文/本刊記者 張宏羽

研討會現場

“在涉案企業(yè)合規(guī)中，感受到了司法的進步！”在“長三角一體化背景下企業(yè)合規(guī)司法適用的辦案標準體系”研討會上，一位參會者如是說。

時間推回到2020年，最高人民檢察院在上海、江蘇、山東、廣東等地6家基層檢察院開展涉案企業(yè)合規(guī)改革試點。2022年4月，在全國范圍內開展全面試點改革。如今，社會各方已逐步形成共識——企業(yè)作為市場主體是經濟的細胞，企業(yè)有活力，經濟才能健康發(fā)展。開展涉案企業(yè)合規(guī)改革，既要防止“辦了一個案件垮了一個企業(yè)”，又要通過辦好每一個案件，促進企業(yè)乃至行業(yè)規(guī)范發(fā)展。這就要求合規(guī)改革直面問題、開拓思路。進入合規(guī)改革“深水區(qū)”后，推動企業(yè)合規(guī)司法適用辦案標準體系構建顯得尤為重要。

記者注意到，這場由上海市黃浦區(qū)人民檢察院、上海市奉賢區(qū)人民檢察院共同承辦的專業(yè)研討會，重點聚焦企業(yè)合規(guī)案件司法適用標準化、體系化等問題，吸引了檢察人員、專家學者，以及來自工商聯、法院、企業(yè)等各界人士的關注。

探索與規(guī)范

在合規(guī)改革工作開展之初，記者就從一些專業(yè)人士的臉上讀出了兩種“躊躇”——一種是躊躇滿志，一種是躊躇不決。躊躇不決的，大多指向一種擔憂：如何避免企業(yè)合規(guī)成為企業(yè)犯罪的“避風港”？

北京師范大學刑事法律科學研究院院長張遠煌在題為《把握有效合規(guī)的實質標準，推動企業(yè)合規(guī)改革健康發(fā)展》主旨演講中指出，如何把握企業(yè)合規(guī)的實質性標準，以此引導和促使涉案企業(yè)實質性合規(guī)，是全球刑事合規(guī)立法與司法所面臨的共性難題，也是事關我國當下企業(yè)合規(guī)改革試點工作成敗的基礎性、關鍵性問題。有效合規(guī)的實質標準，既是涉案企業(yè)悔過自新、改惡從善的具體行動表現，也是司法機關對涉案企業(yè)予以處罰優(yōu)待的主要事實根據與正當化事由。

各地檢察機關同樣關注到了“探索與規(guī)范”這一重要命題。長三角地區(qū)的一些檢察院就對實踐探索中存在的問題提出相應的完善路徑，讓“真合規(guī)”促進真發(fā)展。

浙江省余姚市人民檢察院在研討會上分享了“三個注重”的理念——注重合規(guī)企業(yè)的社會調查，注重合規(guī)計劃全面審查、注重合規(guī)效果實施檢驗。尤其是在全面審查合規(guī)計劃環(huán)節(jié)，引導中小微企業(yè)制定差異化的合規(guī)管理計劃：對中型企業(yè)，重點審查企業(yè)合規(guī)管理機構、管理人員的設置計劃，合規(guī)風險檢測、舉報、調查、處理機制，以及合規(guī)績效評價機制的建立計劃，開展合規(guī)建設的人力、物力、財力等保障計劃等。對小微企業(yè)重點審查企業(yè)最高負責人是否承擔推進合規(guī)管理責任，是否落實了專門的合規(guī)責任人，重點風險人員是否開展針對性的合規(guī)培訓等關鍵點。

江蘇省連云港市灌南縣人民檢察院堅持“量身定制、因罪施救、因案明規(guī)”的原則，一方面加強對企業(yè)合規(guī)計劃、企業(yè)合規(guī)承諾的審查把關，指導公司制定切實可行的合規(guī)計劃；另一方面加強對合規(guī)計劃執(zhí)行、合規(guī)考察報告的審查把關，對合規(guī)建設的情況進行檢查，配合督促第三方組織全面履職、實質履職、專業(yè)履職。

涉案企業(yè)合規(guī)改革不僅是制度創(chuàng)新，更是社會綜合治理改革。檢察機關在推進過程中，離不開公安機關、行政機關的支持和配合。在合規(guī)改革的探索與規(guī)范中，行刑銜接機制發(fā)揮著重要作用。

上海市奉賢區(qū)人民檢察院檢察長李劍軍表示，自第二批涉案企業(yè)合規(guī)改革試點啟動以來，奉賢區(qū)人民檢察院積極探索、穩(wěn)步推進，廣泛凝聚改革共識，與奉賢區(qū)市場監(jiān)管局、區(qū)工商聯，共同建立了市場監(jiān)管領域涉案企業(yè)合規(guī)行刑銜接“4+1”工作機制，凝聚改革合力。

研討會上，奉賢區(qū)人民檢察院第三檢察部主任周少鵬介紹了這項創(chuàng)新機制?！?”指的是介入引導銜接、移送追訴銜接、行政處罰銜接、跟進監(jiān)管銜接。其中，跟進監(jiān)管是重要一環(huán)。在檢察機關作出不起訴處理后，有必要聯合行政機關進一步開展后續(xù)跟進工作。對于企業(yè)，由行政機關履行主要行政監(jiān)管責任，在一定期限內監(jiān)督合規(guī)計劃有效落實?！?”是指協(xié)力構建行政合規(guī)銜接。將行政合規(guī)監(jiān)督考察、評估與區(qū)第三方機制進行有益結合，探索強化市場監(jiān)管領域行政合規(guī)整改有效性評價的專業(yè)支撐。

創(chuàng)新與發(fā)展

中小微企業(yè)是我國國民經濟的重要組成部分，是擴大就業(yè)、改善民生、促進創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的重要力量。然而，中小微企業(yè)限于自身的公司治理結構、人員規(guī)模和類型，相比大型企業(yè)、跨國企業(yè)存在較大劣勢。針對中小微企業(yè)，尤其是小微企業(yè)，涉案企業(yè)合規(guī)改革如何依法創(chuàng)新推進？

作為涉案企業(yè)合規(guī)改革第一期試點的基層檢察院，上海市金山區(qū)人民檢察院充分發(fā)揮基層辦案優(yōu)勢，在一起起典型案件的辦理中，創(chuàng)新打造“繁簡分流”模式。上海市金山區(qū)人民檢察院副檢察長譚塵在研討會上介紹了對小微企業(yè)適用“簡式合規(guī)”的程序機制。

首先是涉案企業(yè)風險識別。小微企業(yè)可能涉及的法律風險包括但不限于以下四個方面：一是主營業(yè)務和主要運營模式是處于法律法規(guī)禁止或限制的市場競爭范圍。二是企業(yè)員工在工作當中采用了不符合法律規(guī)范的方式開展公司業(yè)務。三是企業(yè)在生產過程當中沒有采取有效措施對產品生產可能造成的污染、安全等方面的風險進行防范。四是在財務管理制度等方面不規(guī)范。

其次是關于整改方案的要素。包括以下三個方面的內容：一是涉案企業(yè)是否已經在認罪認罰的前提下停止犯罪行為，是否積極補繳稅款、退贓退賠，積極配合司法機關、行政機關調查核實。二是整改方案不能只著眼于眼前，還要對犯罪的根源進行深挖。三是是否切斷了犯罪發(fā)生的因果鏈條，在處置隱患、管理職責、防治措施等方面進行制度設計。

最后是開展合規(guī)有效性的考察評估。發(fā)揮檢察機關的主導性，發(fā)揮好合規(guī)檢察建議補漏建制的積極作用。通過實地走訪調研、座談、訪談的方式，對涉案企業(yè)執(zhí)行整改方案的情況進行全方位考察?！昂啞钡牟皇钦囊睾托ЧＴ谶m用“簡式合規(guī)”后，檢察機關應注重跟蹤回訪，體現嚴管與厚愛。

上海市經濟犯罪風險防控專委會秘書長胡裕嶺表示，涉案企業(yè)合規(guī)改革走出了一條與西方合規(guī)理念有所區(qū)別的“中國模式”。金山區(qū)人民檢察院的“簡式合規(guī)”在全國率先提出后，產生了很好的社會影響。在學理上，差異化改革方案往往被稱為企業(yè)合規(guī)的相稱性原則，即涉案企業(yè)合規(guī)的機構設置、人員配備、計劃調整要與企業(yè)經營特點、核心風險相匹配。這是開展企業(yè)合規(guī)有效性研究的重要前提。

改革無止境，探索無窮期。涉案企業(yè)合規(guī)不僅是一項檢察改革舉措，更是一個創(chuàng)新與發(fā)展的話題。目前，各地檢察機關正將末端處理與前端治理相結合，以合規(guī)管理推動行業(yè)綜合治理，將涉案企業(yè)合規(guī)建設輻射到全行業(yè)中。行業(yè)合規(guī)是檢察機關助力營造法治化營商環(huán)境的創(chuàng)新實踐。

研討會上，上海市黃浦區(qū)人民檢察院發(fā)布《支付結算合規(guī)指引（試行）》（以下簡稱《指引》）。記者了解到，這是上海首個支付結算業(yè)務領域的合規(guī)指引。

金融服務業(yè)作為上海市黃浦區(qū)“十四五”時期大力發(fā)展的千億級產業(yè)之一，已經成為驅動黃浦區(qū)乃至全上海經濟社會高質量發(fā)展的重要引擎。基于此，黃浦區(qū)人民檢察院在深入走訪相關企業(yè)，梳理分析相關企業(yè)合規(guī)風險共同問題的基礎上，與黃浦區(qū)工商聯、上海市犯罪學會經濟犯罪風險防控專業(yè)委員會等單位和專業(yè)機構共同編制《指引》?！吨敢窞橹Ц督Y算企業(yè)建立合規(guī)管理體系提供規(guī)范對照，有效降低企業(yè)合規(guī)風險和合規(guī)成本，增強企業(yè)合規(guī)管理的針對性和有效性，助力推動區(qū)域核心金融產業(yè)高質量發(fā)展。

連云港市灌南縣人民檢察院檢察長魏震介紹了連云港市檢察機關在行業(yè)合規(guī)上的做法。檢察機關在辦理企業(yè)合規(guī)的案件中發(fā)現，串通投標已成為工程建筑領域常見多發(fā)的違規(guī)違法行為，應加強工程建筑企業(yè)合規(guī)體系建設。于是，檢察機關運用大數據思維，以數字賦能、法律監(jiān)督促進行業(yè)合規(guī)。監(jiān)督開展數據建模，多渠道獲取招投標相關信息，進一步提取重點要素并存入數據池，通過數據提取、要素比對，篩查涉嫌串通投標企業(yè)。數字平臺采用紅、橙、藍三色預警推送線索，檢察機關將可能涉嫌犯罪的線索，移交公安機關偵查，建議存在不規(guī)范投標行為的企業(yè)進行合規(guī)建設。