彭麗翰 馮莉

摘要：在“一帶一路”倡議實(shí)施的重要契機(jī)下，企業(yè)應(yīng)該怎樣利用自身的優(yōu)勢進(jìn)行綠色創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)綠色低碳轉(zhuǎn)型，是當(dāng)前亟待解決的問題。通過系統(tǒng)梳理國內(nèi)外有關(guān)“一帶一路”倡議和企業(yè)綠色創(chuàng)新的研究文獻(xiàn)，探討“一帶一路”倡議對企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響。綜合各類研究發(fā)現(xiàn)：關(guān)于“一帶一路”倡議與企業(yè)綠色創(chuàng)新的單獨(dú)研究較多，但是將二者結(jié)合起來的研究尚未完善；現(xiàn)有研究大多聚焦于“一帶一路”對企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響，卻忽視了“一帶一路”對企業(yè)綠色創(chuàng)新的作用機(jī)制；現(xiàn)有研究以專利數(shù)量作為綠色創(chuàng)新的指標(biāo)，而忽略了綠色創(chuàng)新的質(zhì)量。

關(guān)鍵詞：“一帶一路”倡議；企業(yè)綠色創(chuàng)新；低碳

0 引言

在全球氣候持續(xù)惡化的情況下，環(huán)境保護(hù)得到了越來越多國家的重視。2020年9月22日，我國正式提出了“爭取在2030年之前，實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰，在2060年之前，實(shí)現(xiàn)碳中和”這一目標(biāo)。在實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)的過程中，要統(tǒng)籌規(guī)劃，抓住機(jī)遇，積極作為，不斷提高我國形象，并且努力促進(jìn)世界各國實(shí)現(xiàn)減碳目標(biāo)，推動“一帶一路”沿線各國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式轉(zhuǎn)變和綠色“一帶一路”建設(shè)的高質(zhì)量發(fā)展。

綠色是“一帶一路”建設(shè)一貫的鮮明底色，更是實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)的必然選擇，且綠色技術(shù)的開發(fā)和應(yīng)用對于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的高質(zhì)量轉(zhuǎn)型升級有著舉足輕重的作用［1］。在自然資源約束日益嚴(yán)峻、國家大力提倡綠色發(fā)展的大趨勢下，綠色創(chuàng)新能夠幫助企業(yè)減少資源和能源消耗，提升資源循環(huán)利用效率，從而有效地降低污染排放和生產(chǎn)制造成本，因此，綠色技術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)實(shí)現(xiàn)降本增效目標(biāo)的必然選擇。除此之外，一個成功進(jìn)行了綠色創(chuàng)新的企業(yè)，能夠利用獨(dú)有的技術(shù)競爭力，獲得更加豐富、關(guān)鍵、重要的資源，為企業(yè)今后的發(fā)展提供了一個全新的藍(lán)海［2］。面對“雙碳”目標(biāo)、“一帶一路”倡議等重大機(jī)遇，企業(yè)應(yīng)如何充分發(fā)揮其優(yōu)勢，積極開展綠色技術(shù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量的綠色轉(zhuǎn)型，是當(dāng)前迫切需要解決的問題［3］。因此，本文通過梳理“一帶一路”倡議和企業(yè)綠色創(chuàng)新的相關(guān)研究，來揭示已有研究存在的不足并延伸了未來可能研究的方向。

1 “一帶一路”相關(guān)研究

“一帶一路”倡議是我國在“新常態(tài)”下進(jìn)一步擴(kuò)大開放、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級、推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措，也是構(gòu)建“人類命運(yùn)共同體”的一個重要途徑［2］。因此，自2013年“一帶一路”倡議被提出以來，不僅得到國際社會的高度關(guān)注，也引起了學(xué)術(shù)界的廣泛討論。通過對以往文獻(xiàn)進(jìn)行整理，現(xiàn)有對“一帶一路”倡議經(jīng)濟(jì)影響的研究可從宏觀和微觀兩個層面來分析。

1.1 “一帶一路”宏觀經(jīng)濟(jì)效益研究

第一，對外貿(mào)易影響方面。首先，在產(chǎn)業(yè)層面，以往中國的經(jīng)濟(jì)增長與外商直接投資的增長有著密切關(guān)系，但隨著經(jīng)濟(jì)增速的不斷減緩，這一發(fā)展格局已進(jìn)入一個“瓶頸”階段。而“一帶一路”的建設(shè)，將對中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到積極的推動作用，為對外投資貿(mào)易提供一個良好的平臺，從而為中國經(jīng)濟(jì)找到新的增長點(diǎn)，也將為中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展開辟新的道路［4］。首先，在“五通”方面，“一帶一路”沿線各國進(jìn)行貿(mào)易合作，可以推動我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，從而促進(jìn)國內(nèi)外貿(mào)易，并為出口創(chuàng)造新的市場［5］。其次，在省際層面，“一帶一路”倡議對覆蓋的我國18個重點(diǎn)省份的進(jìn)口貿(mào)易和旅游收入有正向影響，但是對其他指標(biāo)的影響并不明顯［6］。陳升和過勇［7］認(rèn)為政策措施強(qiáng)度能夠?qū)^(qū)域的經(jīng)濟(jì)開放程度起正向作用。最后，在區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，政策強(qiáng)度對區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用也存在著顯著的區(qū)域差別，在“一帶一路”倡議下，與東部相比，西部省份的區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到的影響更大。第二，對經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響方面。中國企業(yè)向“一帶一路”沿線各國進(jìn)行的對外直接投資（OFDI）與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)能夠明顯提高其所在地區(qū)的人均國內(nèi)生產(chǎn)總值［8］。還有部分學(xué)者［9-12］發(fā)現(xiàn)，中國GDP的提高可以帶動“一帶一路”沿線各國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；中國和“一帶一路”沿線各國在政治上的雙邊交往，加強(qiáng)了“一帶一路”沿線各國的國際交往，推動了國際的合作；中國與沿線各國的經(jīng)貿(mào)往來與投資，將點(diǎn)亮“一帶一路”沿線各國的經(jīng)濟(jì)，同時促進(jìn)中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

第三，對全球貿(mào)易格局方面?！耙粠б宦贰笔俏覈岢龅囊豁?xiàng)重要倡議，將深刻影響亞歐大陸及世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易格局，對全球投資、亞洲產(chǎn)業(yè)分工體制、世界治理格局將產(chǎn)生重大作用［13］。中國應(yīng)該通過建立地區(qū)合作組織的平臺，建設(shè)一個全球性自貿(mào)區(qū)群，優(yōu)化出口產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)貨幣合作，加強(qiáng)互聯(lián)互通，促進(jìn)國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)的重構(gòu)。從我國區(qū)域與沿線各國的貿(mào)易結(jié)構(gòu)來看，進(jìn)出口呈現(xiàn)出不斷增長的態(tài)勢，我國區(qū)域內(nèi)以沿海各省份、新疆為主導(dǎo)，國際區(qū)域內(nèi)以東南亞、東亞及歐洲為主導(dǎo)［14］。

1.2 “一帶一路”微觀經(jīng)濟(jì)效益研究

第一，投資方面。倡議提出之后，倡議重點(diǎn)對接省份企業(yè)的投資水平增加了10%左右，表現(xiàn)最突出的是那些全要素生產(chǎn)率和加工費(fèi)用較低的企業(yè)［15］。在國際方面，中國對“一帶一路”沿線國家，尤其是對內(nèi)陸沿線國家的對外直接投資有明顯增長，其中主要是對全部或大多數(shù)股份的收購。同時，企業(yè)在海外直接投資中的風(fēng)險顯著降低，投資風(fēng)險呈現(xiàn)出動態(tài)遞減的趨勢，而非國有企業(yè)的風(fēng)險降低更加顯著，并且得到了更多的政策紅利［16］，但在肯定非國有企業(yè)積極響應(yīng)的同時，也要警惕其規(guī)避稅收的風(fēng)險［17］。綠地投資方面也出現(xiàn)明顯的增長趨勢，大部分增長來源于有股票市場的國家，或者是擁有良好投資基礎(chǔ)的國家［18］。除此之外，陳胤默等［19］發(fā)現(xiàn)，“一帶一路”沿線各國的孔子學(xué)院對促進(jìn)中國企業(yè)在該國的直接投資具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，對中華文化的傳播和外國留學(xué)生的來華求學(xué)起到了積極的推動作用。

第二，貿(mào)易方面。大多數(shù)企業(yè)的出口頻率都不高，并且隨著出口所占比重的增大，出口頻率也在逐漸降低，倡議沿線國家的匯率浮動、不確定性和需求量都對企業(yè)出口的頻率產(chǎn)生了積極的影響，然而，運(yùn)輸成本會對企業(yè)的出口產(chǎn)生消極的影響［20］。唐宜紅和顧麗華［21］發(fā)現(xiàn)，在“一帶一路”沿線，出口清關(guān)時間、訴訟程序、交通壁壘等因素對中國制造企業(yè)向沿線國家出口比例有明顯的影響，為此，“一帶一路”沿線各國應(yīng)加強(qiáng)出口清關(guān)的效率，加強(qiáng)政策的透明度，同時也應(yīng)加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。

第三，融資方面。“一帶一路”有關(guān)政策能夠通過擴(kuò)大企業(yè)債務(wù)融資規(guī)模、降低企業(yè)債務(wù)融資成本、提高企業(yè)所能享受的稅收優(yōu)惠等途徑來緩解企業(yè)的融資約束，且這種緩解主要集中在新興產(chǎn)業(yè)［22］。李建軍與李俊成［23］的研究表明，“一帶一路”倡議的實(shí)施使關(guān)聯(lián)企業(yè)與非關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的信用與融資差異進(jìn)一步擴(kuò)大，表明商業(yè)銀行與政策性銀行將更多的信用資源投向“一帶一路”沿線國家區(qū)域內(nèi)的企業(yè)，而且該信用資源的傾斜因?yàn)樗兄撇煌嬖诓町悾⑶易饔猛緩桨p少銀企之間的信息不對稱和提高企業(yè)的財務(wù)業(yè)績兩種。同時，何娜等［24］發(fā)現(xiàn)，在“一帶一路”建設(shè)中，公司的再融資風(fēng)險降低，并且愿意以更多的短期借款來代替長期借款。此外，“一帶一路”倡議的實(shí)施對民營企業(yè)的金融化程度具有一定的制約作用，主要表現(xiàn)為對民營企業(yè)的金融化程度的降低；但是對于國企的金融化程度并沒有顯著影響［25］。

2 企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新相關(guān)研究

綠色是“一帶一路”建設(shè)一貫的鮮明底色，更是實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)的必然選擇，而綠色技術(shù)的開發(fā)和應(yīng)用對于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的高質(zhì)量轉(zhuǎn)型升級有著舉足輕重的意義［1］。隨著自然資源約束日趨嚴(yán)重，國家大力提倡綠色發(fā)展，綠色創(chuàng)新能夠幫助企業(yè)降低資源和能源的消耗，提升資源的循環(huán)使用效率，有效地減少環(huán)境污染和產(chǎn)品生產(chǎn)成本，是企業(yè)降低成本和提升效益的必然選擇。并且，成功實(shí)現(xiàn)綠色創(chuàng)新的企業(yè)憑借其獨(dú)特的技術(shù)競爭優(yōu)勢可以獲得更豐富、更關(guān)鍵和更為重要的資源［26］。有關(guān)于綠色技術(shù)創(chuàng)新的研究始于20世紀(jì)90年代［27］，現(xiàn)有文獻(xiàn)將影響綠色技術(shù)創(chuàng)新的因素分為兩類：外部因素和內(nèi)部因素。

2.1 關(guān)于外部因素對綠色技術(shù)創(chuàng)新影響的研究

外部因素主要劃分為規(guī)制因素和市場因素。其中，規(guī)制因素主要是指關(guān)于環(huán)境管制對綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響。目前，學(xué)術(shù)界對環(huán)境規(guī)制和綠色技術(shù)創(chuàng)新的關(guān)系還沒有形成共識，主要有以下3種看法：一是認(rèn)為環(huán)境規(guī)制可以對企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新起到推動作用。最先提出這一觀點(diǎn)的是Potter和Van der Linde［28］，他們認(rèn)為，環(huán)境管制必須在一個合適的強(qiáng)度下，才能有效地推動企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新，進(jìn)而提高企業(yè)的自身和市場競爭力。隨后，徐佳和崔靜波［29］也發(fā)現(xiàn)低碳城市試點(diǎn)政策能夠在一定程度上促進(jìn)企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新。二是認(rèn)為環(huán)境規(guī)制會對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新起到抑制作用。Kemp和Pontoglio［30］發(fā)現(xiàn)，當(dāng)企業(yè)的排放總量達(dá)不到國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)時，環(huán)境規(guī)制將會降低企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新速度。陶鋒等［31］發(fā)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制的執(zhí)行在推動綠色專利申請量增長的同時，也造成了與之相關(guān)的創(chuàng)新活動質(zhì)量的下降。三是認(rèn)為環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新之間存在著一種不確定的關(guān)系。陸揚(yáng)和王育寶［32］發(fā)現(xiàn)不同創(chuàng)新水平表現(xiàn)異質(zhì)性門檻效應(yīng)，命令控制型規(guī)制呈現(xiàn)“倒U”形影響曲線，市場激勵型規(guī)制呈現(xiàn)“U”形影響曲線，而公眾參與型規(guī)制僅在高創(chuàng)新水平地區(qū)發(fā)揮激勵效應(yīng)。

對于市場因素，無論在國內(nèi)還是國外，對其研究都較少。主觀因素方面，由于顧客對商品屬性的不同偏好，進(jìn)而使得企業(yè)進(jìn)行綠色創(chuàng)新［33］?？陀^因素方面，有效的市場化環(huán)境和有力的財政科技支出的支撐使得綠色信貸政策對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的邊際促進(jìn)作用更為明顯［34］。

2.2 關(guān)于內(nèi)部因素對綠色技術(shù)創(chuàng)新影響的研究

根據(jù)已有研究發(fā)現(xiàn)，公司財務(wù)狀況、公司治理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)性質(zhì)等都會對其綠色創(chuàng)新技術(shù)產(chǎn)生影響。如在財務(wù)狀況方面，銷售收入與公司的技術(shù)創(chuàng)新投資之間存在著明顯的正向關(guān)系［35］；在公司治理方面，董事會治理對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新呈正向顯著影響［36］，重污染性企業(yè)的環(huán)境保護(hù)信息披露與綠色創(chuàng)新績效呈“U”形關(guān)系［37］；在股權(quán)結(jié)構(gòu)方面，董事會規(guī)模的大小、持股比例、企業(yè)自身規(guī)模和企業(yè)研發(fā)人員的規(guī)模，都會對企業(yè)的研發(fā)投入水平產(chǎn)生明顯的影響［38］；在產(chǎn)權(quán)性質(zhì)方面，企業(yè)產(chǎn)權(quán)性質(zhì)不同在促進(jìn)綠色創(chuàng)新的類型上會存在差異，其中國有企業(yè)的實(shí)質(zhì)性創(chuàng)新程度更高，而民營企業(yè)的戰(zhàn)略性創(chuàng)新程度更高［39］。

3 結(jié)語

對于“一帶一路”倡議的相關(guān)研究，國內(nèi)外文獻(xiàn)主要從倡議所帶來的宏觀經(jīng)濟(jì)效益和微觀經(jīng)濟(jì)效益兩個方面進(jìn)行研究。其中宏觀經(jīng)濟(jì)效益的研究又集中于對外投資貿(mào)易、對經(jīng)濟(jì)發(fā)展和對全球格局貿(mào)易的影響上，而微觀經(jīng)濟(jì)效益的研究集中于投資、貿(mào)易、融資方面。

對于與綠色技術(shù)創(chuàng)新有關(guān)的研究，國內(nèi)外學(xué)者主要從外部因素和內(nèi)部因素兩個方面對其對綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響進(jìn)行了研究。其中，外部因素又分為規(guī)制因素和市場因素。在環(huán)境規(guī)制方面，學(xué)術(shù)界對其存在著不同看法。有些學(xué)者認(rèn)為環(huán)境規(guī)制能夠正向影響企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新，有些學(xué)者則認(rèn)為二者之間存在負(fù)向關(guān)系。除此之外，另外一些學(xué)者提出了與技術(shù)創(chuàng)新成“U”形正向關(guān)系的觀點(diǎn)，表明二者的關(guān)系存在著不確定性。而與市場因素相關(guān)的研究還有待完善。在內(nèi)部因素方面，發(fā)現(xiàn)企業(yè)的財務(wù)狀況、公司的治理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)性質(zhì)都會影響企業(yè)的綠色創(chuàng)新技術(shù)。

綜上所述，學(xué)者從投資、貿(mào)易、融資等多個視角出發(fā)，對“一帶一路”倡議對企業(yè)微觀層面的經(jīng)濟(jì)影響進(jìn)行了較深層次的探討；同時也基于對外投資貿(mào)易、對經(jīng)濟(jì)發(fā)展和對全球格局貿(mào)易的影響等視角，從宏觀層面的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行研究，但在一定程度上忽視了一個重要視角——“一帶一路”倡議對中國企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響。

因此，本文通過對相關(guān)文獻(xiàn)的分析總結(jié)出存在以下不足：第一，基于企業(yè)層面的微觀視角研究“一帶一路”倡議的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，以及綠色創(chuàng)新影響因素的文獻(xiàn)較為豐富，但將二者結(jié)合起來，在“一帶一路”這一宏觀政策背景下，探討微觀主體綠色創(chuàng)新的研究尚待完善和深入；第二，已有研究更多關(guān)注“一帶一路”是否影響了企業(yè)綠色創(chuàng)新，而忽略了“一帶一路”影響企業(yè)綠色創(chuàng)新的作用機(jī)制；第三，在指標(biāo)測度上，已有研究采用專利數(shù)量衡量企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新水平，忽視了創(chuàng)新質(zhì)量。據(jù)此本文提出，未來文獻(xiàn)可進(jìn)一步研究的方向有：首先，可以在宏觀政策的基礎(chǔ)上，從多個方面來探討其對微觀企業(yè)的綠色創(chuàng)新行為的影響；其次，現(xiàn)有文獻(xiàn)大多是從企業(yè)內(nèi)外部兩個方面來探討其在綠色技術(shù)創(chuàng)新中的作用，也可以從“一帶一路”倡議出發(fā)，為綠色技術(shù)創(chuàng)新理論提供新的研究方向；最后，可以進(jìn)一步討論宏觀政策對微觀企業(yè)的作用機(jī)理。

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收稿日期：2023-08-31

作者簡介：

彭麗翰，女，2000年生，碩士研究生在讀，主要研究方向：公司財務(wù)與會計。

馮莉，女，1978年生，博士研究生，副教授，碩士研究生導(dǎo)師，主要研究方向：資本市場與財務(wù)會計。