曹志召 李 晏

河南三允律師事務所，河南 洛陽 471000

一、簡要案情

河南省某市A 建筑公司（以下簡稱A 公司）法定代表人為周某，擔任董事長兼總經(jīng)理。除擔任A 公司法定代表人外，周某還實際控制由其妹夫趙某擔任法定代表人的某市B 建筑公司（以下簡稱B 公司）。2020 年7 月和2021 年5 月，周某為使A 公司中標某市實驗高中教學樓、學生宿舍樓建設項目，安排劉某（系A 公司副總經(jīng)理）借用B 公司等4 家公司資質(zhì)，并給每家公司支付5000元至8000 元不等的“陪標費”，通過暗箱操作，統(tǒng)一制作標書和控制報價，給評標專家“協(xié)調(diào)費”等方式串通投標。經(jīng)開標評標后，A 公司最終中標該項目，中標合同價共計1080 萬元。2022 年4月，該市某區(qū)公安分局以A 公司、周某、劉某、趙某等人涉嫌串通投標罪立案偵查，主犯周某被刑事拘留羈押在看守所，劉某、趙某因系從犯被取保候?qū)徎丶遥笾苣潮荒硡^(qū)檢察院批準逮捕。筆者代理本案后，認為符合最高人民檢察院于2022年4 月在全國范圍推開涉案企業(yè)刑事合規(guī)改革試點工作的指導意見和政策，及時向某區(qū)檢察院遞交《羈押必要性審查申請書》《刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改申請書》及企業(yè)相關(guān)資料。檢察院經(jīng)審查，認為本案符合最高檢企業(yè)刑事合規(guī)改革試點工作的政策，采納了筆者的意見，給某區(qū)公安分局下發(fā)了變更強制措施為取保候?qū)彽臋z察建議，并向偵查機關(guān)說明變更強制措施的理由和擬對涉案企業(yè)和周某適用企業(yè)刑事合規(guī)整改和合規(guī)建設的有關(guān)情況。后某區(qū)公安分局依據(jù)檢察建議對周某取保候?qū)?。進入審查起訴階段后，筆者第一時間向檢察院提交《關(guān)于對刑事涉案企業(yè)適用合規(guī)整改、合規(guī)建設及適用第三方監(jiān)督評估機制的申請書》，檢察院經(jīng)充分討論研究后，作出對涉案企業(yè)進行合規(guī)整改考察決定，并給涉案企業(yè)下達《適用涉案企業(yè)合規(guī)試點及第三方監(jiān)督評估機制聽取意見函》和《涉案企業(yè)合規(guī)告知書》。在進入合規(guī)整改階段后，筆者立刻針對該企業(yè)在招投標領域、項目管理等方面存在的風險點，制定了完備的《企業(yè)合規(guī)整改計劃》，及時提交給檢察院和第三方監(jiān)督評估機制小組。經(jīng)過3 個月的考察期，該企業(yè)的合規(guī)整改和合規(guī)建設通過了第三方監(jiān)督評估小組的考察驗收。檢察院遂邀請人大代表、政協(xié)委員、人民監(jiān)督員、法律界專業(yè)人士、合規(guī)專家、招投標領域?qū)＜?、第三方監(jiān)督評估小組成員以及該企業(yè)行政主管機關(guān)區(qū)住建局召開聽證會，與會人員認為該企業(yè)的合規(guī)整改和合規(guī)建設已取得階段性成果，一致建議對該企業(yè)和周某等人不起訴，最終檢察院采納了與會各方人員的意見，對該企業(yè)和周某等人作出不起訴決定。

下面，筆者結(jié)合為上述刑事涉案企業(yè)及企業(yè)負責人提供合規(guī)辯護的親身感受和經(jīng)驗，談一下律師在為刑事涉案企業(yè)或企業(yè)負責人辯護過程中，如何適用企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設相關(guān)政策，實現(xiàn)合規(guī)不起訴的辯護目標。

二、辯護律師在偵查階段要提前介入，為審查起訴階段啟動對刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設打好基礎

刑事辯護前置化是筆者一直奉行的做法，實踐證明，律師辯護介入越早，提前對有利于當事人的法定或酌定從輕、減輕或免除處罰的量刑情節(jié)進行充分挖掘，后續(xù)的辯護工作就會更加輕松。如果是涉企刑事案件，律師接受委托后，一定要在第一時間結(jié)合最高檢發(fā)布的關(guān)于刑事涉案企業(yè)合規(guī)改革試點的有關(guān)政策，特別是要參照2021年6 月3 日最高檢等九部委聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的指導意見（試行）》中關(guān)于刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改、合規(guī)建設和第三方監(jiān)督評估機制的適用條件及2022 年4 月最高檢關(guān)于在全國范圍全面推開涉案企業(yè)刑事合規(guī)改革試點工作的有關(guān)精神，審查判斷該刑事涉企案件是否符合適用條件。如果確實符合適用條件，辯護律師應第一時間告知當事人及其家屬刑事涉案企業(yè)可以通過合規(guī)整改和合規(guī)建設爭取合規(guī)不批捕、合規(guī)不起訴、合規(guī)寬緩量刑的結(jié)果，特別是要讓涉案企業(yè)負責人充分認識理解最高檢正在試點的關(guān)于營造法治化營商環(huán)境的新舉措，統(tǒng)一思想，提高認識，與辯護律師達成合規(guī)辯護共識。

如果辯護律師在涉案企業(yè)負責人被刑事拘留或被逮捕后介入辯護，涉案企業(yè)符合適用合規(guī)改革試點的條件，在檢察機關(guān)審查逮捕的7 天時間內(nèi)或在逮捕后，辯護律師要緊密結(jié)合最高檢關(guān)于刑事涉案企業(yè)合規(guī)改革試點的有關(guān)政策，及時向檢察機關(guān)提交《建議不批準逮捕的法律意見書》或《羈押必要性審查申請書》和《刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設申請書》，附帶提交企業(yè)基本情況、核心發(fā)展能力、社會責任貢獻綜合評價、繳納稅收情況、吸納勞動就業(yè)情況、企業(yè)負責人一貫表現(xiàn)等企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設的基礎材料予以佐證，供檢察機關(guān)參考［1］。在合規(guī)整改和合規(guī)建設申請書中，要詳細闡述企業(yè)負責人在企業(yè)經(jīng)營決策中的關(guān)鍵作用和企業(yè)負責人被羈押后企業(yè)經(jīng)營管理面臨的現(xiàn)實處境，以最大限度爭取合規(guī)不批捕或變更強制措施為取保候?qū)彙⒈O(jiān)視居住。

在偵查階段，辯護律師還要及時向檢察機關(guān)提出請求檢察機關(guān)提前介入偵查的建議，引導檢察機關(guān)指導偵查機關(guān)調(diào)查收集涉及企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設的相關(guān)證據(jù)材料，為進入審查起訴階段適用企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設、爭取不起訴或?qū)捑徚啃痰於ɑA。

三、辯護律師在審查起訴階段要積極主動作為，全程跟蹤及時提供全套合規(guī)整改和合規(guī)建設的專業(yè)法律服務

檢察院審查起訴階段是刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是最高人民檢察院集對刑事涉案企業(yè)末端處理與前端治理于一體，推動企業(yè)刑事犯罪訴源治理，做實平等保護各類企業(yè)指導思想的落實落地階段［2］。辯護律師一定要緊密結(jié)合最高檢關(guān)于刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設改革試點工作的意見和精神，理清辯護思路，確定辯護方案，為涉案企業(yè)提供全程、全套企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設的專業(yè)法律服務。

進入審查起訴環(huán)節(jié)后，針對刑事涉企案件，辯護律師要認真詳細閱卷，吃透卷宗材料，審查判斷企業(yè)或企業(yè)負責人是否符合適用最高檢關(guān)于企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設改革試點工作的意見和精神。對于符合適用合規(guī)改革試點政策的涉企案件，辯護律師要及時向檢察機關(guān)提交《刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改、合規(guī)建設及適用第三方監(jiān)督評估機制申請書》和《涉案企業(yè)合規(guī)承諾書》，并附上相關(guān)佐證材料，供檢察機關(guān)在審查作出合規(guī)考察決定時予以參考。

在檢察機關(guān)作出合規(guī)考察決定和承諾接受第三方監(jiān)管機制組織監(jiān)督、評估、驗收后，辯護律師不僅要針對企業(yè)涉案的個案問題進行風險識別，而且還要針對涉案企業(yè)在法律意識、商業(yè)倫理、項目管理、招投標管理、人員管理、財務管理、稅務籌劃等方面存在的問題，進行自上而下、由表及里的全身把脈診斷，全方位識別風險點，針對現(xiàn)實存在的風險和潛在風險，認真制定科學合理、切合實際的《合規(guī)整改計劃》，及時提交給檢察機關(guān)和第三方監(jiān)督評估機制組織，由檢察機關(guān)和第三方監(jiān)督評估組織對執(zhí)行落實情況進行調(diào)查、跟蹤、監(jiān)督、考察和評估［3］。

四、辯護律師要高度重視與第三方監(jiān)督評估組織的溝通交流，充分發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢為涉案企業(yè)通過評估考察保駕護航

在司法實踐中，對于《合規(guī)整改計劃》的執(zhí)行情況，一般由第三方監(jiān)督評估組織進行具體檢查落實，檢察機關(guān)參考第三方監(jiān)督評估組織的考察報告，作為作出不起訴決定或?qū)捑徚啃探ㄗh的依據(jù)。根據(jù)2021 年6 月3 日最高檢等九部委聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的指導意見（試行）》精神，第三方監(jiān)督評估組織由第三方監(jiān)督評估管理委員會抽調(diào)企業(yè)行政主管機關(guān)、市場監(jiān)管部門、稅務部門、工商聯(lián)、法律界專業(yè)人士、合規(guī)專業(yè)人員組成。第三方監(jiān)督評估組織在企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設中起到至關(guān)重要的作用，辯護律師參與涉案企業(yè)合規(guī)整改，要督促企業(yè)通過具體量化合規(guī)整改標準、及時提交階段性合規(guī)整改執(zhí)行情況報告、主動邀請第三方監(jiān)管機制組織實地到企業(yè)檢查、經(jīng)常性與第三方監(jiān)管機制組織面對面座談等形式，以“周匯報、月小結(jié)”的方式，定期匯報合規(guī)計劃執(zhí)行情況，以示扎實開展合規(guī)整改和合規(guī)建設的態(tài)度和決心，從而順利通過第三方考察、評估和驗收。

涉案企業(yè)通過第三方監(jiān)管機制組織考察驗收后，檢察機關(guān)為公平公正處理涉企案件，一般要邀請人大代表、政協(xié)委員、人民監(jiān)督員、偵查機關(guān)、法律界專業(yè)人士、合規(guī)專業(yè)人員、第三方監(jiān)管機制組織成員以及涉案企業(yè)行政主管機關(guān)舉行公開聽證會，由涉案企業(yè)詳細報告合規(guī)整改計劃執(zhí)行情況，由第三方監(jiān)管機制組織報告企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設考察驗收結(jié)果，然后征求與會人員對涉案企業(yè)或企業(yè)負責人關(guān)于相對不起訴或?qū)捑徚啃痰囊庖姾徒ㄗh，作為檢察機關(guān)最終作出不起訴決定或?qū)捑徚啃探ㄗh的參考［4］。辯護律師一定要協(xié)助涉案企業(yè)起草好合規(guī)整改計劃執(zhí)行情況報告，在聽證會上代表涉案企業(yè)充分闡釋通過合規(guī)整改和合規(guī)建設取得的成效，發(fā)表對涉案企業(yè)作出相對不起訴或?qū)捑徚啃痰慕ㄗh，獲取參與聽證人員的理解和支持，最大限度促使檢察機關(guān)作出合規(guī)不起訴決定或提出寬緩量刑建議。

五、在檢察機關(guān)作出合規(guī)不起訴，或人民法院采納檢察機關(guān)依據(jù)合規(guī)考察結(jié)果提出的寬緩量刑建議作出生效判決結(jié)案后，辯護律師要持續(xù)指導涉案企業(yè)繼續(xù)執(zhí)行好落實好合規(guī)整改計劃

涉案企業(yè)通過合規(guī)整改和合規(guī)建設，檢察機關(guān)作出合規(guī)不起訴決定或人民法院采納檢察機關(guān)依據(jù)合規(guī)考察結(jié)果提出的寬緩量刑建議作出生效判決結(jié)案后，為防止企業(yè)出現(xiàn)“虛假合規(guī)”或“紙面合規(guī)”，檢察機關(guān)作為涉案企業(yè)合規(guī)考察的主導部門，一般會采取“回頭看”的監(jiān)督形式，由辦案人員或委托第三方監(jiān)管機制在一定時期內(nèi)對涉案企業(yè)是否持續(xù)執(zhí)行合規(guī)計劃進行回訪檢查，以檢驗對涉案企業(yè)適用合規(guī)整改和合規(guī)建設的辦案效果。如果發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)未能持續(xù)執(zhí)行合規(guī)整改和合規(guī)建設計劃的內(nèi)容，檢察機關(guān)會考慮對涉案企業(yè)重新提出從嚴處理意見［5］。鑒于此，在檢察機關(guān)作出合規(guī)不起訴或人民法院采納檢察機關(guān)依據(jù)合規(guī)考察結(jié)果提出的寬緩量刑建議作出生效判決結(jié)案后，辯護律師一定要高標準、嚴要求持續(xù)指導涉案企業(yè)繼續(xù)執(zhí)行好、落實好合規(guī)整改和合規(guī)建設計劃的目標和任務，防止涉案企業(yè)在檢察機關(guān)或第三方監(jiān)督機制回訪檢查中出現(xiàn)“虛假合規(guī)”或“紙面合規(guī)”的現(xiàn)象，確保合規(guī)計劃執(zhí)行落實取得實效，堅決杜絕風險隱患，確保涉案企業(yè)實現(xiàn)健康穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展。

六、結(jié)語

筆者代理的上述刑事涉案企業(yè)合規(guī)不起訴案例，是緊密結(jié)合最高檢刑事涉案企業(yè)合規(guī)改革試點政策進行的一次成功探索和嘗試。由于企業(yè)合規(guī)改革試點在我國司法實踐中時間較短，可參考的成功經(jīng)驗做法并不多，每個環(huán)節(jié)都是在摸著石頭過河，前面到底是什么樣子？合規(guī)辯護到底能否起到作用？最終能否獲得不起訴的結(jié)果？說句實話，筆者在代理案件的過程中心里也沒底，但通過筆者深入研究企業(yè)合規(guī)政策，把刑事辯護和企業(yè)合規(guī)緊密結(jié)合，專業(yè)敬業(yè)地與檢察機關(guān)深入溝通，最終還是實現(xiàn)了刑事涉案企業(yè)合規(guī)不起訴的良好效果。