鄭 軍，李小雪

(安徽財(cái)經(jīng)大學(xué) 金融學(xué)院，安徽 蚌埠 233030)

一、引言及文獻(xiàn)綜述

黨的十九大報(bào)告提出，我國(guó)的主要矛盾已經(jīng)轉(zhuǎn)化為“人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要和不平衡不充分的發(fā)展之間的矛盾”。這種不平衡突出表現(xiàn)為城鄉(xiāng)發(fā)展不平衡，而由此造成的城鄉(xiāng)居民收入差距持續(xù)拉大，對(duì)高質(zhì)量發(fā)展和共同富裕制約明顯[1]。黨的二十大報(bào)告指出，共同富裕作為中國(guó)式現(xiàn)代化的鮮明特征，目前已取得新成效。國(guó)務(wù)院印發(fā)的《“十四五”就業(yè)促進(jìn)規(guī)劃》中明確提出，要擴(kuò)大農(nóng)村勞動(dòng)力外出就業(yè)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村勞動(dòng)力高質(zhì)量的轉(zhuǎn)移就業(yè)。而以保障和服務(wù)弱勢(shì)群體為目標(biāo)的普惠保險(xiǎn)[2]，對(duì)農(nóng)村家庭勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移就業(yè)決策具有重要影響。2021年銀保監(jiān)會(huì)在《關(guān)于進(jìn)一步豐富人身保險(xiǎn)產(chǎn)品供給的指導(dǎo)意見》中提出，要面向農(nóng)民、低收入等人群提供適當(dāng)有效的普惠保險(xiǎn)產(chǎn)品，加大普惠保險(xiǎn)發(fā)展力度，助推共同富裕的實(shí)現(xiàn)。普惠保險(xiǎn)在險(xiǎn)種上主要包括農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和小額保險(xiǎn)，通過(guò)發(fā)揮普惠保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)保障作用，有助于擴(kuò)大農(nóng)民生產(chǎn)規(guī)模、提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率[3]，促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，增加農(nóng)村家庭收入，進(jìn)而縮小城鄉(xiāng)收入差距[4]，提升城鄉(xiāng)發(fā)展的平衡性與協(xié)調(diào)性，實(shí)現(xiàn)共同富裕[5]。然而，普惠保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)保障是否有利于農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移？是否能夠縮小城鄉(xiāng)收入差距，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)共同富裕的發(fā)展目標(biāo)？本文將基于上述問(wèn)題展開理論和實(shí)證研究。

普惠保險(xiǎn)與共同富裕在目標(biāo)上的天然契合，可通過(guò)降低門檻效應(yīng)，提升扶貧效應(yīng)和減緩非均衡效應(yīng)等直接影響共同富裕。一是降低門檻效應(yīng)，普惠保險(xiǎn)成本低、容易獲取等特點(diǎn)[6]，降低了保險(xiǎn)產(chǎn)品與服務(wù)的門檻[7]，提升了低收入和弱勢(shì)群體金融保險(xiǎn)的可獲得性[8]。二是扶貧效應(yīng)，普惠保險(xiǎn)作為緩沖低收入家庭健康或氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)所造成財(cái)務(wù)損失的重要工具，能夠減輕貧困家庭所遭受的影響[9-10]，且越是在貧困的地區(qū)，普惠保險(xiǎn)減貧效果就越好[11]。三是減緩非均衡效應(yīng)，普惠保險(xiǎn)是針對(duì)低收入人群的低成本保險(xiǎn)產(chǎn)品[12]，能夠?qū)⒏啾ｋU(xiǎn)資源配置到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)[13]，提高農(nóng)村低收入群體的金融包容性[14]，有效緩解城鄉(xiāng)金融保險(xiǎn)服務(wù)的非均衡現(xiàn)象，推動(dòng)全社會(huì)共同富裕。

與此同時(shí)，縮小城鄉(xiāng)居民收入差距作為共同富裕的本質(zhì)要求之一[15]，普惠保險(xiǎn)具有的勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移效應(yīng)能夠間接縮小城鄉(xiāng)收入差距，促進(jìn)共同富裕。首先，普惠保險(xiǎn)發(fā)展顯著促進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)[16]，提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率，促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力向城市轉(zhuǎn)移就業(yè)[17]；其次，普惠保險(xiǎn)能夠有效降低勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的成本[18]，并為外出勞動(dòng)力提供各類風(fēng)險(xiǎn)保障，增強(qiáng)其抵御風(fēng)險(xiǎn)沖擊的能力[19-20]，增加勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的動(dòng)力；再次，普惠保險(xiǎn)能夠吸收低收入家庭的風(fēng)險(xiǎn)，有助于提高農(nóng)村家庭風(fēng)險(xiǎn)處置能力和家庭福利水平[21-23]，進(jìn)而提升了農(nóng)村勞動(dòng)力外出務(wù)工的概率。

雖然已有文獻(xiàn)對(duì)普惠保險(xiǎn)、勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移和共同富裕進(jìn)行了較多研究，但需要注意的是，現(xiàn)有文獻(xiàn)主要對(duì)普惠保險(xiǎn)發(fā)展水平的測(cè)度進(jìn)行了研究，學(xué)者們主要關(guān)注其減貧的作用效果，鮮有文獻(xiàn)基于共同富裕的視角下，對(duì)普惠保險(xiǎn)、農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移及城鄉(xiāng)收入差距之間的關(guān)系進(jìn)行研究。本文構(gòu)建了一個(gè)普惠保險(xiǎn)縮小城鄉(xiāng)收入差距的直接與間接傳導(dǎo)機(jī)制，將普惠保險(xiǎn)、勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移與縮小城鄉(xiāng)收入差距統(tǒng)一到共同富裕的視角下進(jìn)行研究，從理論上分析三者之間的關(guān)系。在理論研究的基礎(chǔ)上，本文將利用中國(guó)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)等宏觀數(shù)據(jù)，對(duì)普惠保險(xiǎn)和勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移影響城鄉(xiāng)收入差距，進(jìn)而影響共同富裕的作用機(jī)制展開深入分析。

與現(xiàn)有研究相比，本文的貢獻(xiàn)主要體現(xiàn)在：第一，構(gòu)建了普惠保險(xiǎn)影響城鄉(xiāng)收入差距的直接與間接傳導(dǎo)機(jī)制。從理論上分析了隨著普惠保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，普惠保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)村家庭勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移決策的影響，以及在促進(jìn)共同富裕的視角下，普惠保險(xiǎn)促進(jìn)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)，進(jìn)而縮小城鄉(xiāng)收入差距的影響機(jī)制。第二，利用中國(guó)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)等宏觀數(shù)據(jù)，實(shí)證檢驗(yàn)普惠保險(xiǎn)和勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的直接與間接影響。研究發(fā)現(xiàn)：普惠保險(xiǎn)是縮小城鄉(xiāng)收入差距，促進(jìn)共同富裕的重要?jiǎng)恿Γ栈荼ｋU(xiǎn)不僅對(duì)城鄉(xiāng)收入差距存在直接的縮小效應(yīng)，還通過(guò)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移這一間接途徑顯著縮小了城鄉(xiāng)收入差距；對(duì)普惠保險(xiǎn)縮小城鄉(xiāng)收入差距的地區(qū)異質(zhì)性研究發(fā)現(xiàn)，普惠保險(xiǎn)通過(guò)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移縮小城鄉(xiāng)收入差距的效應(yīng)在西東中部依次減弱。

二、理論依據(jù)

本文在借鑒謝冬水[24]的研究基礎(chǔ)上，嘗試構(gòu)建一個(gè)同時(shí)包括普惠保險(xiǎn)、勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移與城鄉(xiāng)收入差距的城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)理論模型。鑒于縮小城鄉(xiāng)收入差距是實(shí)現(xiàn)共同富裕的本質(zhì)要求之一，本文通過(guò)考察普惠保險(xiǎn)、勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移與城鄉(xiāng)收入差距的變量關(guān)系，深入分析在共同富裕視角下，普惠保險(xiǎn)影響城鄉(xiāng)收入差距的直接與間接作用機(jī)制。不失一般性地，假設(shè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)僅存在農(nóng)業(yè)部門和非農(nóng)業(yè)部門，分別用下標(biāo)r和u表示。

(一)生產(chǎn)部門函數(shù)

根據(jù)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，一國(guó)或地區(qū)的生產(chǎn)產(chǎn)出主要由投入的生產(chǎn)要素和相應(yīng)的生產(chǎn)技術(shù)所決定。而柯布-道格拉斯(C-D)生產(chǎn)函數(shù)，是針對(duì)勞動(dòng)和資本等投入要素與產(chǎn)出之間的關(guān)系，進(jìn)行定量描述和分析的函數(shù)。本文主要研究普惠保險(xiǎn)與勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的影響，因此，為簡(jiǎn)化分析，參考劉雅南等學(xué)者[25]的類似處理，假設(shè)兩個(gè)部門都只包含勞動(dòng)力這一生產(chǎn)要素，且勞動(dòng)力可以在兩個(gè)部門之間轉(zhuǎn)移流動(dòng)，資本、土地等其他生產(chǎn)要素都納入兩部門的全要素生產(chǎn)率上。則農(nóng)業(yè)部門和非農(nóng)業(yè)部門生產(chǎn)函數(shù)分別表示為：

(1)

(2)

其中，Yrt和Yut分別為農(nóng)業(yè)部門和非農(nóng)業(yè)部門的產(chǎn)出水平，Lrt和Lut分別為農(nóng)業(yè)部門和非農(nóng)部門的勞動(dòng)力投入數(shù)量，Art和Aut分別為農(nóng)業(yè)部門和非農(nóng)業(yè)部門的全要素生產(chǎn)率(生產(chǎn)技術(shù)水平)。

普惠保險(xiǎn)是旨在為弱勢(shì)群體提供保險(xiǎn)服務(wù)，具有政府支持和普惠性質(zhì)的保險(xiǎn)[26]，主要包括農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和小額保險(xiǎn)兩大類。普惠保險(xiǎn)來(lái)源于普惠金融，在我國(guó)首個(gè)關(guān)于普惠金融的文件《推進(jìn)普惠金融發(fā)展規(guī)劃(2016—2020年)的通知》中指出，要積極組織保險(xiǎn)公司開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，發(fā)揮保險(xiǎn)的保障優(yōu)勢(shì)。隨后，在《中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展“十三五”規(guī)劃綱要》中更是明確提出，要“大力發(fā)展普惠保險(xiǎn)，開發(fā)各類保障適度、保費(fèi)低廉的小額保險(xiǎn)產(chǎn)品”?？梢姡栈荼ｋU(xiǎn)兼具公平性、保障性、政策性和市場(chǎng)性的特征[11]。普惠保險(xiǎn)的公平性保證了農(nóng)民及弱勢(shì)群體能夠公平、均等地獲得保險(xiǎn)服務(wù)，即任何階層人群購(gòu)買普惠保險(xiǎn)的機(jī)會(huì)都是均等的；普惠保險(xiǎn)的政策性大大降低了農(nóng)民的購(gòu)買成本，使得農(nóng)民能夠以較低的價(jià)格獲得并使用保險(xiǎn)產(chǎn)品及服務(wù)；普惠保險(xiǎn)的市場(chǎng)性能夠滿足不同群體多種多樣的保障需求，同時(shí)能夠擴(kuò)大業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模和盈利空間；普惠保險(xiǎn)的保障性能夠分散風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)農(nóng)民生產(chǎn)生活的影響降到最小，減少農(nóng)戶因?yàn)?zāi)致貧或返貧的發(fā)生。因此，基于普惠保險(xiǎn)的特性，普惠保險(xiǎn)水平可表示為：

Zt=h(S,B,I)=S×B×I

(3)

其中，普惠保險(xiǎn)的公平性、政策性反映了普惠保險(xiǎn)的可獲得性S；普惠保險(xiǎn)的市場(chǎng)性可體現(xiàn)普惠保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍，即規(guī)模水平B；普惠保險(xiǎn)的保障性反映了普惠保險(xiǎn)的保障水平I。因此，在(1)式中,Art(Zt，，t)=Art(SBI，，t)可以稱之為農(nóng)業(yè)部門的有效技術(shù)進(jìn)步，它表明農(nóng)業(yè)技術(shù)進(jìn)步是與普惠保險(xiǎn)緊密關(guān)聯(lián)的，普惠保險(xiǎn)的可獲得性S增加，規(guī)模水平B擴(kuò)大以及保障水平I提高，都能夠推動(dòng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)進(jìn)步。

(二)家庭效用函數(shù)

由于我國(guó)的城鄉(xiāng)發(fā)展具有典型的二元性，城鄉(xiāng)居民存在差異性，因此，假設(shè)城市和農(nóng)村各自存在其代表性家庭，城市和農(nóng)村代表性家庭的成員數(shù)量分別用Nu和Nr表示。為簡(jiǎn)便，在模型中將家庭成員數(shù)量等于勞動(dòng)力數(shù)量，則總的勞動(dòng)力數(shù)量固定為N(N=Nr+Nu)。

假定代表性家庭消費(fèi)兩個(gè)部門生產(chǎn)的商品：農(nóng)產(chǎn)品和非農(nóng)產(chǎn)品，并通過(guò)消費(fèi)農(nóng)產(chǎn)品和非農(nóng)產(chǎn)品獲得效用，家庭的目標(biāo)是追求效用最大化，則家庭效用總量的貼現(xiàn)值為：

(4)

其中，Nt是第t期代表性家庭成員數(shù)量；ρ是時(shí)間貼現(xiàn)因子，反映家庭對(duì)時(shí)間的偏好；C1t、C2t分別為代表性家庭在t期的農(nóng)產(chǎn)品和非農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)量。

Stone-Geary效用函數(shù)常用來(lái)分析農(nóng)產(chǎn)品和非農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)的情況，其優(yōu)勢(shì)在于將產(chǎn)品的需求量分為實(shí)際需求量與基本需求量?jī)刹糠?，更為貼近家庭消費(fèi)的實(shí)際情況。即無(wú)論收入水平高低，每個(gè)家庭都必須消費(fèi)一定數(shù)量的商品以維持生存需要。而家庭對(duì)農(nóng)產(chǎn)品和非農(nóng)產(chǎn)品的消費(fèi)量主要由家庭人口數(shù)和單位人口消費(fèi)量所決定，則家庭單個(gè)成員的效用函數(shù)為：

U(C1t,C2t)=φl(shuí)n(C1t-e)+lnC2t

(5)

其中，e是維持生存的最低農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)量；φ表示農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)的相對(duì)權(quán)重。只有當(dāng)農(nóng)業(yè)部門生產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品(C1t)超過(guò)了最低消費(fèi)量e后，勞動(dòng)力才能從農(nóng)業(yè)部門轉(zhuǎn)移到非農(nóng)業(yè)部門去生產(chǎn)其他必需品；否則，全部勞動(dòng)力留在農(nóng)業(yè)部門從事生產(chǎn)，無(wú)法進(jìn)行勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移。

參照李停[27]的研究，假設(shè)t期每個(gè)農(nóng)村家庭的勞動(dòng)力遷移量為xt，則農(nóng)村家庭的收入即包括農(nóng)業(yè)產(chǎn)出收益，也包括農(nóng)村遷移勞動(dòng)力的非農(nóng)工資收入。則其預(yù)算約束為：

(6)

(6)式左側(cè)是總消費(fèi)，右側(cè)是家庭總收入，即農(nóng)業(yè)收入與非農(nóng)收入之和。其中，Wt是非農(nóng)部門的工資水平；由于僅存在兩種產(chǎn)品，農(nóng)產(chǎn)品按價(jià)格Pt銷售，非農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)化為1；Gt為人均轉(zhuǎn)移成本，農(nóng)村勞動(dòng)力從農(nóng)村農(nóng)業(yè)部門向城市非農(nóng)部門遷移過(guò)程中，往往面臨高昂的遷移成本，如交通成本、時(shí)間成本以及城市生活、創(chuàng)業(yè)、技術(shù)培訓(xùn)等各種費(fèi)用。

在總收入等于總消費(fèi)的基礎(chǔ)上，農(nóng)村代表性家庭對(duì)非農(nóng)產(chǎn)品和農(nóng)產(chǎn)品的總消費(fèi)就等于其總的收入水平。因此，農(nóng)村代表性家庭消費(fèi)效用最大化的均衡公式為：

(7)

利用拉格朗日函數(shù)方法，在農(nóng)村家庭預(yù)算約束下，家庭效用最大化時(shí)關(guān)于消費(fèi)、轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力供給和工資收入的最優(yōu)一階條件分別為：

(8)

Wt=αPtAr(Zt,,t)(Nr-xt)a-1+Gt

(9)

式(9)是有關(guān)轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力xt供給的隱函數(shù)形式，可以看出農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平、非農(nóng)部門工資水平、普惠保險(xiǎn)水平和轉(zhuǎn)移成本等變量都會(huì)對(duì)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的數(shù)量產(chǎn)生影響。由Zt=S×B×I可知，普惠保險(xiǎn)的公平性、政策性使得農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力xt能夠以低廉的價(jià)格獲得保險(xiǎn)服務(wù)(S)，普惠保險(xiǎn)的市場(chǎng)性能夠針對(duì)農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力xt的需求提供多元化的保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)，其保障性能夠?yàn)檗r(nóng)村勞動(dòng)力xt提供保險(xiǎn)保障(I)，增強(qiáng)勞動(dòng)者個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，有利于勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移行動(dòng)的持續(xù)與穩(wěn)定。

另一方面，由于農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力在非農(nóng)部門生產(chǎn)所獲的工資收入歸農(nóng)村家庭所有，則城市家庭的收入是扣除轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力工資后剩余的非農(nóng)產(chǎn)出。則其預(yù)算約束線可表示為：

(10)

(10)式左側(cè)是總消費(fèi)，右側(cè)是總收入。在總收入等于總消費(fèi)的基礎(chǔ)上，城市代表性家庭消費(fèi)效用最大化的均衡公式為：

(11)

同樣利用拉格朗日函數(shù)方法，在城市家庭預(yù)算約束下，家庭效用最大化時(shí)關(guān)于消費(fèi)、轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力需求和工資收入的最優(yōu)一階條件分別為：

(12)

Wt=βAu(Nu+xt)β

(13)

顯然，式(13)是有關(guān)轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力xt需求的隱函數(shù)形式，容易看出非農(nóng)產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平和工資水平影響轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力xt的需求。

(三)均衡分析

黨的十九屆六中全會(huì)提出，要推動(dòng)人的全面發(fā)展，促進(jìn)全體人民共同富裕取得更為明顯的實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。而共同富裕就是在發(fā)展的基礎(chǔ)上由人民共享發(fā)展成果[28]，縮小城鄉(xiāng)差距、地區(qū)差距及中等收入群體規(guī)模擴(kuò)大等，都能夠測(cè)度發(fā)展成果是否公平地惠及全體人民[29]。劉培林等[30]提出了從人群、區(qū)域和城鄉(xiāng)三大差距構(gòu)建共同富裕測(cè)度體系，并強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)共同富裕要縮小城鄉(xiāng)收入差距。因此，在共同富裕的視角下，本文通過(guò)考察普惠保險(xiǎn)、勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移與城鄉(xiāng)收入差距之間的變量關(guān)系，來(lái)分析普惠保險(xiǎn)對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的作用機(jī)制。

1.收入均衡分析

黨的十九大報(bào)告明確提出，要破除妨礙勞動(dòng)力、人才社會(huì)性流動(dòng)的體制機(jī)制弊端，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，增加個(gè)人和家庭收入。理論上，若勞動(dòng)力在城鄉(xiāng)之間能夠自由轉(zhuǎn)移流動(dòng)，農(nóng)村和城市的勞動(dòng)報(bào)酬(工資)將趨向均等化，不會(huì)出現(xiàn)城鄉(xiāng)收入差距。但從現(xiàn)實(shí)來(lái)看,在城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)下，城市非農(nóng)部門的規(guī)模報(bào)酬和勞動(dòng)力邊際產(chǎn)出普遍高于農(nóng)業(yè)部門，促使農(nóng)村富余勞動(dòng)者為尋求高報(bào)酬向城市轉(zhuǎn)移。農(nóng)村勞動(dòng)力雖然轉(zhuǎn)移到了城市就業(yè)，但還不能算作城市居民。所以，模型中每期城市人口為Nu+xt，農(nóng)村人口為Nr-xt。因此，根據(jù)(6)(10)式，農(nóng)村和城市的人均收入可表示為：

(14)

(15)

其中，yrt和yut分別表示t期的農(nóng)村人均收入和城市人均收入；采用城鄉(xiāng)居民收入比表示城鄉(xiāng)收入差距，并用字母л表示，即用式(15)除以式(14)：

(16)

對(duì)上式求導(dǎo)，可得：

(17)

該導(dǎo)數(shù)表明：普惠保險(xiǎn)水平與城鄉(xiāng)收入差距之間存在負(fù)相關(guān)關(guān)系，即普惠保險(xiǎn)水平的提高有利于縮小城鄉(xiāng)收入差距。

因此，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)在《關(guān)于進(jìn)一步豐富人身保險(xiǎn)產(chǎn)品供給的指導(dǎo)意見》中提出，加大普惠保險(xiǎn)發(fā)展力度，面向老年人、農(nóng)民、低收入人群、殘疾人等群體，積極開發(fā)投保門檻較低、核保簡(jiǎn)單、價(jià)格實(shí)惠、保障責(zé)任明確的普惠保險(xiǎn)產(chǎn)品。據(jù)此可得到本文的研究假設(shè)1：開展普惠保險(xiǎn)能夠直接縮小城鄉(xiāng)收入差距。其經(jīng)濟(jì)含義是，普惠保險(xiǎn)通過(guò)擴(kuò)大保障范圍，提高保險(xiǎn)服務(wù)的可得性，為農(nóng)村家庭提供風(fēng)險(xiǎn)保障，幫助其抵御健康或氣候風(fēng)險(xiǎn)的沖擊，保障農(nóng)戶利益并實(shí)現(xiàn)農(nóng)戶增收，最終達(dá)到縮小城鄉(xiāng)居民收入差距，促進(jìn)共同富裕的效果。

2.勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移均衡分析

由于我國(guó)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高，則其勞動(dòng)生產(chǎn)效率一般也高于農(nóng)村地區(qū)。因而農(nóng)村地區(qū)的勞動(dòng)力，會(huì)本能地選擇能帶來(lái)較高工資水平和生活水平的城市地區(qū)[31]。因此，當(dāng)城鄉(xiāng)兩地區(qū)勞動(dòng)力工資長(zhǎng)期處于較大的差距時(shí)，農(nóng)村地區(qū)的勞動(dòng)力會(huì)向城市轉(zhuǎn)移。

式(8)和式(12)分別是農(nóng)村和城市代表性家庭，在預(yù)算約束和家庭效用最大化原則下的最優(yōu)消費(fèi)決策。當(dāng)農(nóng)產(chǎn)品、非農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的需求和供給達(dá)到均衡時(shí)，各部門生產(chǎn)的產(chǎn)品等于家庭所需消費(fèi)品量，農(nóng)產(chǎn)品、非農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)同時(shí)出清。對(duì)所有家庭加總后再左右兩邊相加，可得：

(18)

由于勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移過(guò)程中，勞動(dòng)力面臨一定的轉(zhuǎn)移成本，因此，當(dāng)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移達(dá)到均衡時(shí)，勞動(dòng)力在城鄉(xiāng)兩地區(qū)的效用相等，無(wú)差異于轉(zhuǎn)移與否。此時(shí)，各部門所需的勞動(dòng)量等于家庭能提供的勞動(dòng)量，由 (9) 式和 (13) 式可得如下條件：

αPtAr(Zt,,t)(Nr-xt)α-1=βAu(Nu+xt)β-1-Gt

(19)

進(jìn)一步,當(dāng)總的經(jīng)濟(jì)達(dá)到均衡時(shí)，各部門的消費(fèi)總量(等式左側(cè))應(yīng)該與其總產(chǎn)出(等式右側(cè))相等：

(20)

(20)式表明農(nóng)業(yè)部門的消費(fèi)總量與其總產(chǎn)出相等。

(21)

(21)式表明非農(nóng)部門的消費(fèi)總量與其總產(chǎn)出相等。

根據(jù)式(18)—式(21)，當(dāng)全部市場(chǎng)均衡時(shí)，農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移數(shù)量也應(yīng)達(dá)到均衡：

(22)

式(22)說(shuō)明均衡農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移量xt由兩部門勞動(dòng)生產(chǎn)率、普惠保險(xiǎn)水平和轉(zhuǎn)移成本共同決定。其中，普惠保險(xiǎn)的可得性(S)、規(guī)模水平(B)、保障水平(I)也會(huì)對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移量xt產(chǎn)生影響。

構(gòu)造下列輔助函數(shù)，以進(jìn)一步說(shuō)明：

(23)

對(duì) (23) 式求偏導(dǎo)數(shù),可以得到:

(24)

根據(jù)隱函數(shù)定理，由(24)式我們可以得到普惠保險(xiǎn)水平以及普惠保險(xiǎn)的可得性(S)、規(guī)模水平(B)、保障水平(I)對(duì)勞動(dòng)力遷移的影響如下:

(25)

國(guó)務(wù)院在《關(guān)于印發(fā)“十四五”就業(yè)促進(jìn)規(guī)劃的通知》中提到，工業(yè)化和城鎮(zhèn)化使得農(nóng)村地區(qū)存在大量的剩余勞動(dòng)力需要轉(zhuǎn)移就業(yè)，同時(shí)，由于就業(yè)歧視現(xiàn)象突出，亟待加強(qiáng)靈活就業(yè)人員和新就業(yè)形態(tài)勞動(dòng)者的權(quán)益保障。據(jù)此，提出本文的假設(shè)2：開展普惠保險(xiǎn)有利于促進(jìn)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移。其經(jīng)濟(jì)意義為，普惠保險(xiǎn)的保障水平提高，規(guī)模擴(kuò)大，為農(nóng)村勞動(dòng)力在轉(zhuǎn)移就業(yè)過(guò)程中提供風(fēng)險(xiǎn)保障，進(jìn)而推動(dòng)了農(nóng)村家庭勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移決策意向，促進(jìn)農(nóng)村勞動(dòng)力向城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移就業(yè)。

總而言之，普惠保險(xiǎn)對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的影響可分解為直接效應(yīng)與間接效應(yīng)。當(dāng)普惠保險(xiǎn)推動(dòng)農(nóng)村生產(chǎn)技術(shù)進(jìn)步，農(nóng)業(yè)部門的產(chǎn)出能力也隨之提升時(shí)，城鄉(xiāng)收入差距縮小，這是直接效應(yīng)；而當(dāng)普惠保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)保障，促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力由農(nóng)業(yè)向城市二、三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移時(shí)，會(huì)增加農(nóng)村家庭的非農(nóng)收入，縮小城鄉(xiāng)收入差距，這是間接效應(yīng)。

三、模型設(shè)定與變量選擇

(一)模型設(shè)定

為檢驗(yàn)理論模型部分的研究假設(shè)，本部分通過(guò)實(shí)證檢驗(yàn)，進(jìn)一步分析普惠保險(xiǎn)對(duì)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移及城鄉(xiāng)收入差距的影響作用。因此，本文在構(gòu)建面板數(shù)據(jù)模型時(shí)，將普惠保險(xiǎn)作為核心解釋變量，并結(jié)合前文的理論分析，將勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移作為中介變量，同時(shí)還考慮其他影響城鄉(xiāng)收入差距因素，如城鎮(zhèn)化水平、人力資本等作為控制變量?；诒疚难芯康暮诵?，即普惠保險(xiǎn)對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的影響，依據(jù)理論模型公式(16)構(gòu)建如下基準(zhǔn)計(jì)量模型：

Git=γ0+γ1Iit+γiDi+εit

(26)

其中，被解釋變量Git代表城鄉(xiāng)收入差距，用城鄉(xiāng)居民收入比指代，i代表省份，t代表年份；解釋變量Iit為普惠保險(xiǎn)指數(shù)，主要是用來(lái)衡量各省普惠保險(xiǎn)的發(fā)展情況；Di代表控制變量，γ0、γ1、γi為待估計(jì)系數(shù)，εit為隨機(jī)擾動(dòng)項(xiàng)。如果γ1<0，則表明普惠保險(xiǎn)有助于縮小城鄉(xiāng)收入差距。

同時(shí)，為檢驗(yàn)普惠保險(xiǎn)影響城鄉(xiāng)收入差距的內(nèi)在傳導(dǎo)機(jī)制，構(gòu)建能夠分析變量之間影響過(guò)程和作用機(jī)制的中介效應(yīng)模型[32]。理論分析表明，普惠保險(xiǎn)的發(fā)展能夠促進(jìn)農(nóng)村勞動(dòng)力向城市轉(zhuǎn)移就業(yè)，進(jìn)而提高農(nóng)民收入，縮小城鄉(xiāng)收入差距。在這一部分將分別檢驗(yàn)普惠保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的影響，農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的影響，以此來(lái)說(shuō)明普惠保險(xiǎn)影響城鄉(xiāng)收入差距的間接傳導(dǎo)機(jī)制。依據(jù)理論模型公式(22)(23)建立普惠保險(xiǎn)影響勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移，進(jìn)而影響城鄉(xiāng)收入差距的計(jì)量模型：

Lit=α+β1Iit+βiDi+εit

(27)

Git=τo+τ1Iit+τ2Lit+τiDi+εit

(28)

其中，被解釋變量Lit代表勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移；Git代表城鄉(xiāng)收入差距，i代表選取省份，t代表年份；解釋變量Iit為普惠保險(xiǎn)指數(shù)，用來(lái)衡量各省普惠保險(xiǎn)的發(fā)展情況；Di代表控制變量，α、βi、τi等為待估計(jì)系數(shù)，εit為隨機(jī)擾動(dòng)項(xiàng)。

(二)變量選擇

1.核心變量

(1)普惠保險(xiǎn)

普惠保險(xiǎn)來(lái)源于普惠金融，在我國(guó)首次出臺(tái)的普惠金融政策《推進(jìn)普惠金融發(fā)展規(guī)劃(2016—2020年)的通知》中，保險(xiǎn)就被多次提及。隨后，在《中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展“十三五”規(guī)劃綱要》更是明確提出了，要大力發(fā)展普惠保險(xiǎn)，引導(dǎo)城鄉(xiāng)居民在參加社會(huì)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，積極投保小額人身保險(xiǎn)等產(chǎn)品。之后，在脫貧攻堅(jiān)的大背景下，貧困人口和農(nóng)村居民受到廣泛關(guān)注，在保險(xiǎn)領(lǐng)域，普惠保險(xiǎn)自然而然地成了精準(zhǔn)扶貧的重要手段。2018年兩會(huì)上，原中國(guó)保監(jiān)會(huì)副主席周延禮指出，保險(xiǎn)行業(yè)不能只注重發(fā)展城市業(yè)務(wù)，普惠保險(xiǎn)應(yīng)有配套政策。可見，普惠保險(xiǎn)已逐漸從普惠金融中剝離出來(lái)，主要指保險(xiǎn)公司為弱勢(shì)群體開辦的，具有政府支持和普惠性質(zhì)的保險(xiǎn)，主要包括農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和小額保險(xiǎn)兩大類。

準(zhǔn)確衡量普惠保險(xiǎn)的發(fā)展程度是進(jìn)行實(shí)證分析的前提，本文主要采用綜合指標(biāo)來(lái)衡量普惠保險(xiǎn)在某一區(qū)域的發(fā)展情況和發(fā)展程度。鑒于普惠保險(xiǎn)來(lái)源于普惠金融，則普惠保險(xiǎn)的測(cè)度指標(biāo)構(gòu)造也主要借鑒普惠金融指數(shù)的構(gòu)造經(jīng)驗(yàn)，從規(guī)模水平、可獲得性和保障水平三個(gè)維度、六項(xiàng)指標(biāo)，構(gòu)建普惠保險(xiǎn)指數(shù)。

表1 普惠保險(xiǎn)的測(cè)度指標(biāo)構(gòu)造

普惠保險(xiǎn)的市場(chǎng)性，體現(xiàn)在普惠保險(xiǎn)能夠滿足不同群體的保障需求，包括農(nóng)民及低收入等弱勢(shì)群體，可反映保險(xiǎn)的覆蓋范圍，即規(guī)模水平(is)，保費(fèi)收入增長(zhǎng)率和其占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的比重是常見的衡量保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模的指標(biāo)；普惠保險(xiǎn)的公平性、政策性保證了農(nóng)民及弱勢(shì)群體能夠以較低的價(jià)格獲得并使用保險(xiǎn)產(chǎn)品及服務(wù)的權(quán)利，反映了普惠保險(xiǎn)的可獲得性(ia)，即消費(fèi)者能夠接觸到保險(xiǎn)的程度，用保險(xiǎn)深度和密度來(lái)衡量；保險(xiǎn)的根本目的在保障，普惠保險(xiǎn)的保障性能夠減少農(nóng)戶損失，為農(nóng)戶提供保險(xiǎn)保障(iu)，可用保險(xiǎn)的保障水平和賠付水平來(lái)衡量。

考慮到目前對(duì)于我國(guó)普惠保險(xiǎn)發(fā)展水平的測(cè)度研究相對(duì)較少，因此，本文在孫蓉學(xué)者使用等權(quán)重法構(gòu)建普惠保險(xiǎn)指數(shù)的基礎(chǔ)上，參考學(xué)者尹曄等[33]的研究通過(guò)變異系數(shù)法對(duì)普惠保險(xiǎn)發(fā)展水平的測(cè)度指標(biāo)進(jìn)行客觀賦權(quán)，以減少主觀因素的影響。由于各項(xiàng)指標(biāo)的單位各異，要進(jìn)行數(shù)值計(jì)算需要對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行無(wú)量綱化處理，數(shù)據(jù)進(jìn)行無(wú)量綱化處理后，通過(guò)變異系數(shù)法確定各項(xiàng)權(quán)重。得到變異系數(shù)后，為使數(shù)據(jù)更加直觀，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行歸一化處理，并由此得到普惠保險(xiǎn)水平指數(shù)，如表2所示。

表2 2011—2020年全國(guó)31個(gè)省市區(qū)的普惠保險(xiǎn)指數(shù)

(2)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移

勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移是本文研究的關(guān)鍵變量，主要是指農(nóng)村地區(qū)勞動(dòng)力從農(nóng)業(yè)向第二、第三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，以及從農(nóng)村流向城市的空間變化。勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的本質(zhì)是勞動(dòng)力從事非農(nóng)工作，通常以勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移數(shù)量和規(guī)模為衡量指標(biāo)來(lái)反映家庭的勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移程度[34]。本文采用勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移率來(lái)衡量農(nóng)村勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移情況，具體表示為：(鄉(xiāng)村從業(yè)人員-農(nóng)業(yè)從業(yè)人員)/鄉(xiāng)村從業(yè)人員。

(3)城鄉(xiāng)收入差距

城鄉(xiāng)收入差距，不僅是反映城鄉(xiāng)共享發(fā)展成果和協(xié)調(diào)發(fā)展的重要參考指標(biāo)，也是共同富裕的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)之一?；嵯禂?shù)和泰爾指數(shù)[35]是衡量居民收入差距的常用指標(biāo)，但受限于部分省份相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的缺失，本文采用城鄉(xiāng)居民收入比作為城鄉(xiāng)收入差距的衡量指標(biāo)[36]。

2.控制變量

控制變量的選取主要是為了避免其他與本研究無(wú)關(guān)的變量帶來(lái)的影響。首先，城鄉(xiāng)收入差距受多種因素的影響，如城鎮(zhèn)化水平[37]、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)[38]、人力資本[39]、對(duì)外開放程度[40]以及交通基礎(chǔ)設(shè)施[41]等因素都會(huì)對(duì)城鄉(xiāng)收入差距產(chǎn)生影響。本文采用各省份城鎮(zhèn)人口占總?cè)丝诘谋戎豙42]、第三產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值與生產(chǎn)總值的比率[43]、每十萬(wàn)人中高等教育在校生數(shù)[44]以及各地區(qū)的公路里程數(shù)作為控制變量。

其次，政府財(cái)政支出、對(duì)外開放程度與勞動(dòng)力供給與需求顯著相關(guān)，影響農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移。政府財(cái)政支出中的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障補(bǔ)貼等支出比重較高的地區(qū)能夠吸引更多的勞動(dòng)力流入[45]，采用政府財(cái)政預(yù)算支出占地方GDP的比重來(lái)衡量。對(duì)外開放程度越高，企業(yè)出口的貨物量和外資企業(yè)規(guī)模就越大，對(duì)勞動(dòng)力的需求也會(huì)更多，更會(huì)吸引周邊勞動(dòng)力流入[46]，對(duì)外開放程度采用進(jìn)出口貨物總額占GDP比重來(lái)表示。

(三)內(nèi)生性問(wèn)題

考慮到普惠保險(xiǎn)與城鄉(xiāng)收入差距之間可能存在雙向因果關(guān)系，從而引發(fā)內(nèi)生性問(wèn)題。如城鄉(xiāng)收入差距縮小可能會(huì)促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，從而增加農(nóng)戶對(duì)普惠保險(xiǎn)的需求，擴(kuò)展農(nóng)村的普惠保險(xiǎn)業(yè)務(wù)?！吨泄仓醒?國(guó)務(wù)院關(guān)于做好2022年全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)工作的意見》，即2022年中央一號(hào)文件明確指出，要全力抓好糧食生產(chǎn)和重要農(nóng)產(chǎn)品供給，穩(wěn)定全年糧食播種面積和產(chǎn)量。而農(nóng)作物播種面積越大，發(fā)生自然災(zāi)害時(shí)的受災(zāi)面積就可能越大，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的潛在需求就越高[47]。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是構(gòu)成普惠保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種，因而農(nóng)作物的播種面積也將影響普惠保險(xiǎn)發(fā)展水平。

工具變量的選取主要基于以下考慮：從外生性來(lái)看，農(nóng)作物播種面積是反映種植業(yè)生產(chǎn)的核心指標(biāo)之一，反映種植業(yè)生產(chǎn)的規(guī)模和速度，對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的影響較弱。從相關(guān)性來(lái)看，由于農(nóng)業(yè)是一個(gè)弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)作物播種面積一定程度上體現(xiàn)了各省農(nóng)戶對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障的需求，對(duì)當(dāng)前的普惠保險(xiǎn)水平有一定的影響。由此可見，選擇2011—2020年各省的農(nóng)作物播種面積作為普惠保險(xiǎn)的工具變量，基本滿足對(duì)工具變量性質(zhì)的要求。

(四)描述性統(tǒng)計(jì)

本文選用了中國(guó)31個(gè)省市2011—2020年的面板數(shù)據(jù)用于統(tǒng)計(jì)分析。本文以上所有原始數(shù)據(jù)均來(lái)自中國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)、《中國(guó)保險(xiǎn)年鑒(2012—2021)》《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒(2021)》、各省份歷年統(tǒng)計(jì)年鑒、國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)。表3給出了各變量的描述性統(tǒng)計(jì)結(jié)果。

表3 主要變量的描述性統(tǒng)計(jì)

四、模型估計(jì)與結(jié)果分析

(一)基準(zhǔn)模型

1.基準(zhǔn)模型回歸分析

為了實(shí)證檢驗(yàn)普惠保險(xiǎn)對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的總體影響，在基準(zhǔn)模型中采用混合回歸(OLS)、隨機(jī)效應(yīng)(RE)和固定效應(yīng)(FE)三種方法對(duì)普惠保險(xiǎn)影響城鄉(xiāng)收入差距的效應(yīng)進(jìn)行參數(shù)估計(jì)，具體回歸結(jié)果如表4所示。

列(1)—(6)的回歸結(jié)果顯示，盡管在混合回歸中，普惠保險(xiǎn)的系數(shù)出現(xiàn)了不顯著的狀況，但從總體實(shí)證趨勢(shì)來(lái)看，普惠保險(xiǎn)顯著地縮小了城鄉(xiāng)收入差距，說(shuō)明普惠保險(xiǎn)水平的提高，在城鄉(xiāng)收入差距縮小方面具備有效的直接影響，從而驗(yàn)證了假設(shè)1的結(jié)論。此外，對(duì)比列(4)(6)(7)的回歸結(jié)果， RE、FE以及2SLS模型估計(jì)的普惠保險(xiǎn)系數(shù)分別為-0.192、-0.158和-3.949，該結(jié)果表明，在加入工具變量以控制普惠保險(xiǎn)與城鄉(xiāng)收入差距之間可能存在的雙向因果關(guān)系后，普惠保險(xiǎn)縮小城鄉(xiāng)收入差距的效果更加顯著。

表4 基準(zhǔn)回歸結(jié)果

2.穩(wěn)健性檢驗(yàn)

為進(jìn)一步驗(yàn)證普惠保險(xiǎn)縮小城鄉(xiāng)收入差距的綜合影響，表5將普惠保險(xiǎn)指數(shù)中的可獲得性(ia)指標(biāo)用保險(xiǎn)接觸性(ie)指標(biāo)(采用農(nóng)村人均農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠款/農(nóng)村人均可支配收入，與農(nóng)村人均農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)/農(nóng)村人均可支配收入共同表示)進(jìn)行替換，以此重新構(gòu)建普惠保險(xiǎn)指數(shù)，并重新進(jìn)行估計(jì)檢驗(yàn)。仍采用混合回歸(OLS)、隨機(jī)效應(yīng)(RE)和固定效應(yīng)(FE)進(jìn)行回歸，具體回歸結(jié)果如表5所示。

列(1)—(6)的回歸結(jié)果顯示，盡管在混合回歸中，普惠保險(xiǎn)的系數(shù)出現(xiàn)了不顯著的狀況，但從總體實(shí)證趨勢(shì)來(lái)看，普惠保險(xiǎn)顯著地縮小了城鄉(xiāng)收入差距。列(7)是在模型中加入工具變量農(nóng)作物播種面積，通過(guò)2SLS回歸后的分析結(jié)果，此時(shí)普惠保險(xiǎn)的系數(shù)為-1.965，相較于未考慮普惠保險(xiǎn)與城鄉(xiāng)收入差距之間“雙向”因果關(guān)系時(shí)的系數(shù)〔如列(4)(6)的系數(shù)分別為-0.141和-0.125〕有所增大。表5穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果與表4相一致，從而驗(yàn)證了假設(shè)1的結(jié)論，普惠保險(xiǎn)在縮小城鄉(xiāng)收入差距方面有顯著效果。

表5 穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果

3.結(jié)果分析

首先，普惠保險(xiǎn)與城鄉(xiāng)收入差距之間顯著負(fù)相關(guān)，即普惠保險(xiǎn)水平的提高，在城鄉(xiāng)收入差距縮小方面具備有效的直接影響，這一實(shí)證結(jié)果較好地驗(yàn)證了假設(shè)1。在基準(zhǔn)回歸分析中，普惠保險(xiǎn)的系數(shù)除OLS的回歸結(jié)果不顯著之外，其余系數(shù)均顯著為負(fù)；而加入工具變量的2SLS回歸結(jié)果為-3.949，相較于未考慮內(nèi)生性問(wèn)題的系數(shù)，明顯增大，這表明未加入工具變量之前存在內(nèi)生性問(wèn)題。在穩(wěn)健性檢驗(yàn)中，OLS回歸的結(jié)果為0.160和-0.177，隨機(jī)效應(yīng)的結(jié)果為-0.360和-0.141，固定效應(yīng)為-0.384和-0.125，盡管為OLS的回歸結(jié)果出現(xiàn)了為正的現(xiàn)象，但不影響最終結(jié)果，即普惠保險(xiǎn)發(fā)展可以顯著縮小城鄉(xiāng)收入差距，穩(wěn)健性檢驗(yàn)的結(jié)果較好地驗(yàn)證了研究假設(shè)1的結(jié)論。

其次，在加入控制變量后，普惠保險(xiǎn)的系數(shù)有所減小〔如表5第(3)列的-0.360與表5第(4)列的-0.141〕，即在未加入控制變量時(shí)，普惠保險(xiǎn)對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的縮小效應(yīng)更加顯著。原因可能是：普惠保險(xiǎn)雖然被大力提倡，但其高速發(fā)展卻是在近幾年，在其發(fā)展過(guò)程中會(huì)受政府政策、保險(xiǎn)意識(shí)等的影響，所以，在加入城鎮(zhèn)化水平(urb)、政府財(cái)政支出(gov)等控制變量后，這些控制變量對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的作用就會(huì)顯現(xiàn)出來(lái)，從而使得普惠保險(xiǎn)的系數(shù)有所減小。根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步豐富人身保險(xiǎn)產(chǎn)品供給的指導(dǎo)意見》，要加大普惠保險(xiǎn)發(fā)展力度，提供適當(dāng)、有效的普惠保險(xiǎn)產(chǎn)品，助力鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。因此，普惠保險(xiǎn)作為社會(huì)保障體系的重要補(bǔ)充，能夠在一定程度上改善低收入人群因?yàn)?zāi)致貧、因病返貧的境況，讓農(nóng)村低收入甚至貧困人群在沒(méi)有后顧之憂的情況下脫貧致富，對(duì)城鄉(xiāng)收入差距縮小具有直接影響。

(二)普惠保險(xiǎn)影響城鄉(xiāng)收入差距的機(jī)制分析

1.普惠保險(xiǎn)對(duì)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的影響

為進(jìn)一步檢驗(yàn)普惠保險(xiǎn)縮小城鄉(xiāng)收入差距的傳導(dǎo)機(jī)制，本文以勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移為中介變量，對(duì)所構(gòu)建的中介效應(yīng)模型(27)和(28)進(jìn)行估計(jì)。首先，從實(shí)證研究的角度分析2011—2020年各省普惠保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的影響效果，采用混合回歸(OLS)、隨機(jī)效應(yīng)(RE)和固定效應(yīng)(FE)展開回歸?；貧w結(jié)果如表6所示。

從回歸結(jié)果來(lái)看，盡管在混合回歸中，普惠保險(xiǎn)的系數(shù)出現(xiàn)了為負(fù)(-0.235)的狀況，但從總體實(shí)證趨勢(shì)來(lái)看，普惠保險(xiǎn)顯著地促進(jìn)了農(nóng)村勞動(dòng)力向城市轉(zhuǎn)移，從而驗(yàn)證了假設(shè)2的結(jié)論。此外，對(duì)比列(4)和(6)的回歸結(jié)果，在加入控制變量情況下，RE、FE模型估計(jì)的普惠保險(xiǎn)系數(shù)分別為0.142和0.124，其系數(shù)較未加入控制變量時(shí)要小，表明在不考慮控制變量時(shí)會(huì)高估普惠保險(xiǎn)對(duì)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的正向影響。

表6 普惠保險(xiǎn)對(duì)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移影響的回歸結(jié)果

其次，在普惠保險(xiǎn)影響勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的機(jī)制分析方面，回歸結(jié)果如表7所示。在列(1)—(6)中加入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率以及普惠保險(xiǎn)與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率(農(nóng)業(yè)增加值除以農(nóng)業(yè)就業(yè)人口數(shù)量)的交互項(xiàng)。回歸結(jié)果顯示，普惠保險(xiǎn)與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移具有顯著的正向影響。這表明，普惠保險(xiǎn)可以通過(guò)提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率來(lái)促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力向城市轉(zhuǎn)移，即普惠保險(xiǎn)通過(guò)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率這一渠道影響農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移。此外，對(duì)比列(2)和(4)的回歸結(jié)果，在加入控制變量情況下，OLS、RE模型估計(jì)普惠保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率的系數(shù)分別為0.826、0.174和0.097、0.031，其系數(shù)較未加入控制變量時(shí)要小，表明在不考慮控制變量時(shí)會(huì)高估普惠保險(xiǎn)通過(guò)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率對(duì)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的正向影響。

表7 普惠保險(xiǎn)影響勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的機(jī)制分析

2.勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的中介效應(yīng)分析

最后，檢驗(yàn)普惠保險(xiǎn)通過(guò)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移這一渠道，間接作用于城鄉(xiāng)收入差距的過(guò)程。由假設(shè)3可知，勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移是普惠保險(xiǎn)影響城鄉(xiāng)收入差距的重要中介渠道，普惠保險(xiǎn)的勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移效應(yīng)，對(duì)城鄉(xiāng)收入差距存在間接的縮小作用。在此，采用混合回歸(OLS)、隨機(jī)效應(yīng)(RE)和固定效應(yīng)(FE)對(duì)此進(jìn)行驗(yàn)證，回歸結(jié)果如表8所示。

勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移(ldl)的估計(jì)系數(shù)只在第(4)和(6)列中不顯著，其余都在1%的水平上顯著為負(fù)，表明增加勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移能夠縮小城鄉(xiāng)收入差距。列(1)—(6)的回歸結(jié)果顯示，雖然在混合回歸中，普惠保險(xiǎn)的系數(shù)出現(xiàn)了為正且不顯著的情況，但從總體實(shí)證趨勢(shì)來(lái)看，普惠保險(xiǎn)通過(guò)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移這一路徑顯著地促進(jìn)了城鄉(xiāng)收入差距縮小。對(duì)比列(3)(5)和列(4)(6)的結(jié)果，未加入控制變量時(shí)，普惠保險(xiǎn)的影響系數(shù)為-0.429和-0.462；加入之后，回歸系數(shù)變?yōu)?0.164和-0.176，回歸系數(shù)的絕對(duì)值有所降低，表明在不考慮控制變量時(shí)，會(huì)高估普惠保險(xiǎn)通過(guò)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的間接影響效應(yīng)。

表8 普惠保險(xiǎn)影響城鄉(xiāng)收入差距的中介效應(yīng)回歸結(jié)果

為進(jìn)一步驗(yàn)證勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的中介效應(yīng)穩(wěn)健性，在表8中，用農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移數(shù)量替代勞動(dòng)力非農(nóng)轉(zhuǎn)移率，即鄉(xiāng)村從業(yè)人員和農(nóng)林牧漁業(yè)從業(yè)人員的差作為農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的衡量指標(biāo)，采用混合回歸(OLS)、隨機(jī)效應(yīng)(RE)和固定效應(yīng)(FE)對(duì)此進(jìn)行驗(yàn)證，回歸結(jié)果如表8所示。

列(1)—(6)估計(jì)結(jié)果顯示，普惠保險(xiǎn)的系數(shù)全部為負(fù)，且都十分顯著，表明在控制了中介變量勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的影響后，普惠保險(xiǎn)顯著縮小了城鄉(xiāng)收入差距，即勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移在普惠保險(xiǎn)縮小城鄉(xiāng)收入差距的過(guò)程中具有中介作用。綜上表明，普惠保險(xiǎn)能夠通過(guò)農(nóng)村勞動(dòng)力這一路徑縮小城鄉(xiāng)收入差距。且表9的穩(wěn)健性回歸結(jié)果與表8的回歸結(jié)果相一致，進(jìn)一步驗(yàn)證了普惠保險(xiǎn)能夠通過(guò)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移間接縮小城鄉(xiāng)收入差距。

表9 普惠保險(xiǎn)對(duì)影響城鄉(xiāng)收入差距的中介效應(yīng)的穩(wěn)健性檢驗(yàn)

3.結(jié)果分析

首先，普惠保險(xiǎn)對(duì)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移具有顯著正向影響，即普惠保險(xiǎn)能夠促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力向城市轉(zhuǎn)移。究其原因，普惠保險(xiǎn)是一項(xiàng)改善農(nóng)民健康的重要政策安排，且非農(nóng)就業(yè)實(shí)現(xiàn)增收是許多農(nóng)村勞動(dòng)力的就業(yè)選擇，在此背景下，農(nóng)民購(gòu)買普惠保險(xiǎn)有助于減少因病所產(chǎn)生的生產(chǎn)力缺損和時(shí)間損失，從而提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，增加農(nóng)村剩余勞動(dòng)力供給，進(jìn)而促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力向城市轉(zhuǎn)移。

其次，普惠保險(xiǎn)可以通過(guò)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移間接縮小城鄉(xiāng)收入差距。在表8中，勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移(ldl)的估計(jì)系數(shù)只在第(4)和(6)列中不顯著，其余都在1%的水平上顯著為負(fù)，表明勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移能夠縮小城鄉(xiāng)收入差距。表9中列(2)(5)(6)估計(jì)結(jié)果顯示，加入控制變量后，普惠保險(xiǎn)的回歸系數(shù)分別為-0.350、-0.178和-0.118，且十分顯著，結(jié)合表8中的結(jié)果，表明普惠保險(xiǎn)可以通過(guò)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移這一中介渠道間接縮小城鄉(xiāng)收入差距。2022年4月，銀保監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步豐富人身保險(xiǎn)產(chǎn)品供給情況的通報(bào)》，再次強(qiáng)調(diào)要提供不與戶籍掛鉤的普惠保險(xiǎn)產(chǎn)品，積極承保保障水平偏低，職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較為突出的農(nóng)民工等新市民群體。普惠保險(xiǎn)可以很好地適應(yīng)農(nóng)村外出就業(yè)勞動(dòng)力較強(qiáng)的流動(dòng)性，能夠?yàn)橥獬鰟趧?dòng)力在務(wù)工往返途中及工作之余提供醫(yī)療、意外等保障，降低了其在轉(zhuǎn)移過(guò)程中的成本。農(nóng)民工流動(dòng)到具有較高工資水平的城市地區(qū)就業(yè)，可獲得城市的相對(duì)高水平收入，并將獲取的大部分收益匯回農(nóng)村，從而使農(nóng)村地區(qū)能夠分享城市的發(fā)展成果，能夠平抑甚至縮小城鄉(xiāng)收入差距。

(三)普惠保險(xiǎn)影響城鄉(xiāng)收入差距的異質(zhì)性分析

區(qū)域差異可能會(huì)影響普惠保險(xiǎn)對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的作用，即普惠保險(xiǎn)對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的縮小效果在不同地區(qū)可能存在一定差別。因此，本文對(duì)東部、西部和中部地區(qū)分別開展實(shí)證檢驗(yàn)。其中，(1)(3)(5)為未加入控制變量的固定效應(yīng)回歸，(2)(4)(6)為加入控制變量的固定效應(yīng)回歸。

表10 普惠保險(xiǎn)縮小城鄉(xiāng)收入差距的異質(zhì)性回歸結(jié)果

首先，普惠保險(xiǎn)縮小城鄉(xiāng)收入差距的直接效應(yīng)存在顯著的地區(qū)差異。從模型回歸結(jié)果來(lái)看，表現(xiàn)為添加控制變量的FE固定效應(yīng)回歸下，西部效果最好，系數(shù)為-0.210；東部次之，系數(shù)為-0.161；而中部系數(shù)為0.048。西部地區(qū)普惠保險(xiǎn)縮小城鄉(xiāng)收入差距的效果最好，可能是由于西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)較落后，以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的水平較高，進(jìn)而直接縮小城鄉(xiāng)差距的程度最大。

其次，普惠保險(xiǎn)通過(guò)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移縮小城鄉(xiāng)收入差距的間接效應(yīng)存在顯著的地區(qū)差異。勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移(ldl)的估計(jì)系數(shù)只在第(1)和(5)列中在1%的水平上顯著為負(fù)，其余為負(fù)但并不顯著，但觀其系數(shù)值，勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移縮小城鄉(xiāng)收入差距在西部效果最好，系數(shù)為-0.619；東部次之，系數(shù)為-0.388；而中部系數(shù)為-0.217，并沒(méi)有顯示出勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移縮小城鄉(xiāng)收入差距的作用，表明區(qū)域差異可能會(huì)對(duì)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移縮小城鄉(xiāng)收入差距作用存在一定的影響。

最后，加入控制變量會(huì)對(duì)普惠保險(xiǎn)縮小城鄉(xiāng)收入差距的效應(yīng)產(chǎn)生一定影響。如中部地區(qū)的回歸系數(shù)-0.411在加入控制變量后變?yōu)?.048。根據(jù)國(guó)務(wù)院《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于新時(shí)代推動(dòng)中部地區(qū)高質(zhì)量發(fā)展的意見》，促進(jìn)中部地區(qū)崛起戰(zhàn)略實(shí)施以來(lái)，中部地區(qū)積極承接制造業(yè)轉(zhuǎn)移，提高關(guān)鍵領(lǐng)域自主創(chuàng)新能力。由此可知，中部地區(qū)更加重視產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，而普惠保險(xiǎn)在縮小城鄉(xiāng)收入差距方面發(fā)揮的作用不大。而東、西部地區(qū)在未加入控制變量的情況下，普惠保險(xiǎn)發(fā)展對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的作用表現(xiàn)為在1%的顯著水平下影響系數(shù)為負(fù)；在加入控制變量后，系數(shù)有所變小，可能原因在于普惠保險(xiǎn)在農(nóng)村的發(fā)展以農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為主，而東部地區(qū)較為發(fā)達(dá)，西部地區(qū)主要以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主，這就造成了普惠保險(xiǎn)在西部縮小城鄉(xiāng)收入差距的效果比中東部較為顯著。

五、結(jié)論與政策建議

立足中國(guó)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展“不平衡、不充分”的現(xiàn)實(shí)背景，在促進(jìn)共同富裕的視角下，本文構(gòu)建了一個(gè)普惠保險(xiǎn)影響城鄉(xiāng)收入差距的機(jī)制分析框架，分析了普惠保險(xiǎn)作用于城鄉(xiāng)收入差距的直接與間接傳導(dǎo)機(jī)制(勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移渠道)，并采用勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移中介效應(yīng)模型并結(jié)合面板數(shù)據(jù)，從理論和實(shí)證兩方面研究了普惠保險(xiǎn)對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的作用機(jī)制和影響效應(yīng)。基于理論推導(dǎo)和實(shí)證檢驗(yàn)，在控制了影響城鄉(xiāng)收入差距的相關(guān)變量后，可以得到：第一，普惠保險(xiǎn)是推動(dòng)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移、促進(jìn)共同富裕的重要?jiǎng)恿?，也是縮小城鄉(xiāng)收入差距的重要變量，如加入控制變量的FE回歸系數(shù)為-0.549，說(shuō)明普惠保險(xiǎn)的發(fā)展能夠直接縮小城鄉(xiāng)收入差距。第二，普惠保險(xiǎn)也可以通過(guò)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移這一路徑，間接縮小城鄉(xiāng)收入差距，在FE檢驗(yàn)下，勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的系數(shù)為-0.545，說(shuō)明勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移是普惠保險(xiǎn)縮小城鄉(xiāng)收入差距的重要機(jī)制。第三，地區(qū)異質(zhì)性研究發(fā)現(xiàn)，普惠保險(xiǎn)縮小城鄉(xiāng)收入差距的直接作用呈西、東、中遞減態(tài)勢(shì)，系數(shù)分別為-0.438、-0.421和-0.411；相比經(jīng)濟(jì)水平較發(fā)達(dá)的中東部地區(qū)，西部地區(qū)普惠保險(xiǎn)通過(guò)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的中介效應(yīng)縮小城鄉(xiāng)收入差距更加顯著，而中部地區(qū)在加入控制變量后，系數(shù)為0.048，表現(xiàn)為普惠保險(xiǎn)的發(fā)展擴(kuò)大了城鄉(xiāng)收入差距，展現(xiàn)了地區(qū)的異質(zhì)性。

根據(jù)以上分析，本文提出以下幾點(diǎn)建議：第一，政府應(yīng)引導(dǎo)大型保險(xiǎn)公司開發(fā)普惠保險(xiǎn)產(chǎn)品，并讓廣大群眾尤其是低收入人群盡快了解這些普惠保險(xiǎn)產(chǎn)品，為低收入人群積極創(chuàng)業(yè)或參與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)解除后顧之憂，以此提高其利用勞動(dòng)力、生產(chǎn)技術(shù)等資源提高收入水平的能力。第二，不斷提高農(nóng)村勞動(dòng)力的素質(zhì)技能，提升農(nóng)村轉(zhuǎn)移人口的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，并通過(guò)為農(nóng)村勞動(dòng)力提供如小額信貸、小額保險(xiǎn)等普惠性基礎(chǔ)性金融服務(wù)，降低其轉(zhuǎn)移及生活成本，進(jìn)而提高農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力的收入水平，實(shí)現(xiàn)貧困減緩。第三，針對(duì)不同地域的特征，普惠保險(xiǎn)在全國(guó)范圍內(nèi)的開展要因地制宜，針對(duì)不同地域的生產(chǎn)情況設(shè)計(jì)相應(yīng)的普惠保險(xiǎn)保障項(xiàng)目，如針對(duì)西部落后地區(qū)可設(shè)計(jì)開發(fā)脫貧類、就業(yè)保障類、小額醫(yī)療養(yǎng)老類保險(xiǎn)等險(xiǎn)種；對(duì)于發(fā)達(dá)地區(qū)的勞動(dòng)力，可開展提高其創(chuàng)業(yè)就業(yè)保障水平的普惠保險(xiǎn)。