本刊綜合
為貫徹落實黨中央、國務院關于金融工作的決策部署,進一步加強和改進金融機構公司治理監(jiān)管,切實提升公司治理有效性,按照銀保監(jiān)會2022年彌補監(jiān)管制度短板方案要求,銀保監(jiān)會對《銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估辦法(試行)》進行了修訂,發(fā)布新版《銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估辦法》(以下簡稱《辦法》)。
此次《辦法》的修訂,有利于更好地加強和改進公司治理監(jiān)管舉措,彌補監(jiān)管制度短板,推動銀行保險機構提升公司治理有效性,為銀行保險業(yè)經(jīng)營發(fā)展營造更加有序、安全的環(huán)境。
實施監(jiān)管全覆蓋
《辦法》進一步擴展了評估對象。原評估辦法中評估對象僅為商業(yè)銀行和商業(yè)保險公司,此次修訂的《辦法》將農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、企業(yè)集團財務公司、汽車金融公司、消費金融公司及貨幣經(jīng)紀公司納入監(jiān)管評估范圍。
我國銀行保險業(yè)金融機構體龐大、數(shù)量眾多。與商業(yè)銀行、商業(yè)保險公司相比,盡管農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司等其他類型金融機構的數(shù)量相對較少,但這些機構在公司治理方面同樣存在問題。因此,修訂后的《辦法》將其他類型的金融機構納入評估,實現(xiàn)對銀行機構和非銀行機構全覆蓋,有助于更好地加強對非銀行機構的公司治理監(jiān)管。
《辦法》有效優(yōu)化了評估機制。主要從評估分數(shù)、評估步驟、評估完成時間等方面進一步細化,體現(xiàn)了新制度、新變化對公司治理評估的新要求。首先,《辦法》從不同維度對銀行保險機構的公司治理水平和風險狀況進行評估,使得對銀行保險機構的公司治理監(jiān)管評估更加全面。根據(jù)《辦法》要求,公司治理監(jiān)管評估總分為100分,評估等級分為五級:90分以上為A級,90分以下至80分以上為B級,80分以下至70分以上為C級,70分以下至60分以上為D級,60分以下為E級。其次,《辦法》提出,公司治理監(jiān)管評估包括合規(guī)性評價、有效性評價、重大事項調降評級三個步驟。合規(guī)性指標或有效性指標存在問題持續(xù)得不到整改的,可以視情況加大扣分力度。最后,《辦法》進一步明確了監(jiān)管評估完成時間。銀行保險機構應當于每年2月底前將公司治理自評估報告及相關證明材料報送監(jiān)管機構,監(jiān)管機構應當于每年5月底前完成監(jiān)管評估,6月底前完成監(jiān)管復核,7月底前完成評估結果“一對一”反饋。
補制度短板防風險
金融市場發(fā)展迅速,業(yè)務創(chuàng)新活躍,一系列新型金融機構發(fā)展很快,客觀上要求監(jiān)管部門跟上形勢,做到監(jiān)管無死角?!掇k法》的出臺主要是加快補齊銀保機構公司治理監(jiān)管短板,強化監(jiān)管,對推動銀保機構加快完善內部治理,更好服務實體經(jīng)濟方面具有重要意義。
《辦法》的修訂是落實一批新出臺的監(jiān)管制度的需要。近年來,銀保監(jiān)會陸續(xù)出臺《銀行保險機構公司治理準則》《銀行保險機構董事監(jiān)事履職評價辦法(試行)》《銀行保險機構大股東行為監(jiān)管辦法(試行)》《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》等公司治理重要監(jiān)管制度,部分評估指標已不符合新的監(jiān)管要求,需要及時進行更新調整。
為此,《辦法》通過建立指標動態(tài)調整機制,評估指標不再隨《辦法》同時印發(fā),而是根據(jù)最新監(jiān)管制度和工作需要,及時更新調整。中國銀行研究院研究員李一帆表示,銀保監(jiān)會可根據(jù)最新監(jiān)管制度和工作需要,動態(tài)調整監(jiān)管評估的內容、評價指標及評分規(guī)則,這從監(jiān)管層面滿足了提升評估質效的需要,夯實了銀行保險機構在我國金融業(yè)的重要地位,能夠支持行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。
防止機構“帶病運行”
《辦法》強化了評估結果應用。在明確根據(jù)評估結果采取分類監(jiān)管措施的基礎上,進一步壓實監(jiān)管責任和機構主體責任,要求監(jiān)管機構將公司治理監(jiān)管評估等級為D級及以下的銀行保險機構列為重點監(jiān)管對象,對其存在的重大公司治理風險隱患進行早期干預,及時糾正,堅決防止機構“帶病運行”,防止風險發(fā)酵放大。
銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估是一項系統(tǒng)性工程,是防范化解金融風險的重要舉措。《辦法》發(fā)布后,從監(jiān)管層面看,要加強審慎監(jiān)管,定期開展結果反饋、督促整改等工作,不斷研究完善評估指標和評估機制,推進評估工作做精做實。從機構層面看,要從完善董事會建設、強化監(jiān)事會監(jiān)督作用、提升“一把手”公司治理能力等方面強化風險內控,避免因短視行為導致銀行機構風險的積累,影響銀行機構長遠利益。