唐一恒，鄭湘明，張 萌

（湖南工業(yè)大學(xué) 商學(xué)院，湖南 株洲 412007）

0 引言

隨著全球科技與經(jīng)濟的飛速發(fā)展，環(huán)境污染、資源浪費等問題日趨嚴(yán)重，各種廢棄物并未得到很好的處理和二次利用，導(dǎo)致了大量的資源浪費。針對這些問題，我國在“十四五”規(guī)劃中提出構(gòu)建廢舊產(chǎn)品循環(huán)體系的戰(zhàn)略方針，這是保護環(huán)境、節(jié)約資源的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是環(huán)境保護過程中提高資源可持續(xù)利用率的必經(jīng)之路[1]。資源回收作為節(jié)約資源的重要手段，越來越多的國家通過補貼獎勵的方式推進回收企業(yè)大力開展環(huán)保行動。在日益嚴(yán)重的環(huán)境污染與資源浪費背景下，傳統(tǒng)回收方式因為操作不規(guī)范、效率低下等問題，無法滿足社會回收需求，逆向供應(yīng)鏈的回收再利用已成為重要的資源節(jié)約方式。

2017 年10 月，國務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于積極推進供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用的指導(dǎo)意見》，這是我國首次部署供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用的相關(guān)工作，明確了未來逆向供應(yīng)鏈的發(fā)展方向。逆向供應(yīng)鏈涉及消費者、回收商、制造商等多個參與主體，在相互關(guān)聯(lián)的同時彼此之間也具有獨立性[2]。在逆向供應(yīng)鏈中，回收商和制造商通過回收廢棄物品對資源進行處理后循環(huán)利用，能夠?qū)⑽锲穬r值發(fā)揮到最大化，在減少環(huán)境污染的同時也可提高資源利用率，緩解資源緊缺問題；再者，政府作為市場監(jiān)管主體，一方面通過綠色補貼等激勵手段提高企業(yè)資源回收的積極性，但因為逆向供應(yīng)鏈中存在信息不對稱現(xiàn)象，若政府監(jiān)管不力，回收商和制造商可能會通過信息造假、隱瞞回收信息等行為來合謀騙取補貼。因此，在綠色補貼背景下，政府如何進行有效監(jiān)管以防范回收商與制造商的合謀行為，是逆向供應(yīng)鏈發(fā)展過程中極需關(guān)注的問題。

1 文獻綜述

逆向供應(yīng)鏈已經(jīng)成為物流發(fā)展中非常重要的一部分，其概念源自于逆向物流，作為一種市場行為，其主要作用是對廢棄物品的回收與再利用。有關(guān)逆向物流與逆向供應(yīng)鏈的研究，國外學(xué)者涉及較早，J. R. Stock[3]在他的著作中對逆向物流進行了初次定義，表明逆向物流是一種涵蓋了退貨、廢棄物再加工及產(chǎn)品維修等多道流程的物流行為。D. S. Rogers 等[4]認(rèn)為逆向供應(yīng)鏈就是一個從消費到回收的反向過程，將產(chǎn)品材料及信息進行二次處理和規(guī)劃，從而保證資源回收利用。經(jīng)過不斷的實踐發(fā)展，國內(nèi)學(xué)者對逆向供應(yīng)鏈的研究也在深化，但對其概念并沒有統(tǒng)一的定義。曹建華等[5]認(rèn)為逆向供應(yīng)鏈的主要作用是獲取廢棄產(chǎn)品的剩余及隱藏價值，是一種降低運營成本的盈利策略。逆向供應(yīng)鏈的一般流程是回收商通過回收消費者手中的廢棄物品，并轉(zhuǎn)移到回收處理中心后進行統(tǒng)一操作，包括產(chǎn)品分類、材料檢測、物品分解等行為，保留還有回收價值的部分物料，通過處理進行二次利用，根據(jù)物料的類別、折舊率等屬性分別轉(zhuǎn)移到其他主體來獲取利益，而失去利用價值的其他物料無法二次回收[6]。

為了從不同層面對逆向供應(yīng)鏈開展更深入的研究，國內(nèi)許多學(xué)者運用博弈論來分析逆向供應(yīng)鏈中各主體的行為。王玉燕等[7]在政府獎懲機制背景下研究了不同供應(yīng)商的逆向供應(yīng)鏈演化流程。付小勇等[8]分析了市場存在回收競爭的情況下逆向供應(yīng)鏈回收渠道的各類影響因素，發(fā)現(xiàn)政府實施補貼政策能夠穩(wěn)定回收商的回收策略。在逆向供應(yīng)鏈過程中，政府成為逆向供應(yīng)鏈體系中重要的一部分，可以有效減少信息不對稱帶來的負面影響，此外，適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管也可以協(xié)調(diào)各主體之間的利益沖突。伍曉茜等[9]運用演化博弈論分析了逆向供應(yīng)鏈過程中政府補貼力度對回收商與制造商兩個主體合作行為的影響。柳鍵等[10]研究發(fā)現(xiàn)，政府的補貼政策能夠在一定程度上提高逆向供應(yīng)鏈的總體效益。范定祥等[11]采用了兩級回收供應(yīng)鏈演化博弈模型，探討了政府補貼懲罰機制對逆向供應(yīng)鏈中回收主體積極性的影響。何海龍等[12]通過建立三方博弈模型，研究了政府管制對快遞包裝回收產(chǎn)業(yè)的影響，發(fā)現(xiàn)適當(dāng)監(jiān)管有利于建立市場秩序，并推動逆向供應(yīng)鏈的發(fā)展。

綜上所述，以往的研究雖考慮了政府參與對逆向供應(yīng)鏈機制的影響，但仍缺少將政府作為關(guān)鍵主體引入博弈模型的研究，同時也缺乏對逆向供應(yīng)鏈內(nèi)部主體之間可能存在合謀行為的探討，此外，對各主體的前提假設(shè)均建立在完全理性的條件下，涉及有限理性的研究還較少。因此，本文擬在有限理性的假設(shè)下，基于前景理論構(gòu)建三方博弈模型，探討政府、制造商和回收商3 個主體之間的利益競合關(guān)系，并針對制造商與回收商二者的合謀行為展開分析，進而提出防范合謀的對策建議，從而促進我國逆向供應(yīng)鏈體系的完善與發(fā)展。

2 基于前景理論的三方尋租博弈模型構(gòu)建

2.1 主體及主體間關(guān)系

綠色補貼背景下，逆向供應(yīng)鏈中合謀尋租行為博弈主要涉及三方主體，分別是政府、制造商和回收商。政府為逆向供應(yīng)鏈的發(fā)起方，不直接參與回收再制造行為，其通過建立逆向供應(yīng)鏈體系，提升資源利用效率和降低能源消耗，最終提高社會整體福利；制造商，逆向供應(yīng)鏈中的行動方之一，主要負責(zé)對廢舊物品進行二次加工，通過銷售二次加工的產(chǎn)品獲取一定收益。政府會對制造商和回收商的回收再利用行為進行核查與監(jiān)督，確保回收再利用工作的正常開展；回收商，逆向供應(yīng)鏈的另一個行動方，主要負責(zé)對廢舊物品進行回收，將回收到的廢舊物品交由制造商進行二次加工處理。三者的關(guān)系如圖1 所示。

圖1 主體關(guān)系圖Fig.1 Principal relationship diagram

在三者的關(guān)系中，政府與制造商之間是“委托-代理”關(guān)系，即政府委托制造商進行廢舊物品的二次加工利用，政府會根據(jù)制造商對廢舊物品的加工數(shù)量給予制造商一定的綠色補貼，從而激勵制造商的回收再利用行為，政府也會對制造商與回收商的回收再利用行為進行核查與監(jiān)督，確?；厥赵倮霉ぷ鞯恼ｉ_展。制造商與回收商之間同樣為“委托-代理”關(guān)系，制造商本身不直接對廢舊物品進行回收，而是負責(zé)對廢舊物品的二次加工與銷售，制造商付與回收商傭金，委托回收商對廢舊物品進行回收。對于制造商而言，因為與政府的“委托-代理”關(guān)系存在信息不對稱，當(dāng)政府給予的綠色補貼金額不足以覆蓋制造商回收再制造的成本時，制造商可能會聯(lián)合回收商開展合謀行為，騙取更多的綠色補貼額度，而為了讓回收商配合自己的工作，增加信息不對稱，確保政府不會通過回收商獲得相關(guān)回收信息，制造商會將二者合謀騙取的補貼金按一定比例與回收商進行分贓，而當(dāng)回收商通過回收制造獲得傭金收益較小或者無法覆蓋其回收成本時，也會產(chǎn)生強烈的合謀動機。合謀讓二者獲得巨額利益的同時，本身付出的成本較少，且二者合謀與政府之間的信息不對稱就更加嚴(yán)重，這會大大增加政府的核查難度。故在逆向供應(yīng)鏈中，為了保證回收利用工作的正常開展，政府會對制造商和回收商的回收再利用行為進行核查與監(jiān)督，制造商與回收高的合謀會提高信息不對稱程度，降低政府核查成功的概率。

在三者的關(guān)系中，政府的補貼投入能有效地推動制造商和回收商積極參與回收工作，從而調(diào)節(jié)制造商和回收商的市場行為，同時也會對制造商和回收商的行為進行規(guī)范和監(jiān)督。政府的監(jiān)督力度與逆向供應(yīng)鏈中其他主體的利益緊密相關(guān)，為達到利益最大化，制造商和回收商決定是否形成合謀關(guān)系，通過虛報回收信息騙取更多的綠色補貼。

2.2 模型主要參數(shù)及基本假設(shè)

模型主要參數(shù)及定義如表1 所示。

表1 模型參數(shù)及含義Table 1 Model parameters with interpretation

以下為建立模型的前提假設(shè)。

假設(shè)1政府、制造商和回收商在博弈中均為有限理性，相較于收益，三者均對損失更加敏感。

假設(shè)2政府委托制造商對廢舊物品進行回收再加工，制造商通過與回收商合作進行廢舊物品的再利用。制造商再加工一單位廢舊物品可增加社會整體福利Rg。

假設(shè)3制造商與回收商合作開展回收再利用，制造商委托回收商回收廢舊物品，制造商負責(zé)二次加工與出售。其中，回收商回收一單位的廢舊物品所需的成本為Cc，制造商再加工一單位廢舊物品的成本為Cm，每出售一單位再加工產(chǎn)品的收益為Rm。此外，因為制造商是委托回收商進行回收，故需支付回收商委托費用，每單位廢舊物品的回收委托費用為z。

假設(shè)4政府對制造商的回收再利用行為進行補貼激勵，每單位廢舊物品給予b的補貼。

假設(shè)5制造商和回收商做出合謀風(fēng)險決策，結(jié)果為（合謀，不合謀）。通過謊報回收數(shù)量以騙取政府補貼（包括合謀與不合謀兩種決策），其中合謀的實際概率為p3，不合謀的實際概率為1-p3，0Q1），合謀騙取的補貼金額為b(Qh-Q1)，二者對騙取的補貼金額進行分贓，其中制造商獲得的比例為g，回收商獲得的比例為1-g。

假設(shè)6政府作出對合謀行為的核查決策，結(jié)果為（核查，不核查），其中核查的實際概率為p1，不核查的實際概率為1-p1，0

假設(shè)7因為合謀行為具有隱蔽性，且政府與制造商、回收商之間存在信息不對稱，另外受限于人力與物力，政府對合謀行為進行核查不能保證百分之百查處成功，存在（核查成功，失?。﹥煞N可能，其中核查成功的概率為p2，核查失敗的概率為1-p2，0

假設(shè)8政府對合謀行為進行核查，若發(fā)現(xiàn)制造商與回收商存在合謀行為，對制造商和回收商各自瓜分的騙取補貼額分別處以m倍的懲罰，m>1。

2.3 博弈模型構(gòu)建

2.3.1 前景理論

前景理論是由D. Kahneman等[13]在1979年提出的，其從心理行為學(xué)的角度考慮風(fēng)險決策的相關(guān)問題，研究風(fēng)險不確定情況下主體行為策略的變化及特點。該理論能夠體現(xiàn)有限理性主體在決策時的行為特征[14]，現(xiàn)階段的前景理論在構(gòu)建主體博弈模型中有一定的應(yīng)用，不同主體根據(jù)不同的考慮因素，所持有的風(fēng)險態(tài)度亦不相同。李玉等[15]基于個體有限理性假設(shè)，結(jié)合前景理論構(gòu)建了眾包物流參與者感知收益博弈矩陣，對物流配送方?jīng)Q策行為進行演化博弈分析。雷勛平等[16]基于前景理論建立了政府監(jiān)管部門與被監(jiān)管企業(yè)的演化博弈模型，構(gòu)建食品行業(yè)行為監(jiān)管前景值矩陣。柴智慧等[17]運用前景理論研究了財政補貼對保險公司不規(guī)范行為的影響，建立財政補貼背景下保險公司決策行為的影響模型。綜上，通過前景理論構(gòu)建博弈模型，能夠在不確定條件下參照主觀偏好對主體行為的影響，從而更加全面地考慮相關(guān)不確定因素，進而有效分析收益或損失對決策者的影響。

在前景理論中，決策者對于其損失和收益的感知價值可以用前景值V來衡量，而前景值V則由價值函數(shù)v(x)與權(quán)重函數(shù)π(pi)共同決定。v(x)是實際收益x與決策者參照差值的函數(shù)，π(pi)用來決策實際損益能夠為決策者帶來的主觀感受價值，是事件發(fā)生的實際概率pi的函數(shù)，表示決策者對于事件發(fā)生概率的主觀判斷。如制造商和回收商對政府選擇核查策略的主觀判斷概率為π(p1)，政府對制造商與回收商合謀的主觀判斷概率為π(p3)等。其關(guān)系為

權(quán)重函數(shù)π(pi)中，當(dāng)pi較小時，π(pi)>pi，當(dāng)pi較大時，π(pi)1。在前景理論假設(shè)下，政府、制造商和回收商均是損失規(guī)避，即相對于收益，對于損失的風(fēng)險敏感度更高。權(quán)重和價值函數(shù)如下：

且π(0)=0，π(1)=1，

2.3.2 混合策略博弈模型構(gòu)建

根據(jù)以上假設(shè)與參數(shù)，本文構(gòu)建了基于前景理論的政府、制造商和回收商三方在逆向供應(yīng)鏈中的混合策略博弈收益矩陣，如表2 所示。

表2 三方博弈矩陣Table 2 Tripartite game matrix

3 模型分析

3.1 模型求解

3.2 均衡分析

為探究各種因素對三方主體博弈納什均衡概率的影響機理，課題組使用Matlab 進行算例分析，觀測各個參數(shù)變動對納什均衡概率值的影響。各參數(shù)賦值情況及賦值依據(jù)如表3 所示。

表3 各參數(shù)算例分析賦值情況Table 3 Parameter analysis and value assignment

3.2.1 基于政府行為的均衡分析

圖2 合謀均衡概率與變量間關(guān)系Fig. 2 Relationship between collusive equilibrium probability and variables

由圖2 可知，p3*與政府核查成本Cg正相關(guān)，與補貼金額b、懲罰系數(shù)m和核查成功概率p2負相關(guān)。

政府核查成本Cg與合謀概率p3*正相關(guān)。政府核查成本越高，制造商和回收商合謀騙取補貼的概率越高。政府開展核查工作需要預(yù)算，若預(yù)算開支過大則會阻礙核查工作的開展。此外，政府在開展核查之前，會綜合考慮核查成功的概率和核查的機會成本，因為政府與制造商、回收商之間存在嚴(yán)重的信息不對稱，故對核查成本的衡量存在較大不確定性，從而降低核查成功的概率，制造商和回收商考慮到這一點，會更傾向于合謀騙取政府補貼。

政府補貼金額b與合謀概率p3*負相關(guān)。制造商獲得的補貼越多，開展合謀的概率越低。政府的補貼付與制造商，若補貼加上再制造產(chǎn)品的銷售收入讓制造商有利可圖，則制造商不會冒險開展合謀。相反，若補貼金額過低，不足以彌補制造商的成本，則制造商會傾向于開展合謀以獲取收益。

懲罰系數(shù)m與合謀概率p3*負相關(guān)。政府懲罰越嚴(yán)厲，制造商開展合謀的概率越低。制造商在開展合謀之前，會考慮合謀被發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險以及損失，若合謀被發(fā)現(xiàn)所帶來的損失遠大于合謀帶來的收益，制造商會選擇規(guī)避損失，從而降低合謀動機，故懲罰越嚴(yán)厲，對合謀的震懾作用越大。

核查成功概率p2與合謀概率p3*負相關(guān)。政府核查合謀的成功率越高，制造商開展合謀的概率越低。核查成功概率的高低取決于政府的核查能力，政府核查能力的提升會對合謀產(chǎn)生威懾作用，從而降低制造商開展合謀的概率。

3.2.2 基于制造商行為的均衡分析

p11主要受z、Cm、Rm、b、m、p2、g7 個參數(shù)的影響，其影響關(guān)系如圖3 所示。

圖3 制造商合謀核查均衡概率與變量間關(guān)系Fig. 3 Relationship between the equilibrium probability and variables of manufacturer collusion check

由圖3 可知，p11與制造商付與回收商的委托金z和對廢舊產(chǎn)品再制造的成本Cm正相關(guān)，與銷售再制造產(chǎn)品的收益Rm、補貼金額b、懲罰系數(shù)m、政府核查成功概率p2和分贓比例g負相關(guān)。

委托費用z、廢舊產(chǎn)品再制造的成本Cm與p11正相關(guān)。委托費用和再制造成本是制造商開展回收再利用的總成本，即制造商回收再利用的總成本越高，政府實施合謀核查的概率越高。對于制造商而言，回收再制造成本越高，制造商工作的積極性越低，政府考慮到這一點，會對制造商的工作進行更嚴(yán)格的核查，以保障逆向供應(yīng)鏈回收工作的正常開展。

銷售再制造產(chǎn)品的收益Rm、補貼金b均與p11負相關(guān)。再制造產(chǎn)品銷售收入和補貼都屬于制造商開展回收再利用工作的收益，即制造商總收益越高，政府核查概率越低。在逆向供應(yīng)鏈中，若制造商的收益可以彌補成本甚至可以獲取豐厚的利潤，則制造商便沒有必要承擔(dān)風(fēng)險開展合謀行為，政府預(yù)判到這一點，也會降低核查動機，從而減少核查成本。

政府核查成功概率p2與p11負相關(guān)。即政府核查合謀成功概率越高，政府開展核查工作的概率越低。政府核查成功率反映了政府的核查能力，高核查能力會對合謀行為產(chǎn)生震懾作用，從而使制造商從合謀風(fēng)險偏好轉(zhuǎn)為合謀風(fēng)險厭惡，從而降低合謀動機。

分贓比例g與p11負相關(guān)。即制造商從合謀騙取的補貼額中獲取的比例越低，制造商開展合謀工作的概率越低。制造商的合謀行為需要回收商的參與，二者對于騙取補貼金的分配需要達成合作，若是制造商分配的比例過低，不足以彌補制造商合謀所承擔(dān)的風(fēng)險，制造商開展合謀的動機就會降低。

3.2.3 基于回收商行為的均衡分析

p12主要受z、Cc、b、m、p2、g6 個參數(shù)的影響，其影響關(guān)系如圖4 所示。由圖4 可知，p12與回收商的回收成本Cc正相關(guān)，與懲罰系數(shù)m和委托金z負相關(guān)，與其它參數(shù)的關(guān)系則并不顯著。

圖4 回收商合謀核查均衡概率與變量間關(guān)系Fig. 4 Relationship between equilibrium probability and variables of collusion verification of recyclers

回收成本Cc與p12正相關(guān)。回收商開展回收廢舊物品的成本越高，回收商參與合謀的概率越大。無論是回收商還是制造商，在逆向供應(yīng)鏈中均以自身利益最大化為原則進行決策。當(dāng)回收商開展回收工作的成本過高，預(yù)判到收益過低或收益無法抵消成本時，回收商參與合謀的動機就會增強。

懲罰系數(shù)m與p12 負相關(guān)。政府對合謀行為的懲罰系數(shù)越高，回收商參與合謀的概率越低。m代表了回收商參與合謀被發(fā)現(xiàn)的損失程度，政府的懲罰越嚴(yán)厲，回收商越偏向于損失規(guī)避，決策時綜合考慮合謀收益與風(fēng)險，懲罰系數(shù)的提高會使回收商實施風(fēng)險規(guī)避型決策。

政府核查成功概率p2與p12 負相關(guān)。政府對合謀行為核查成功的概率越高，回收商參與合謀的概率越低。政府的核查能力對回收商同樣有震懾作用，回收商在合謀決策時考慮到政府的高核查能力，會偏向于風(fēng)險規(guī)避，降低合謀動機。

4 結(jié)論與建議

文章基于有限理性假設(shè)的前提，引入前景理論，構(gòu)建了政府、制造商和回收商三方混合策略博弈模型，將政府也作為逆向供應(yīng)鏈主體之一代入模型中，分析逆向供應(yīng)鏈合謀行為中，影響各主體決策的關(guān)鍵因素，再通過Matlab 進行算例分析，探討合謀與監(jiān)管的均衡概率與各個參數(shù)的關(guān)系，得到以下結(jié)論：

在三方行為的均衡分析中發(fā)現(xiàn)，逆向供應(yīng)鏈的合謀行為主要受到政府核查成本、補貼金額、懲罰力度、核查成功率、回收再利用的成本和回收工作總收益等因素影響。

政府行為起關(guān)鍵作用。第一，政府補貼金額、懲罰力度和核查能力是影響逆向供應(yīng)鏈制造商與回收商是否合謀的最主要因素；第二，綠色補貼政策在一定程度上能提高制造商和回收商的回收積極性，但依舊不能忽略二者的合謀概率。通過加大懲罰力度可有效遏制合謀行為，制造商和回收商由此偏向于損失規(guī)避，更傾向于考慮合謀面臨的風(fēng)險及損失；第三，政府的核查能力決定了其核查成功率，強大的核查能力會對合謀起到威懾作用，從而降低合謀概率。

在有限理性的前提下，當(dāng)制造商和回收商在逆向供應(yīng)鏈中獲得的收益不足以彌補成本時，便會增加二者合謀的概率。在合謀過程中，若一方獲取的補貼金額比例較低，該主體便會減小合謀動機，從而降低合謀概率。

基于以上的研究結(jié)論，從政府角度出發(fā)，提出以下幾點針對逆向供應(yīng)鏈合謀行為的防范策略：

政府應(yīng)強化自身對逆向供應(yīng)鏈合謀行為的核查能力。第一，建立系統(tǒng)化的核查流程，設(shè)立專門的核查部門，對核查工作人員進行專業(yè)性培訓(xùn)，提升自身核查能力；第二，提高核查部門的預(yù)算水平，同時配備先進的檢查設(shè)備，對核查成功人員給予獎勵和表彰，提高工作人員開展核查工作的積極性。第三，針對不同方向的核查人員分配權(quán)力，拆分權(quán)力能夠減少濫用職權(quán)行為的發(fā)生。第四，建立并開放舉報渠道，一方面監(jiān)管逆向供應(yīng)鏈中的合謀行為，另一方面監(jiān)督核查工作的廉政性。

提高回收主體的合謀風(fēng)險意識。一方面，對逆向供應(yīng)鏈中的各主體開展教育活動，通過講座、播放宣傳短頻等手段，普及主體的相關(guān)法律法規(guī)認(rèn)知儲備，提高主體抵制合謀行為的自覺性；另一方面，定期對違反行為規(guī)范的人員進行公開批評、處罰，強調(diào)將合謀作為盈利手段是一種高風(fēng)險行為，明示后果能夠有效的起到警示作用。

完善獎懲制度，政府在不扭曲市場的情況下參與各主體的回收策略選擇。政府參與制造商、回收商的策略選擇過程能夠發(fā)揮有效的控制作用，各方工作內(nèi)容清晰透明，在提高逆向供應(yīng)鏈回收工作效率的同時，也在一定程度上調(diào)整、規(guī)范了市場秩序。