任麗娜 煙臺銀行股份有限公司海陽支行

近些年全球氣候變暖、自然災(zāi)害頻繁發(fā)生，對我國經(jīng)濟社會發(fā)展帶來了深遠(yuǎn)影響。從世界經(jīng)濟論壇發(fā)布的《2020 年全球風(fēng)險報告》來看，人們對環(huán)境風(fēng)險的關(guān)注度不斷提升，世界各國已經(jīng)開始逐漸意識到資源環(huán)境保護的重要性。綠色金融對商業(yè)銀行的發(fā)展有著不可替代的重要意義，一方面在綠色理念下，商業(yè)銀行會更加注重自身發(fā)展過程中的環(huán)保性，走可持續(xù)發(fā)展、節(jié)能環(huán)保的道路，促使自身技術(shù)水平的不斷提升。另一方面，目前我國新能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，在開發(fā)新技術(shù)、新能源時需要大量資金投入，綠色金融拓寬了這類企業(yè)資金的來源渠道，同時也為商業(yè)銀行發(fā)展提供了全新機遇。習(xí)近平總書記也提出：“中國將致力于提升在世界環(huán)境保護中的貢獻力度，在2030 年前，二氧化碳排放力求達到巔峰值，爭取在2060 年前實現(xiàn)碳中和”。在“3060”雙碳目標(biāo)引導(dǎo)下，商業(yè)銀行必須緊緊圍繞綠色金融目標(biāo)，實現(xiàn)低碳模式下的轉(zhuǎn)型升級，推動我國經(jīng)濟社會的穩(wěn)定發(fā)展。因此，對碳中和背景下商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展進行研究具有重要意義。

一、碳中和的內(nèi)涵及重要意義

（一）碳中和的含義

聯(lián)合國對碳中和的定義如下：在特定的時間范圍內(nèi)，全球人口的碳排放量和碳的移除量保持相對穩(wěn)定的狀態(tài)，就被稱為碳中和，這里的碳排放主要是二氧化碳。

（二）碳中和目標(biāo)的重要意義

1.有助于構(gòu)建人類命運共同體

氣候變化將會是人類在21 世紀(jì)遇到的最大挑戰(zhàn)，目前世界范圍內(nèi)已經(jīng)有超過20 個國家提出了碳中和的目標(biāo)，英國、丹麥、瑞典等國家針對碳中和專門出臺了法律政策。我國提出了實現(xiàn)碳中和的目標(biāo)，表明了我國在應(yīng)對世界環(huán)境問題時的立場，同時也體現(xiàn)了促進人類命運共同體的決心。

2.有助于推動綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展

環(huán)境問題日益加劇的背景下，聯(lián)合國呼吁世界各國針對氣候變化采取有效的措施，以實現(xiàn)綠色低碳發(fā)展目標(biāo)，碳中和的提出，將會形成一個強勁的倒逼機制。我國“十四五”規(guī)劃明確提出，可持續(xù)、綠色化方向，是我國經(jīng)濟社會未來發(fā)展的主要方向，應(yīng)當(dāng)構(gòu)建人與自然和諧相處的社會，大力發(fā)展環(huán)保相關(guān)產(chǎn)業(yè)，推廣新能源、清潔能源的應(yīng)用，推動我國經(jīng)濟的綠色、低碳發(fā)展。

3.有助于促進商業(yè)銀行高質(zhì)量發(fā)展

碳中和目標(biāo)的實現(xiàn)，需要社會各界的共同參與和持續(xù)關(guān)注，同時也需要大量資金投入，這對我國商業(yè)銀行而言是全新的機遇。《中國氣候路徑報告》中提出，我國想要實現(xiàn)碳中和的目標(biāo)，在2020 至2050 這三十年間，至少需要投資90 萬億人民幣。除此之外，高碳行業(yè)、化石能源等行業(yè)的發(fā)展，同樣也會面臨資金、政策等各方面風(fēng)險，必須予以重視，優(yōu)化現(xiàn)有資產(chǎn)配置，為商業(yè)銀行實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)奠定堅實基礎(chǔ)。

二、碳中和背景下商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展的現(xiàn)狀和挑戰(zhàn)

（一）碳中和背景下商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀

1.綠色金融成為商業(yè)銀行發(fā)展的主流

碳中和背景下，國家對商業(yè)銀行和金融市場的管理越來越嚴(yán)格，很多銀行紛紛完善了與綠色金融發(fā)展有關(guān)的制度體系、信息披露等相關(guān)內(nèi)容。也有一些銀行積極響應(yīng)國家可持續(xù)發(fā)展號召，簽訂了《負(fù)責(zé)人銀行原則》，這也充分說明我國商業(yè)銀行正朝著綠色金融的方向發(fā)展，這也會是其未來發(fā)展的主要趨勢。

2.商業(yè)銀行綠色金融市場規(guī)模進一步擴大

根據(jù)央行提供的數(shù)據(jù)顯示，截至到2021 年第一季度，我國13.03 萬億的本外幣綠色貸款中，有6.47萬億投給了直接減少碳排放的項目，占比接近50%；截至到2021 年6 月，碳市場累計配額達到4.8 億噸，成交額達到114 億元。

3.綠色金融產(chǎn)品多元化

在綠色信貸、綠色債券的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行在綠色金融產(chǎn)品方面加大了創(chuàng)新力度，產(chǎn)綠色基金發(fā)展初見成效。2021年7 月，我國發(fā)布了第一個由金融機構(gòu)主導(dǎo)建立的綠色評級指標(biāo)體系，在不久的未來，綠色金融產(chǎn)品體系會進一步完善。

4.綠色金融聚焦氣候與環(huán)保領(lǐng)域

綠色金融主要面向污染治理、綠色交通、清潔能源等方面，同時也會增加在電力行業(yè)、熱力行業(yè)、燃?xì)庑袠I(yè)的貸款比例，這表明商業(yè)銀行對環(huán)保領(lǐng)域的關(guān)注度越來越高。

（二）碳中和背景下商業(yè)銀行綠色金融面臨的挑戰(zhàn)

1.綠色金融產(chǎn)品較為單一

對當(dāng)前市面上商業(yè)銀行的發(fā)展情況進行調(diào)查之后可以發(fā)現(xiàn)，很多銀行所開展的綠色金融業(yè)務(wù)以綠色債券、綠色信貸為主，產(chǎn)品單一化、同質(zhì)化現(xiàn)象比較嚴(yán)重。碳中和背景下，想要實現(xiàn)長久、穩(wěn)定的發(fā)展，提升自身競爭力，就必須開發(fā)多種不同的綠色金融業(yè)務(wù)，滿足個人、企業(yè)在碳中和方面的需求。

2.綠色金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管控難度大

一方面，我國商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)仍然處于初步發(fā)展階段，沒有成熟的經(jīng)驗可供借鑒和參考，管理機制有待健全，很多銀行甚至沒有成立專門的綠色金融部門。普通信貸業(yè)務(wù)、綠色信貸業(yè)務(wù)混為一談，并未認(rèn)真進行審核，容易出現(xiàn)管理混亂的問題。另一方面，我國企業(yè)在長期發(fā)展過程中，并沒有強制性的要求披露環(huán)境信息，這也加大了商業(yè)銀行獲取相關(guān)信息的難度，不利于審核工作的順利開展。

3.綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足

當(dāng)前商業(yè)銀行所開展的綠色金融業(yè)務(wù)主要服務(wù)企業(yè)，面向個人的綠色金融產(chǎn)品非常少，很多銀行在這方面的宣傳嚴(yán)重不足，這類產(chǎn)品和普通群眾之間有著非常遙遠(yuǎn)的距離。盡管近些年興業(yè)銀行、光大銀行等都推出了“綠色信用卡”，但是受眾面比較小，市場份額占比不高。除此之外，綠色環(huán)保類的企業(yè)經(jīng)營性質(zhì)比較特殊，產(chǎn)品需求多樣化，商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品無法滿足其發(fā)展需求。

三、碳中和背景下商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展的對策

（一）建立健全的綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系

1.打造國內(nèi)統(tǒng)一、與國際接軌的綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系

想要推動金融行業(yè)的健康、綠色發(fā)展，必須以健全的綠色標(biāo)準(zhǔn)作為支持，完善相應(yīng)的金融體系，并根據(jù)實際發(fā)展情況進行優(yōu)化和補充。打造一套國內(nèi)統(tǒng)一并且與國際接軌的綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系，提高國際認(rèn)可度，讓我國商業(yè)銀行走向世界，擴大發(fā)展規(guī)模。

2.明確環(huán)境信息披露的強制性標(biāo)準(zhǔn)

關(guān)于商業(yè)銀行的綠色金融發(fā)展，可以出臺相應(yīng)的綠色信息披露機制，保證該機制具有強制執(zhí)行力，明確披露標(biāo)準(zhǔn)、披露內(nèi)容等，商業(yè)銀行、企業(yè)、債券發(fā)行人必須定期向社會各界、人民群眾公開與環(huán)境保護、氣候等有關(guān)的信息；如果開展了投資項目，確保項目未來的環(huán)境效益、社會效益符合預(yù)期，不能將經(jīng)濟效益作為唯一目標(biāo)；在項目實施過程中，碳減排、碳足跡等是需要密切關(guān)注的重點內(nèi)容。

（二）提高商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)水平

1.加快產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新

對于商業(yè)銀行而言，碳中和背景下應(yīng)該對其原有的產(chǎn)品、服務(wù)等進行創(chuàng)新，緊緊圍繞綠色客戶，針對性的開發(fā)綠色基金、綠色債券、綠色信貸、碳期權(quán)、碳期貨等相關(guān)產(chǎn)品。力求與時俱進，不斷優(yōu)化升級，進一步擴大綠色產(chǎn)業(yè)的融資規(guī)模，拓寬資金來源，推動能效融資；不能只將大型企業(yè)作為服務(wù)對象，同樣也要關(guān)注中小型企業(yè)、三農(nóng)等發(fā)展，為其提供必要的綠色惠普產(chǎn)品，全面提升我國市場經(jīng)濟活力，延伸商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的服務(wù)范圍。首先，創(chuàng)新零售類碳中和產(chǎn)品。以現(xiàn)有的零售產(chǎn)品為主，推動節(jié)能產(chǎn)品研發(fā)與銷售，商業(yè)銀行提高對新能源汽車、綠色建筑、可再生能源等領(lǐng)域的支持力度。詳細(xì)記錄每個客戶的信息，將個人的綠色活動納入綠色檔案中，實行積分機制，并將綠色信用積分和信用卡額度、貸款等直接掛鉤。個人綠色活動包括但不限于垃圾分類、低碳出行、生態(tài)旅游等，通過上述方式充分調(diào)動個人參與其中的積極性。其次，創(chuàng)新公司類的碳中和產(chǎn)品。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)為市面上所有的企業(yè)服務(wù)，促進經(jīng)濟社會的整體發(fā)展，為其提供必要的碳中和業(yè)務(wù)，比如一些企業(yè)和機構(gòu)在開展碳中和項目融資、碳交易、信用擔(dān)保時，適當(dāng)放寬門檻。排污權(quán)、碳排放權(quán)、節(jié)能環(huán)保特許經(jīng)營權(quán)等，都是商業(yè)銀行在未來可以嘗試的新業(yè)務(wù)，充分利用金融科技，準(zhǔn)確識別綠色企業(yè)的市場需求，與其建立牢固的合作關(guān)系，對金融產(chǎn)品進行創(chuàng)新和持續(xù)升級優(yōu)化，充分結(jié)合各個行業(yè)、各項目的特點與性質(zhì)，以更好的綠色企業(yè)發(fā)展提供“一條龍式”的服務(wù)。最后，創(chuàng)新資產(chǎn)管理類的碳中和產(chǎn)品。資產(chǎn)管理部門可以提供相應(yīng)的碳基金、投資基金等，以其作為主要形式，發(fā)揮政府部門的引導(dǎo)作用，以商業(yè)銀行作為“媒介”，為個人、企業(yè)等提供資產(chǎn)類的碳中和產(chǎn)品。要主動的參與到碳排放權(quán)交易市場的建設(shè)中，探索全新的碳保理融資相關(guān)產(chǎn)品。

2.完善商業(yè)銀行內(nèi)部管理機制

商業(yè)銀行想要更好的順應(yīng)時代發(fā)展趨勢，就必須不斷完善內(nèi)部管理機制，不僅要將經(jīng)濟效益作為主要目標(biāo)，同時也要朝著“氣候友好型”的方向不斷發(fā)展。商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)該密切關(guān)注因環(huán)境和氣候而導(dǎo)致的金融風(fēng)險，將可持續(xù)發(fā)展、綠色發(fā)展、環(huán)境保護等理念融入金融服務(wù)、金融產(chǎn)品中，實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級。優(yōu)化內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，重視內(nèi)部資源的合理分配，加強產(chǎn)品開發(fā)，完善信用評價，建立內(nèi)部監(jiān)督管理機制，并主動接受政府相關(guān)部門的外部監(jiān)督，以綠色金融穩(wěn)定發(fā)展為目標(biāo)，全面提升商業(yè)銀行的金融服務(wù)水平。

3.健全綠色金融激勵機制

想要真正實現(xiàn)碳中和目標(biāo)，商業(yè)銀行在發(fā)展綠色金融時應(yīng)當(dāng)以相應(yīng)的激勵機制作為支撐，在對其績效進行考核時，將綠色信用卡、綠色票據(jù)、綠色貸款等作為重要參考指標(biāo)；在業(yè)務(wù)上加大支持力度，開辟專門的綠色通道，解決綠色金融在發(fā)展過程中遇到的阻礙；開設(shè)綠色支行，專門用于處理綠色金融業(yè)務(wù)。

（三）調(diào)整綠色金融組織結(jié)構(gòu)

綠色金融業(yè)務(wù)歸根到底屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范疇，需要由業(yè)務(wù)部門進行專門管理，雖然一定程度上能夠減少成本投入，但是溝通效率得不到保障。為了讓綠色金融業(yè)務(wù)開展的更為順利，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)化內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，強化實現(xiàn)碳中和目標(biāo)的能力。首先，完善組織結(jié)構(gòu)，在原有業(yè)務(wù)部門的基礎(chǔ)上，下設(shè)一個專門的綠色金融業(yè)務(wù)部門，主要負(fù)責(zé)綠色金融產(chǎn)品的開發(fā)、推廣、反饋、完善、豐富，不斷積累優(yōu)秀客戶資源。如此一來，商業(yè)銀行在綠色金融業(yè)務(wù)方面的工作效率會進一步提升，避免了相互推卸責(zé)任、利益糾紛等情況的發(fā)生。其次，安排業(yè)務(wù)能力突出、工作經(jīng)驗豐富的優(yōu)秀人才專門負(fù)責(zé)綠色金融業(yè)務(wù)，引進高素質(zhì)的業(yè)務(wù)人員，定期開展專業(yè)技能培訓(xùn)，在拓展綠色金融業(yè)務(wù)范圍的同時，全面能提升人才水平。最后，提高商業(yè)銀行碳中和的能力，完善客戶檔案資料，建立企業(yè)和碳中和有關(guān)的產(chǎn)品名錄。對于在環(huán)境保護、低碳節(jié)能中表現(xiàn)優(yōu)秀的企業(yè)，優(yōu)先向其提供金融服務(wù)，營造良好的社會范圍，吸引其他企業(yè)積極參與到實現(xiàn)碳中和的目標(biāo)中。積極引進現(xiàn)代化技術(shù)手段，比如區(qū)塊鏈技術(shù)、大數(shù)據(jù)技術(shù)、人工智能技術(shù)等，打造信息化的信貸管理體系，以實現(xiàn)全過程監(jiān)督管控，推動商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展，加快碳中和目標(biāo)的實現(xiàn)。

（四）積極應(yīng)對綠色金融風(fēng)險

1.加強氣候和環(huán)境風(fēng)險管理

碳中和背景下，我國金融監(jiān)督管理機構(gòu)對綠色金融市場發(fā)展也提出了更高的要求，管理方面也越發(fā)嚴(yán)格。想要更好的應(yīng)對外部挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行必須提高對氣候風(fēng)險的重視度，安排專業(yè)人員做好資產(chǎn)評估，預(yù)測氣候與環(huán)境變化對自身發(fā)展帶來的影響，用量化指標(biāo)來評估氣候變化可能會造成的資產(chǎn)風(fēng)險，提前制定防范計劃。在信用風(fēng)險方面，出臺相應(yīng)的監(jiān)控制度，將氣候環(huán)境風(fēng)險管理納入商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略中，建立配套制度體系，全面提升內(nèi)部管理水平。

2.加強綠色金融信用風(fēng)險管理

以碳中和作為主要目標(biāo)，在大力發(fā)展綠色金融的過程中，商業(yè)銀行必須順應(yīng)時代發(fā)展，做好市場調(diào)查和分析工作。商業(yè)銀行與合作企業(yè)保持密切聯(lián)系，盡可能避免信息差，解決信息不對稱的問題；企業(yè)在發(fā)展過程中，也要向商業(yè)銀行進行信息披露，比如環(huán)保審批、項目節(jié)能情況等，銀行參照評級分類來對企業(yè)環(huán)境信用做出客觀評價。

四、結(jié)語

總而言之，碳中和背景下，我國經(jīng)濟面臨著全新的發(fā)展形勢，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)與時俱進、不斷創(chuàng)新，深入了解碳中和的含義和重要性，將其作為重要發(fā)展目標(biāo)，開展足量分析。牢牢把握當(dāng)前發(fā)展中存在的問題，制定可行的解決對策，探尋綠色項目可能產(chǎn)生的利潤點，降低各種風(fēng)險，提高環(huán)境敏感度，強化環(huán)境管理水平，促進商業(yè)銀行的長久、穩(wěn)定發(fā)展。