本刊綜合
為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于金融工作的決策部署,進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)金融機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管,切實(shí)提升公司治理有效性,按照銀保監(jiān)會2022年彌補(bǔ)監(jiān)管制度短板方案要求,銀保監(jiān)會對《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法(試行)》進(jìn)行了修訂,發(fā)布新版《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法》(以下簡稱《辦法》)。
此次《辦法》的修訂,有利于更好地加強(qiáng)和改進(jìn)公司治理監(jiān)管舉措,彌補(bǔ)監(jiān)管制度短板,推動(dòng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提升公司治理有效性,為銀行保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營發(fā)展?fàn)I造更加有序、安全的環(huán)境。
實(shí)施監(jiān)管全覆蓋
《辦法》進(jìn)一步擴(kuò)展了評估對象。原評估辦法中評估對象僅為商業(yè)銀行和商業(yè)保險(xiǎn)公司,此次修訂的《辦法》將農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司及貨幣經(jīng)紀(jì)公司納入監(jiān)管評估范圍。
我國銀行保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)體龐大、數(shù)量眾多。與商業(yè)銀行、商業(yè)保險(xiǎn)公司相比,盡管農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司等其他類型金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量相對較少,但這些機(jī)構(gòu)在公司治理方面同樣存在問題。因此,修訂后的《辦法》將其他類型的金融機(jī)構(gòu)納入評估,實(shí)現(xiàn)對銀行機(jī)構(gòu)和非銀行機(jī)構(gòu)全覆蓋,有助于更好地加強(qiáng)對非銀行機(jī)構(gòu)的公司治理監(jiān)管。
《辦法》有效優(yōu)化了評估機(jī)制。主要從評估分?jǐn)?shù)、評估步驟、評估完成時(shí)間等方面進(jìn)一步細(xì)化,體現(xiàn)了新制度、新變化對公司治理評估的新要求。首先,《辦法》從不同維度對銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理水平和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評估,使得對銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理監(jiān)管評估更加全面。根據(jù)《辦法》要求,公司治理監(jiān)管評估總分為100分,評估等級分為五級:90分以上為A級,90分以下至80分以上為B級,80分以下至70分以上為C級,70分以下至60分以上為D級,60分以下為E級。其次,《辦法》提出,公司治理監(jiān)管評估包括合規(guī)性評價(jià)、有效性評價(jià)、重大事項(xiàng)調(diào)降評級三個(gè)步驟。合規(guī)性指標(biāo)或有效性指標(biāo)存在問題持續(xù)得不到整改的,可以視情況加大扣分力度。最后,《辦法》進(jìn)一步明確了監(jiān)管評估完成時(shí)間。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年2月底前將公司治理自評估報(bào)告及相關(guān)證明材料報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu),監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年5月底前完成監(jiān)管評估,6月底前完成監(jiān)管復(fù)核,7月底前完成評估結(jié)果“一對一”反饋。
補(bǔ)制度短板防風(fēng)險(xiǎn)
金融市場發(fā)展迅速,業(yè)務(wù)創(chuàng)新活躍,一系列新型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展很快,客觀上要求監(jiān)管部門跟上形勢,做到監(jiān)管無死角?!掇k法》的出臺主要是加快補(bǔ)齊銀保機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管短板,強(qiáng)化監(jiān)管,對推動(dòng)銀保機(jī)構(gòu)加快完善內(nèi)部治理,更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面具有重要意義。
《辦法》的修訂是落實(shí)一批新出臺的監(jiān)管制度的需要。近年來,銀保監(jiān)會陸續(xù)出臺《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評價(jià)辦法(試行)》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東行為監(jiān)管辦法(試行)》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等公司治理重要監(jiān)管制度,部分評估指標(biāo)已不符合新的監(jiān)管要求,需要及時(shí)進(jìn)行更新調(diào)整。
為此,《辦法》通過建立指標(biāo)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制,評估指標(biāo)不再隨《辦法》同時(shí)印發(fā),而是根據(jù)最新監(jiān)管制度和工作需要,及時(shí)更新調(diào)整。中國銀行研究院研究員李一帆表示,銀保監(jiān)會可根據(jù)最新監(jiān)管制度和工作需要,動(dòng)態(tài)調(diào)整監(jiān)管評估的內(nèi)容、評價(jià)指標(biāo)及評分規(guī)則,這從監(jiān)管層面滿足了提升評估質(zhì)效的需要,夯實(shí)了銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在我國金融業(yè)的重要地位,能夠支持行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。
防止機(jī)構(gòu)“帶病運(yùn)行”
《辦法》強(qiáng)化了評估結(jié)果應(yīng)用。在明確根據(jù)評估結(jié)果采取分類監(jiān)管措施的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步壓實(shí)監(jiān)管責(zé)任和機(jī)構(gòu)主體責(zé)任,要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)將公司治理監(jiān)管評估等級為D級及以下的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)列為重點(diǎn)監(jiān)管對象,對其存在的重大公司治理風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行早期干預(yù),及時(shí)糾正,堅(jiān)決防止機(jī)構(gòu)“帶病運(yùn)行”,防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)酵放大。
銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程,是防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。《辦法》發(fā)布后,從監(jiān)管層面看,要加強(qiáng)審慎監(jiān)管,定期開展結(jié)果反饋、督促整改等工作,不斷研究完善評估指標(biāo)和評估機(jī)制,推進(jìn)評估工作做精做實(shí)。從機(jī)構(gòu)層面看,要從完善董事會建設(shè)、強(qiáng)化監(jiān)事會監(jiān)督作用、提升“一把手”公司治理能力等方面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控,避免因短視行為導(dǎo)致銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的積累,影響銀行機(jī)構(gòu)長遠(yuǎn)利益。