喬木
摘 要:村鎮(zhèn)銀行是踐行“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略、建設(shè)普惠金融體系和精準(zhǔn)脫貧方略的重要力量。村鎮(zhèn)銀行的存款資金的80%用于發(fā)放貸款,貸款資金的90%投向了農(nóng)戶和小微企業(yè),在激活農(nóng)村金融供給市場(chǎng)以及緩解小微企業(yè)、“三農(nóng)”和民營(yíng)企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題等方面,發(fā)揮著積極作用。隨著村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款規(guī)模的擴(kuò)張,使得村鎮(zhèn)銀行面臨著較為嚴(yán)重的涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn),如何運(yùn)用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理手段,正確處理村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系,是當(dāng)前村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展所面臨的重要課題?;诖耍恼聫腁村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)防控管理的視角出發(fā),結(jié)合村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作實(shí)際,總結(jié)工作中存在的問(wèn)題,如涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)集中度較高、涉農(nóng)貸款擔(dān)保方式不健全等,并提出相應(yīng)的優(yōu)化措施,筑牢村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展基礎(chǔ)。
關(guān)鍵詞:村鎮(zhèn)銀行;涉農(nóng)貸款;信用風(fēng)險(xiǎn)
黨的二十大報(bào)告指出,要“堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展,全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興,為實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化而不懈奮斗”。村鎮(zhèn)銀行是2008年來(lái)我國(guó)財(cái)政體制改革的重要成果,在普惠金融和精準(zhǔn)扶貧等政策的推動(dòng)下,村鎮(zhèn)銀行逐步發(fā)展壯大,成為具有普惠性、社區(qū)性的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu),旨在為農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展提供金融服務(wù),為在農(nóng)村地區(qū)從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的小微企業(yè)或農(nóng)戶提供金融支持,進(jìn)而更好地解決當(dāng)前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)覆蓋率低、金融供給不足等問(wèn)題,實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融改革的可持續(xù)發(fā)展。在新的歷史發(fā)展階段,想要推動(dòng)鄉(xiāng)村振興,必須依靠鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行等基層農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的大力支持,為鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)領(lǐng)域提供涉農(nóng)貸款等多種金融服務(wù)。
近年來(lái),隨著政策法規(guī)不斷加大對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的支持力度,農(nóng)村金融市場(chǎng)供給呈現(xiàn)新的發(fā)展態(tài)勢(shì)。與此同時(shí),由于小微企業(yè)和農(nóng)戶的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較為薄弱且抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差,使得作為農(nóng)村金融供給主體的村鎮(zhèn)銀行的涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯,不良率持續(xù)攀升,撥備覆蓋率持續(xù)下降。
因此,在新的歷史發(fā)展時(shí)期,研究如何對(duì)村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)有效的防控,正確處理、協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系,實(shí)現(xiàn)利益與風(fēng)險(xiǎn)之間的平衡,具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和價(jià)值。
一、村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)防控管理存在的問(wèn)題
(一)涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)集中度較高
目前,部分村鎮(zhèn)銀行通過(guò)整村授信和多樣化的涉農(nóng)信貸產(chǎn)品,進(jìn)而實(shí)現(xiàn)分散涉農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。但是,由于村鎮(zhèn)銀行的授信習(xí)慣以及業(yè)務(wù)發(fā)展需要,村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款的客戶選擇以及貸款投放領(lǐng)域呈現(xiàn)較為集中的態(tài)勢(shì),進(jìn)而導(dǎo)致涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的集中度較高。
在涉農(nóng)貸款客戶選擇方面,一方面,村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的背景下,涉農(nóng)貸款向涉農(nóng)企業(yè)傾斜,導(dǎo)致企業(yè)類涉農(nóng)貸款過(guò)于集中,在一定程度上忽視了貸款金額和利潤(rùn)空間較小的農(nóng)戶小額貸款領(lǐng)域的投放。一旦企業(yè)經(jīng)營(yíng)不力,無(wú)法還本付息,會(huì)為銀行帶來(lái)嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)和損失。如A村鎮(zhèn)銀行的涉農(nóng)企業(yè)不良貸款比例高達(dá)75.46%(見圖1),導(dǎo)致A村鎮(zhèn)銀行的涉農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷增加,同時(shí)也使得其涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作面臨著極大的挑戰(zhàn)。
另一方面,村鎮(zhèn)銀行的涉農(nóng)貸款單一客戶貸款集中度較高。部分村鎮(zhèn)銀行為了節(jié)省業(yè)務(wù)成本,擴(kuò)大貸款規(guī)模,而更傾向于向優(yōu)質(zhì)的單一客戶提供大量的涉農(nóng)信貸,在一定程度上忽視了信貸主體的信用風(fēng)險(xiǎn),一旦某一單一客戶的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)出現(xiàn)變動(dòng),則會(huì)導(dǎo)致其信用風(fēng)險(xiǎn)的增加,而單一客戶貸款集中度較高,往往會(huì)伴隨著違規(guī)授信、違規(guī)辦理借名壘戶貸款等諸多問(wèn)題,進(jìn)而加大村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)。
此外,在涉農(nóng)貸款投放領(lǐng)域方面,村鎮(zhèn)銀行同樣存在過(guò)于集中的現(xiàn)象。大部分的涉農(nóng)貸款的資金主要流向農(nóng)戶個(gè)人生活消費(fèi)以及農(nóng)業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)等傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者其他涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域,主要用于種、養(yǎng)殖規(guī)?;约皺C(jī)械化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。鑒于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有天然的弱質(zhì)性,其收益風(fēng)險(xiǎn)相較于第二、三產(chǎn)業(yè)更大,在一定程度上會(huì)導(dǎo)致貸款主體在一定時(shí)間內(nèi)無(wú)力償付貸款的本金和利息,進(jìn)而導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。
(二)涉農(nóng)貸款擔(dān)保方式不健全
現(xiàn)階段,村鎮(zhèn)銀行在涉農(nóng)信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)方面,主要以推動(dòng)農(nóng)戶聯(lián)保類貸款發(fā)放和創(chuàng)新抵押品類的方式,擴(kuò)大涉農(nóng)貸款的擔(dān)保額度,提高其風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力。但是,近年來(lái)伴隨著農(nóng)戶聯(lián)保貸款違約現(xiàn)象頻發(fā)、新型抵押擔(dān)保產(chǎn)品推廣難度大等情況,說(shuō)明現(xiàn)階段的村鎮(zhèn)銀行的涉農(nóng)信貸擔(dān)保體制尚不完善,無(wú)法實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)的有效轉(zhuǎn)移,風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力有待提高。
一方面,村鎮(zhèn)銀行農(nóng)戶聯(lián)保貸款違約現(xiàn)象頻發(fā),風(fēng)險(xiǎn)突出。對(duì)于村鎮(zhèn)銀行而言,由于農(nóng)戶貸款額度有限,抵押擔(dān)保品不足。因此,村鎮(zhèn)銀行更傾向于通過(guò)擔(dān)保貸款的方式,積極推動(dòng)農(nóng)戶聯(lián)保貸款的發(fā)行,在不受抵押品約束的情況下,實(shí)現(xiàn)集體化營(yíng)銷,既要提高涉農(nóng)貸款的覆蓋面,又要降低貸款成本,將單一客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到集體利益上,與此同時(shí),農(nóng)戶聯(lián)合擔(dān)保貸款不良率持續(xù)上升也逐漸成為涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)防控管理面臨的重點(diǎn)問(wèn)題。以A村鎮(zhèn)銀行為例,在2017——2021年間其擔(dān)保類貸款在涉農(nóng)貸款中的所占比重不斷增加,從2017年的32.78%到2021年底已經(jīng)高達(dá)49.60%(見圖2)。
但是近幾年A村鎮(zhèn)銀行的擔(dān)保貸款不良比率呈顯著的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)(見圖3),從2017年的2.09%,逐漸上升到3.26%,農(nóng)戶聯(lián)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)性持續(xù)增高。近年來(lái)村鎮(zhèn)銀行農(nóng)戶聯(lián)合擔(dān)保貸款違約現(xiàn)象的大量頻發(fā),究其原因在于“弱弱聯(lián)?!薄疤摷俾?lián)保”等逐漸成為涉農(nóng)聯(lián)保貸款的突出特點(diǎn),擔(dān)??蛻魪摹皥?bào)團(tuán)取暖”轉(zhuǎn)向了“抱團(tuán)違約”,導(dǎo)致“保貸不保還”的集體違約事件的發(fā)生,可見農(nóng)戶聯(lián)保的涉農(nóng)貸款擔(dān)保方式并沒(méi)有減少信貸風(fēng)險(xiǎn)。
另一方面,村鎮(zhèn)銀行的新型抵押擔(dān)保產(chǎn)品推廣難度大。抵押貸款不僅可以降低貸款客戶的貸款成本,還可以減少信貸風(fēng)險(xiǎn),從而滿足貸款客戶和銀行的共同需要。但是由于涉農(nóng)貸款主體多為農(nóng)戶以及中小涉農(nóng)企業(yè),在抵質(zhì)押物過(guò)程中往往缺少與貸款資金價(jià)值相當(dāng)?shù)牡盅何?,使得抵押貸款的審批發(fā)放率較低。
即使村鎮(zhèn)銀行近年來(lái)一直致力于開發(fā)、推廣新型抵押擔(dān)保產(chǎn)品,以期提高抵押貸款的比重。但是結(jié)合A村鎮(zhèn)銀行近年來(lái)的抵押類貸款金額及占比情況(見圖4),可知雖然近年來(lái)抵押類貸款規(guī)模有所增加,但是在涉農(nóng)貸款總額中的所占比重卻沒(méi)有顯著的增長(zhǎng),抵押擔(dān)保物的創(chuàng)新效果也不顯著。究其原因在于想要通過(guò)抵質(zhì)押物的擔(dān)保方式有效降低信用風(fēng)險(xiǎn),則需要抵押資產(chǎn)具備較高的信用質(zhì)量以及穩(wěn)定價(jià)值。
雖然村鎮(zhèn)銀行在林權(quán)質(zhì)押、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、倉(cāng)儲(chǔ)質(zhì)押等方面進(jìn)行了積極的創(chuàng)新,但是在推廣新型抵押擔(dān)保產(chǎn)品的過(guò)程中卻面臨著諸多問(wèn)題。從產(chǎn)權(quán)界定方面,大部分農(nóng)戶并不具備產(chǎn)權(quán)意識(shí)和法律意識(shí),致使權(quán)利憑證缺失成為普遍現(xiàn)象,從而在抵押貸款過(guò)程中衍生出確權(quán)難、產(chǎn)權(quán)不清晰等問(wèn)題,降低了抵押貸款的審批率。在價(jià)值評(píng)估方面,村鎮(zhèn)銀行由于經(jīng)濟(jì)、地域等客觀因素的制約,缺少專業(yè)的價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu),導(dǎo)致難以構(gòu)建起與新型抵押擔(dān)保產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的價(jià)值評(píng)估指標(biāo)。
此外,由于農(nóng)戶以及涉農(nóng)企業(yè)的抵押物資多與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品相關(guān),其抵押價(jià)值受自然條件以及市場(chǎng)供需的影響較大,導(dǎo)致在后期審核階段往往會(huì)出現(xiàn)抵押品的價(jià)值出現(xiàn)波動(dòng)。因此,現(xiàn)階段村鎮(zhèn)銀行在發(fā)放新型抵押擔(dān)保產(chǎn)品時(shí)存在著極大的困難,難以通過(guò)創(chuàng)新抵質(zhì)押物擔(dān)保方式,實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的有效轉(zhuǎn)移。
二、村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)防控管理優(yōu)化措施
(一)優(yōu)化涉農(nóng)信貸投向,分散涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)
一方面,村鎮(zhèn)銀行應(yīng)積極轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)發(fā)展思路,在擴(kuò)大貸款規(guī)模、提高銀行盈利水平的基礎(chǔ)上,強(qiáng)化穩(wěn)健發(fā)展的意識(shí),降低信貸風(fēng)險(xiǎn)容忍度。在貸款客戶選擇方面,村鎮(zhèn)銀行應(yīng)優(yōu)化涉農(nóng)信貸投向,更多地關(guān)注農(nóng)戶小額信貸的發(fā)放,將業(yè)務(wù)發(fā)展重點(diǎn)向農(nóng)戶小額貸款上傾斜,積極提升農(nóng)戶貸款金額占比,調(diào)整貸款主體的比例,優(yōu)化現(xiàn)有的信貸客戶結(jié)構(gòu)。與此同時(shí),村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)和農(nóng)業(yè)發(fā)展趨勢(shì),不斷調(diào)整優(yōu)化自身業(yè)務(wù)架構(gòu),高質(zhì)量地提升農(nóng)村金融市場(chǎng)的活力,為鄉(xiāng)村振興助力。
另一方面,村鎮(zhèn)銀行應(yīng)細(xì)化涉農(nóng)貸款客戶分層,加強(qiáng)涉農(nóng)貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新。村鎮(zhèn)銀行在優(yōu)化涉農(nóng)信貸投向、調(diào)整涉農(nóng)信貸結(jié)構(gòu)時(shí),需要根據(jù)貸款客戶的信用記錄、資產(chǎn)實(shí)力等情況,進(jìn)一步細(xì)分客戶群體,挖掘潛在客戶群體,增加優(yōu)質(zhì)客戶的數(shù)量,提高客戶質(zhì)量,有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。并且根據(jù)客戶群體的不同特征,制定不同的貸款利率,實(shí)行浮動(dòng)貸款利率機(jī)制,提高客戶的黏性,既能避免風(fēng)險(xiǎn),又能保持高質(zhì)量的客戶資源。
針對(duì)不同信用等級(jí)和類型的客戶,采用差異化審批策略,對(duì)于與本行具有良好合作關(guān)系且信用等級(jí)較高的優(yōu)質(zhì)客戶,銀行可以適當(dāng)?shù)睾?jiǎn)化審批手續(xù),提高放款效率,對(duì)于新合作或者信用等級(jí)較低的客戶,應(yīng)嚴(yán)格貸款審查審批流程,有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),村鎮(zhèn)銀行還可以結(jié)合客戶的需求,創(chuàng)新涉農(nóng)信貸產(chǎn)品,提高涉農(nóng)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品與本地金融市場(chǎng)需求的契合性,將涉農(nóng)信貸產(chǎn)品作為有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段,進(jìn)一步降低信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。
(二)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制,完善涉農(nóng)貸款擔(dān)保方式
針對(duì)現(xiàn)階段村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款擔(dān)保方式不健全的問(wèn)題,村鎮(zhèn)銀行可以通過(guò)優(yōu)化現(xiàn)行擔(dān)保方式和構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制,逐步完善涉農(nóng)貸款擔(dān)保方式,降低涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。
一方面,村鎮(zhèn)銀行應(yīng)積極優(yōu)化和改善現(xiàn)行的擔(dān)保方式。對(duì)于農(nóng)戶聯(lián)合擔(dān)保貸款,村鎮(zhèn)銀行在貸前要嚴(yán)格規(guī)范審核流程,仔細(xì)審查聯(lián)合擔(dān)保貸款成員的信用資質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、貸款信息的完整性和真實(shí)性以及是否具備相應(yīng)償還能力,對(duì)于聯(lián)合貸款資金流向集中的項(xiàng)目,進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,規(guī)避大規(guī)模集體違約風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。還要確定成員之間是否具有親緣關(guān)系或者隱藏的利益關(guān)系、是否具有不良信用記錄、貸款資金流向是否合規(guī)等情況,以保證聯(lián)合貸款的真實(shí)性。同時(shí),村鎮(zhèn)銀行需要加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)之間的聯(lián)系,不斷拓展聯(lián)保外延,健全公司、協(xié)會(huì)以及農(nóng)民專業(yè)合作社等組織與農(nóng)戶和養(yǎng)殖戶互保、聯(lián)保的擔(dān)保模式。針對(duì)新型抵押擔(dān)保產(chǎn)品推廣難度大的問(wèn)題,村鎮(zhèn)銀行應(yīng)在貸款審查前期進(jìn)行全面的產(chǎn)權(quán)確認(rèn)工作,防止確權(quán)難、產(chǎn)權(quán)不清晰等問(wèn)題的出現(xiàn)。同時(shí),村鎮(zhèn)銀行還應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)抵押物市場(chǎng)價(jià)值的變化波動(dòng)趨勢(shì),定期對(duì)抵押物進(jìn)行回溯和價(jià)值評(píng)價(jià),防止抵押物的價(jià)值被虛置。
另一方面,村鎮(zhèn)銀行可以通過(guò)構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制,積極探索政府參與、保貸結(jié)合的新型涉農(nóng)貸款擔(dān)保方式,在降低貸款客戶的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí),進(jìn)一步防控貸款客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),在持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、促進(jìn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接的背景下,村鎮(zhèn)銀行的涉農(nóng)信貸業(yè)務(wù)肩負(fù)著金融扶貧的政治任務(wù)。因此,村鎮(zhèn)銀行可以通過(guò)結(jié)合地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況,堅(jiān)守“支農(nóng)支小”的價(jià)值定位,為涉農(nóng)貸款注入財(cái)政補(bǔ)助和支農(nóng)資金的保障補(bǔ)貼。同時(shí),村鎮(zhèn)銀行可以主動(dòng)與保險(xiǎn)公司、農(nóng)戶等組織單位和個(gè)人簽訂“三方協(xié)議”,通過(guò)與保險(xiǎn)工作的合作,發(fā)揮協(xié)同監(jiān)督的作用,在貸款資金投放后協(xié)同跟進(jìn)貸款資金流向以及使用情況,從而進(jìn)一步減少涉農(nóng)貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
結(jié)束語(yǔ)
村鎮(zhèn)銀行為推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化發(fā)展提供金融供給,是發(fā)展基層金融的主要力量。因此,在鄉(xiāng)村振興、鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果的背景下,村鎮(zhèn)銀行應(yīng)積極探索涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)防控路徑,優(yōu)化涉農(nóng)信貸投向、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制,在踐行“支農(nóng)支小”發(fā)展使命的同時(shí),保證其業(yè)務(wù)的健康有序發(fā)展,降低涉農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn),筑牢村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展基礎(chǔ)。
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(作者單位:重慶銀行股份有限公司合川支行)