□王正新 龔吉明 嚴祥武

內容提要 建設全國統(tǒng)一大市場要求形成高效的資源要素配置機制，發(fā)源于浙江的“畝均論英雄”改革為資源要素配置制度創(chuàng)新提供了先行實踐經驗。本文討論了資源要素差別化配置改革的短期和長期效應，并從正向激勵和反向倒逼兩個方面探討了改革影響產業(yè)升級的理論機制。在此基礎上，本文基于2003—2017 年長三角地區(qū)154 個區(qū)縣的面板數(shù)據(jù)，在反事實分析框架下實證考察了“畝均論英雄”改革對地區(qū)產業(yè)高級化和高效化的影響。研究表明：改革使試點地區(qū)的產業(yè)高級化和高效化水平均有顯著提高，但政策效應的影響程度和持續(xù)時間呈現(xiàn)出顯著的個體異質性?；诤铣煽刂品ǖ慕Y果顯示：改革使浙江柯橋區(qū)、海寧市的產業(yè)高級化水平分別提高了1.903%、1.992%，使產業(yè)高效化水平提高了22.62%、6.25%，在穩(wěn)健性檢驗后，這些結論依舊成立。本文為資源要素差別化配置對地區(qū)產業(yè)升級的促進效應提供了有力證據(jù)，并為改革的進一步深化以及全國構建統(tǒng)一高效的資源要素市場提供了參考。

一、引言

2022 年4 月10 日，中共中央國務院發(fā)布《關于加快建設全國統(tǒng)一大市場的意見》，提出打造統(tǒng)一的要素和資源市場的目標，要求消除要素流通壁壘、降低交易成本并緩解要素配置扭曲問題。事實上早在2006 年，浙江省柯橋區(qū)就創(chuàng)造性地提出了名為“畝均論英雄”的資源要素差別化配置改革思路，即圍繞節(jié)約集約用地、節(jié)能減排等重點目標，推行與“畝均績效”緊密掛鉤的分級征收城鎮(zhèn)土地使用稅、排污費等激勵或倒逼政策，優(yōu)化要素資源配置，促進產業(yè)轉型升級和經濟提質增效。此后，柯橋區(qū)這一做法逐步得到省內外許多地區(qū)的認同和借鑒，并于2018 年在浙江省全面深化推廣。此項改革與當前建設全國統(tǒng)一大市場的理念相通，這是因為建立統(tǒng)一高效的要素市場必然要解決資源要素的配置問題，而作為一種資源要素差別化配置改革，“畝均論英雄”改革通過企業(yè)畝均效益綜合評價和資源要素的差別化配置，推動資源要素向優(yōu)質高效的產業(yè)和企業(yè)集中，為破解要素配置扭曲問題提供了先行實踐經驗。根據(jù)以往的研究經驗，資源要素從低效率產業(yè)向高效率產業(yè)轉移的動態(tài)過程往往表現(xiàn)為主導產業(yè)的轉型升級（Porter，1990；Poon，2004；汪偉等，2015；Zhu et al.，2017）。資源要素差別化配置對產業(yè)升級的作用機制是什么？試點先行地區(qū)的改革是否以及在多大程度上對該地產業(yè)升級產生了作用？不同區(qū)縣的政策效果是否存在異質性？這一系列問題亟待客觀的量化研究和科學評估。

當前，資源錯配現(xiàn)象作為主要的反優(yōu)化問題普遍存在且顯著降低了經濟效率（Wang et al.，2020），不少學者針對要素錯配現(xiàn)象展開了一系列研究，如Duranton &Puga（2015）發(fā)現(xiàn)土地資源錯配降低了農業(yè)生產率和產量。Huang &Du（2017）從2003—2012 年的中國城市數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)，土地供給結構失衡將隨著當?shù)卣恼螘x升和財務激勵的不斷增加而不斷惡化。土地價格扭曲往往會引發(fā)低效率企業(yè)的聚集，進而阻礙產業(yè)升級（張莉等，2019）。鄧慧慧等（2021）采用我國省級面板數(shù)據(jù)研究了“畝均論英雄”改革的土地資源配置效應，發(fā)現(xiàn)其通過改善土地資源錯配、提高土地利用效率和提升企業(yè)創(chuàng)新等路徑提升了工業(yè)全要素生產率。但將浙江省作為反事實對象有可能高估政策效應，這是因為“畝均論英雄”改革起初僅在幾個縣、區(qū)試點，對整個省份的經濟影響較小，從宏觀數(shù)據(jù)入手也遮掩了微觀視角下地方探尋有效的資源配置治理模式的過程，因此，對該政策的精確評價需要從更加微觀的角度進行。

在對資源要素配置主體的研究上，市場與政府只能取其一的觀點風靡一時。其中，多數(shù)學者認為政府對市場的過度干預將對資源配置水平帶來不利影響，政府應致力于構建優(yōu)質的營商環(huán)境和制度環(huán)境，提高市場競爭力和資源配置效率（韓劍和鄭秋玲，2014；白俊紅和劉宇英，2018；余壯雄和米銀霞，2018）。文東偉（2019）認為雖然我國制造業(yè)資源扭曲水平在改善，但政府所有權的不利影響仍然存在，只有減少政府對土地資源配置的干預才能實現(xiàn)資源保護和農地非農化的雙贏（譚榮和曲福田，2006）。也有學者認為只要政府與市場不是作用于同一資源配置領域和同一層面，二者就不會沖突，也不會存在政府與市場強弱的對立（洪銀興，2014；張繼焦和邵偉航，2022）。王文和孫早（2020）在對我國研發(fā)資源錯配的影響因素進行探究后發(fā)現(xiàn)，政府和市場在優(yōu)化各地區(qū)研發(fā)資源配置的過程中均起到了一定作用。近年來，隨著經濟社會的發(fā)展，政府和市場之間的邊界在不斷模糊，雖然它們有各自的分工和作用范圍，但并不是嚴格的對立關系（錢偉剛，2018）。如何使市場在資源要素配置中起到決定性的作用，并更好地發(fā)揮政府對經濟的宏觀調控作用，勢必會引發(fā)越來越多的學者進行更深入的討論和研究。

資源要素差別化配置的內涵是政府利用資源要素產出績效的評價結果來進行資源優(yōu)化配置，其優(yōu)勢在于用科學的指標體系評價企業(yè)發(fā)展質量，能精準識別出高效企業(yè)與低效企業(yè)并針對施策，從而擴大高效企業(yè)在經濟發(fā)展中的比重，推動工業(yè)企業(yè)轉型升級。由浙江省率先提出的資源要素差別化配置改革注重“地均產出”，之后江蘇省采用“工業(yè)企業(yè)資源集約利用綜合評價”，給資源要素差別化配置加入了“創(chuàng)新論英雄”的概念，并將評價標準轉向全要素生產率。上海市進一步加入環(huán)境和能耗因素，將生態(tài)文明的要求融入資源要素差別化配置的理念。經過一步步修正，資源要素差別化配置已融合了綠色、高效、創(chuàng)新等發(fā)展理念，體現(xiàn)了經濟高質量發(fā)展的方向。發(fā)源于浙江省的“畝均論英雄”改革是資源要素差別化配置的合理路徑，這是因為“畝均論英雄”以實現(xiàn)資源要素差別化配置為重心，“畝均論英雄” 的評價結果一方面可直接反映企業(yè)生產經營情況，另一方面也反映了土地、能源等要素的配置效率，這為政府實行要素差別化配置提供了統(tǒng)一的標準。作為地方經濟治理改革，“畝均論英雄”改革本質上是一種政府引導下的資源要素優(yōu)化配置的探索。目前，對于資源要素優(yōu)化配置的實證研究方面多以資源要素配置效率為著眼點，研究其相關關系和有關經濟體制改革的政策評估問題。但這些研究大多限于宏觀經濟層面，鮮有基于縣域經濟層面探討資源要素配置的文獻，無法體現(xiàn)地方政府探索有效的資源配置治理模式過程。

本文搜集了長三角154 個縣級行政區(qū)2003—2017 年的面板數(shù)據(jù)，在理論機制分析的基礎上，采用政策評估計量經濟學方法對“畝均論英雄”改革的產業(yè)升級效應進行實證研究。與已有文獻相比，本文可能有以下創(chuàng)新點：一是從正向激勵和反向倒逼兩個方面考察了資源要素差別化配置影響產業(yè)升級的理論機制；二是采用合成控制法評估“畝均論英雄”改革的產業(yè)升級效應，并采用安慰劑檢驗、雙重差分法等策略進行了穩(wěn)健性分析；三是在微觀視角下揭示地方探尋有效的資源配置治理模式的過程，為全國構建統(tǒng)一高效的資源要素市場提供先行實踐經驗。

二、資源要素差別化配置對產業(yè)升級的影響機制分析

根據(jù)市場失靈理論，完全競爭下的資源配置最有效率，但信息不對稱、壟斷競爭和外部性等因素使資源配置無法達到帕累托最優(yōu)，因此政府調控仍是一種重要的資源配置手段?！爱€均論英雄”改革的實質是政府利用畝均績效評價結果進行資源優(yōu)化配置的頂層設計，較有代表性。因此，本文以“畝均論英雄”改革為例分析資源要素差別化配置對產業(yè)升級的影響機制。

（一）資源要素差別化配置對產業(yè)升級的長、短期效應分析

作為一種政策制度設計，資源要素差別化配置有效降低了市場調節(jié)作用下資源配置所產生的交易成本，是一種優(yōu)化資源要素配置結構的手段。而資源要素的配置結構作為產業(yè)轉型升級的微觀特征與產業(yè)發(fā)展階段和水平緊密相關，要素配置結構的演化往往以主導產業(yè)的更迭為表現(xiàn)形式（Porter，1990；Zhu et al.，2017）。

這種主導產業(yè)更迭的長期過程可以用鮑莫爾效應解釋：與服務業(yè)相比，工業(yè)的技術進步速度更快，這導致工業(yè)產業(yè)價格相對下降，引起生產要素向服務業(yè)轉移，服務業(yè)在經濟中的比重上升，進而出現(xiàn)結構轉型。即部門間生產率的差異改變了工業(yè)和服務業(yè)產品的相對價格，由此引發(fā)的要素流動帶來了產業(yè)升級（Baumol，1967）。資源要素差別化配置改革打破了原有的要素配置狀態(tài)，改變了不同企業(yè)間的生產要素價格，由此帶來的生產異質性引發(fā)了經濟部門間技術進步速度的差異，最終引起產業(yè)結構變化（Antonelli，2006）。

在短期內，資源要素差別化配置改革把勞動力、土地、資本、技術等生產要素優(yōu)先配置到生產效率較高的企業(yè)和行業(yè)，實現(xiàn)產業(yè)要素邊際收益遞增，提高產業(yè)整體的生產效率（鄧慧慧等，2021）。而這些企業(yè)以產品附加值和收益高的技術密集、知識密集型企業(yè)為主，生產性服務業(yè)在經濟中的比重得到提升，推動產業(yè)結構轉型。具體來講，資源要素差別化配置對產業(yè)升級的短期效應可以分為以下幾方面：一是資源要素差別化配置帶來的產業(yè)加速效應有利于突破傳統(tǒng)產業(yè)升級的低速限制。我國部分勞動、資本密集型產業(yè)在初期績效明顯，并得到了政府長期的資源傾斜政策，這使得產業(yè)升級偏向路徑依賴、低端鎖定的陷阱。因此，我國產業(yè)升級需要提高技術、信息等優(yōu)質要素在要素配置結構中的比重，借助優(yōu)質要素邊際收益遞增的特性突破傳統(tǒng)產業(yè)升級的低速限制（韓江波和彭仁賢，2011）。要素差別化配置把優(yōu)質要素配置給高效企業(yè)，提高要素利用率，有利于形成一條加速式產業(yè)升級路徑。二是資源要素差別化配置把生產要素配置到高效企業(yè)，易于形成優(yōu)質要素集聚，推動產業(yè)發(fā)展。資源要素的集聚促進了產業(yè)結構高級化和合理化進程，政府為了加快產業(yè)升級，需要加強經濟活動中優(yōu)質要素的集聚（焦勇，2015）。三是要素差別化配置打破了要素流動僵化的困境，加快了要素流動，為產業(yè)轉型升級提供了持久的動力（徐鵬杰等，2020）。四是要素差別化配置提高了要素使用效率，資本、勞動等要素配置效率提高有助于產業(yè)結構轉型（陳創(chuàng)練等，2021）。

綜上，資源要素差別化配置改革在短期和長期均存在產業(yè)升級效應。之后，本文以“畝均論英雄”改革為例進一步沿著正向激勵、反向倒逼兩條路徑對資源要素差別化配置的產業(yè)升級效應進行機制分析。

（二）資源要素差別化配置對產業(yè)升級的正向激勵機制

資源要素差別化配置對產業(yè)升級的正向激勵以市場調節(jié)為出發(fā)點，政府從規(guī)范行業(yè)產出、樹立先進典型、保障核心企業(yè)資源需求等方面形成創(chuàng)新發(fā)展動力，從而推動區(qū)域協(xié)調發(fā)展和產業(yè)轉型升級，具體包含如下幾個方面：

一是建立以投資強度和產出效益為基礎的行業(yè)標準，引導企業(yè)產業(yè)升級方向。土地要素配置扭曲往往是限制高效率企業(yè)發(fā)展的首要因素（張莉等，2019）。在實施“畝均論英雄”改革的過程中，浙江省政府創(chuàng)新性地提出了“標準地”制度，規(guī)定全省各地市、縣（市、區(qū)）必須要將包括畝均增加值、畝均稅收等指標作為主要指標，把以工業(yè)項目投資力度、單位能耗增加值等指標作為參考指標的考核制度納入針對土地“招拍掛”的出讓條件，大幅提高了土地要素的配置效率。此外，浙江省還進一步建立起“建設期—投產期—剩余年限使用期”的階段式土地權證管理體系，并嚴格按照合同規(guī)定進行驗收。

二是實施“畝均效益”的領跑者計劃，推動創(chuàng)新要素自由流動，為產業(yè)升級營造良好的要素市場環(huán)境。浙江省在我國創(chuàng)新驅動戰(zhàn)略的指導下，在全省范圍內進一步實施了分產業(yè)、分行業(yè)的“畝均效益”領跑者計劃。具體而言，政府首先發(fā)布符合“畝均效益”重點指標的“領跑者”名單，引導企業(yè)以“領跑者”為榜樣，升級技術、制造和管理模式，加快在“畝均效益”綜合評價體制中的升級提檔。此外，浙江省不僅對在“畝均效益”綜合評價體制中處于高分位的地市、縣（市、區(qū)）、各級園區(qū)在創(chuàng)新要素分配中給予一定的政策傾斜，還優(yōu)先布局工程技術研究中心、產業(yè)創(chuàng)新服務綜合體等創(chuàng)新平臺的規(guī)劃建設。更值得一提的是，資源要素差別化配置改革打破了原有行政區(qū)域間的劃分限制，進一步推動了包括人才、項目和成果在內的各項創(chuàng)新要素在各個區(qū)域范圍內的流動及配置。

三是對企業(yè)分類并進行精準化指導，擴大高效率企業(yè)在經濟發(fā)展中的比例。對在“畝均效益”綜合評價體制中排名領先的企業(yè)，各級政府對其加大政策激勵和資源要素需求保障，加大股份制改造、企業(yè)上市和并購重組的政策傾斜力度。同時關注評價體制中排名領先的規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)，重點支持小微企業(yè)園區(qū)培育和發(fā)展。在風險完全可控的情況下，浙江金融機構給予優(yōu)質企業(yè)在信用評級、擔保方式創(chuàng)新、還款方式創(chuàng)新等服務方面的高度支持，在信貸政策實施上實現(xiàn)差別化融資管理。

（三）資源要素差別化配置對產業(yè)升級的反向倒逼機制

資源要素差別化配置改革將政府作為引導市場調節(jié)的“有形之手”，建立了一種以畝均績效綜合評價為基礎、資源要素差別化定價為準則的企業(yè)倒逼機制。通過設置市場準入門檻和提高資源環(huán)境成本，這種倒逼機制有效限制了低效低質企業(yè)的獲利機會和利潤空間。而從“畝均論英雄”改革的具體條例來看，這種倒逼機制主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

一是針對企業(yè)開展“畝均績效”綜合評價體制，降低低效企業(yè)在經濟發(fā)展中的比重。浙江省以市區(qū)縣作為實施主體，將單位能耗增加值、單位排放增加值以及R&D 經費支出與主營業(yè)務收入之比、全員勞動生產率、畝均稅收和畝均增加值等六個指標加入規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)“畝均效益”綜合評價體制，并以三檔或四檔的形式展現(xiàn)。根據(jù)評價結果后被劃分為C（倒逼提升類）和D（落后整治類）的工業(yè)企業(yè)將會在市場準入門檻、資源獲取成本和環(huán)境使用成本上受到政府的限制。同時，浙江省要求市區(qū)縣嚴格按照“誰主管、誰統(tǒng)計、誰負責”的基本原則，加強相關數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、清查、上報等工作。數(shù)據(jù)內容的公開披露也從側面對企業(yè)的生產經營起到了反向倒逼作用，激發(fā)企業(yè)間的競爭意識、披露意識和爭先意識，推動企業(yè)以“畝均績效”為導向進行產業(yè)結構調整升級。

二是實施以“畝均效益”綜合評價體制為基礎的資源要素差別定價機制，壓縮低效企業(yè)獲利空間，迫使其進行產業(yè)升級。在差別定價的過程中，各市區(qū)縣政府依據(jù)“畝均效益”綜合評價結果，結合相關法律法規(guī)，精準實施地、電、水、氣、排污等資源要素配置時的差別化價格政策，同時對最低檔企業(yè)實施更大程度的限制措施，加大力度淘汰落后產能，對“臟亂差”、“低小散”進行嚴格整治，迫使最低檔企業(yè)通過產業(yè)結構調整升級來提高企業(yè)的資源利用效率。同時，將限制低效企業(yè)過程中所獲得的罰款轉換為強制企業(yè)進行產業(yè)升級的資金，能夠有效倒逼企業(yè)進行轉型發(fā)展，從而在實現(xiàn)有效限制低效低質企業(yè)獲利機會和利潤空間的同時，推動其自發(fā)地進行創(chuàng)新升級。

此外，浙江省在進行差別化定價機制的過程中，建立了存量盤活和新增計劃相聯(lián)系的建設用地制度，額外設置因存量盤活而增加的建設用地畝均稅收等考核指標，這種做法將土地這種稀缺性資源的使用納入考核體系，能夠有效解決土地資源過度浪費的問題，提高單位土地資源利用效率，切實面向浙江省土地資源稀缺的實際問題。同時，根據(jù)單位能耗、單位排放量的逐年變化趨勢，給予市區(qū)縣不同的政策傾斜力度。具體措施是對單位能耗持續(xù)降低的市區(qū)縣實施能源總量上的放寬政策，而對那些單位能耗持續(xù)增加的市區(qū)縣加大能源使用量限制，逼迫企業(yè)進行整頓，降低單位能耗，發(fā)展創(chuàng)新技術，提高資源利用效率。在倒逼政策取得相應成效之后，浙江省將這種政策傾斜的管理體制復制到對污染排放量的管理上，形成完善的污染排放物控制和量化管理體系。

三、計量方法和數(shù)據(jù)

（一）計量方法

本文基于反事實分析框架，將“畝均論英雄”改革視為一種外生實驗，把收集到的樣本個體劃分成控制組（Control Group）和實驗組（Treatment Group）兩部分，并運用合成控制法（Synthetic Control Methods，SCM）來評估“畝均論英雄”改革對產業(yè)高級化和產業(yè)高效化的作用，驗證“畝均論英雄” 改革在縣域層面的個體異質性影響和對產業(yè)升級的促進效果。

在一般的因果推斷方法中，控制組和實驗組中的個體可能差異較大，導致無法直接將控制組視為政策處理組的“反事實”對象。但如果為控制組中的部分個體賦予一定的權重，使得這些個體在加權后形成一個新的“反事實”個體，這個“反事實” 個體在實施政策干預之前與處理組的特征變化趨于一致，那么由于未受到政策干預的影響，其在政策實施后的特征將反映未受到政策干預的處理組的發(fā)展趨勢。而未受到政策干預的處理組正是實際中無法觀測的“反事實”，因此根據(jù)權重合成的控制組可以很好地擬合處理組的“反事實”對照，此時處理組和控制組之間的差額即為政策干預的影響效果。具體來說，假設有N+1 個區(qū)域，第1個區(qū)域（柯橋區(qū)）在t0時期實施改革政策，其余N個地區(qū)未實施該政策。與分別表示區(qū)域i在t 年受到與未受到政策干預的潛在結果（i=1...N+1），則柯橋區(qū)實施改革的政策效應可表示為：

當t>t0時，表示柯橋區(qū)在改革時間節(jié)點（t0）后未進行改革的反事實結果，通過構建因子模型和一個N×1 維的權重向量w=（w2，w3，...，wn+1）' 得到柯橋區(qū)在t0時期后的反事實結果的估計量每個控制組的區(qū)域i 的權重wi≥0 且w2+w3+...+wn+1=1。在滿足一定正則條件后，如果通過矩陣W 構造的合成控制對象與柯橋區(qū)在政策實施前的經濟特征一致，且事前時期足夠長，則合成控制法的估計量是漸進無偏的，也就可以獲得實施改革的政策效應Pit。

根據(jù)政府下發(fā)的“畝均論英雄”改革政策的相關性文件，本文在表1 總結了政策的實施節(jié)點和地區(qū)。為準確評估政策效應，本文選取較早實施改革的柯橋區(qū)、海寧市作為考察對象，政策干預時間為2006 和2013 年；之后本文選取杭州市蕭山區(qū)等地作為實驗對象，采用雙重差分模型衡量政策實施在總體上的平均處理效果，政策干預時間為2014年。

表1 “畝均論英雄”改革政策實施節(jié)點和地區(qū)

在控制組的選擇上，在剔除數(shù)據(jù)缺失嚴重的縣級行政區(qū)后，本文以江蘇省和安徽省80 個縣級行政區(qū)為政策控制組，研究樣本期為2003—2017年，樣本期內政策控制組未進行“畝均論英雄”的相關政策改革，符合合成控制模型的設定要求。

（二）變量選取與說明

1.被解釋變量。本文旨在探究“畝均論英雄”改革對產業(yè)升級的影響。各生產要素在不同的產業(yè)內以及跨產業(yè)的再配置造成了產值的改變，從而推動了產業(yè)升級（Kuznets，1957），因此本文根據(jù)劉秉鐮和李蘭冰（2015）對產業(yè)升級的研究，將產業(yè)升級水平分為產業(yè)高級化（ISU）和產業(yè)高效化（ISE）兩個部分。

產業(yè)高級化（ISU）具體表現(xiàn)為產業(yè)分布由勞動密集型產業(yè)占優(yōu)勢向資本、技術密集型產業(yè)占優(yōu)勢過渡，呈現(xiàn)出經濟增長由第一產業(yè)發(fā)展占主導逐漸轉變?yōu)橛傻诙a業(yè)、第三產業(yè)發(fā)展占主導的特征。因此，本文參考付凌暉（2010）的做法，采用Moore 結構變化值來衡量產業(yè)高級化水平。此方法綜合考慮了一、二、三產業(yè)之間的變動程度，較好地衡量了三次產業(yè)的總體變動情況。產業(yè)高級化水平（ISU）的計算方式如下：首先，將三次產業(yè)產值占GDP 的比重作為分量，構造產業(yè)高級化水平向量X0=（X1，0，X2，0，X3，0），三次產業(yè)由低層次到高層次分別排列為向量X1=（1，0，0），X2=（0，1，0）和X3=（0，0，1）。然后，根據(jù)公式（2）分別計算X0與X1、X2、X3的夾角θ1、θ2、θ3。最后，根據(jù)公式（3）計算出產業(yè)高級化水平（ISU）。ISU 越大，則說明產業(yè)高級化水平越高。

產業(yè)高效化（ISE）反映了資源要素優(yōu)化配置帶來的結構增長紅利，是指低效率產業(yè)在產業(yè)結構中的比重不斷減小而高效率產業(yè)的比重不斷增加（劉秉鐮和李蘭冰，2015），其常常表現(xiàn)為技術效率以及管理效率的提高。本文參考吳傳清和周西一敏（2020）的做法，首先利用SFA 隨機前沿方法的誤差處理優(yōu)勢測算各區(qū)縣全要素生產率（TFP）的初始邊界，使各區(qū)縣間具有可比性，再運用全局參比的DEA-Malmquist 方法測算TFP 增長率并組合構成全要素生產率用以評估產業(yè)高效化水平。

在投入產出指標的選取上，本文采用地區(qū)生產總值（GDP）作為產出變量，并進行不變價格處理。中國縣域層面的統(tǒng)計資料中缺少勞動時間的相關數(shù)據(jù)，可用的人力資本相關數(shù)據(jù)也難以獲得，故本文使用勞動力數(shù)量的相關統(tǒng)計數(shù)據(jù)作為勞動投入。同時由于2012 年前后勞動力統(tǒng)計數(shù)據(jù)口徑的變更，使得縣域層面大量勞動力統(tǒng)計指標出現(xiàn)斷層現(xiàn)象，因此本文采用市區(qū)縣全社會從業(yè)人員數(shù)據(jù)作為勞動投入的代理指標。該指標的數(shù)據(jù)樣本中，浙江省和江蘇省的統(tǒng)計數(shù)據(jù)較為完整，而安徽省2013 年之后的數(shù)據(jù)指標出現(xiàn)統(tǒng)計口徑變化，因此對其進行適當處理。在具體做法上，本文參照《安徽統(tǒng)計年鑒》中就業(yè)基本情況的分類，利用《中國縣域統(tǒng)計年鑒》中2013 年之后新披露的二、三產業(yè)從業(yè)人數(shù)，使用其占全社會從業(yè)人員的比重估算2013—2017 年安徽省各縣級行政區(qū)的全社會從業(yè)人員數(shù)，同時剔除了部分有嚴重缺失又難以進行數(shù)據(jù)估計補充修正的縣級行政區(qū)。在資產投入方面，固定資產形成總額要比全社會固定資產投資額更加適合用于估算物質資本存量指標（單豪杰，2008），但中國縣域的核心統(tǒng)計指標是全社會固定資產投資額，固定資產形成總額的相關指標只有省級層面數(shù)據(jù)。因此，本文參考金飛和張琦（2013）的做法，計算各省份固定資產形成總額（PGFCFit）和全社會固定資產投資（PTIFAit）之間的比例估計系數(shù)Rit，從而通過各市區(qū)縣的全社會固定資產投資（CTIFAit）估計市區(qū)縣固定資產形成總額（CGFCFit），同時使用各省統(tǒng)計年鑒的固定資產投資價格指數(shù)進行2003 年定基的可比價格處理。之后本文參考張軍等（2004）、單豪杰（2008）的做法，取折舊率為10%，使用永續(xù)盤存法測算資本存量。

2.控制變量。作為預測變量以及為了控制其他經濟因素對縣級行政區(qū)產業(yè)升級水平的影響，本文引入了一系列控制變量。具體而言，本文選取從業(yè)人員數(shù)占年末戶籍總人口數(shù)比重這一指標作為勞動力水平（laborit）來控制勞動力因素的影響；采用固定資產投資水平（fassetit），即固定資產投資總額與當年地區(qū)生產總值的比值，來控制資本因素的影響。與此同時，政府的財政政策也是重要的影響因素之一，本文選用地方財政預算支出與當年地區(qū)生產總值的比值，即政府規(guī)模（govit）來衡量政府對產業(yè)升級的作用。除此之外，索洛的經濟增長理論指出，高儲蓄率會提高經濟體人均產出與人均資本的長期水平，從而影響產業(yè)水平。據(jù)此，本文采用地區(qū)城鄉(xiāng)居民儲蓄年末余額占當年地區(qū)生產總值的比重，即總儲蓄率（saveit）來度量儲蓄率。變量的具體計算方式如表2 所示，相應的描述統(tǒng)計性結果見表3。

表2 變量具體計算方式

表3 變量描述性統(tǒng)計表

（三）數(shù)據(jù)來源

考慮到樣本數(shù)據(jù)的可得性，本文以長三角地區(qū)154 個縣級行政區(qū)為研究對象，共計整合2003—2017 年的三次產業(yè)產出數(shù)據(jù)、勞動投入數(shù)據(jù)和物質資本投入數(shù)據(jù)，以及一系列控制變量數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)主要來源于各省統(tǒng)計年鑒、《中國縣域統(tǒng)計年鑒》、《中國區(qū)域統(tǒng)計年鑒》和EPS 數(shù)據(jù)庫，系統(tǒng)性缺失數(shù)據(jù)由各地市統(tǒng)計年鑒補齊。而作為長三角地區(qū)重要一員的上海市，由于各區(qū)樣本數(shù)據(jù)較難獲得以及指標口徑的難以統(tǒng)一，故不考慮在本文的研究范圍中。

四、實證結果與分析

（一）“畝均論英雄”改革對產業(yè)升級影響的實證分析

合成控制法的有效性受到政策實施前各項預測變量擬合程度影響，需要對比改革政策實施前真實對象與合成對象數(shù)據(jù)的差異（Abadie et al.，2010）。從表4 可以看出，無論是產業(yè)高級化水平還是產業(yè)高效化水平，柯橋區(qū)和海寧市的控制變量實際值與合成控制變量擬合值之間差異較小，變動趨勢基本一致，基于最優(yōu)權重組合的合成對象能夠較好地復制政策實施前真實對象的各項經濟特征，因而使用合成控制法能夠可靠地評估改革對實驗地區(qū)產業(yè)升級的政策效應。

表4 實際值與合成控制組比較

圖1 是柯橋區(qū)產業(yè)高級化水平的合成控制結果，垂直線所在的位置對應柯橋區(qū)“畝均論英雄”政策實施年。在虛線的左側，柯橋區(qū)與合成柯橋區(qū)的產業(yè)高級化水平擬合效果較好，并在政策實施之后逐漸產生分化。在政策實施當年，“畝均論英雄” 改革的倒逼機制使得一部分企業(yè)難以適應新的考核懲罰標準，出現(xiàn)“改革陣痛期”，即改革初期產業(yè)高級化水平出現(xiàn)短暫的下降趨勢，之后產業(yè)高級化水平開始穩(wěn)步提高，改革使柯橋區(qū)產業(yè)高級化水平平均提高了1.903%，最高年增幅達到4.521%。

圖1 柯橋區(qū)與合成柯橋區(qū)的產業(yè)高級化水平

而從柯橋區(qū)產業(yè)高效化水平的合成控制結果（圖2）來看，在政策實施前，柯橋區(qū)與合成柯橋區(qū)的產業(yè)高效化水平非常接近，波動變化情況趨于一致，因此可以認為合成的柯橋區(qū)控制組較好地擬合了產業(yè)高效化水平在政策實施前的變動趨勢，能夠作為對照組評估政策效應。在虛線右側，柯橋區(qū)與合成柯橋區(qū)的產業(yè)高效化水平呈現(xiàn)出不同的變動軌跡，這表明在政策實施后，產業(yè)高效化水平的下降趨勢得到了明顯抑制，且政策效果隨著時間的推移不斷增大，平均提高產業(yè)高效化水平22.62%。產業(yè)高效化根據(jù)投入產出法計算得出，反映了資源要素的配置效率。根據(jù)圖2，柯橋區(qū)的產業(yè)高效化水平在“畝均論英雄”改革實施前處于下降趨勢，表明地區(qū)資源配置長期扭曲，已嚴重影響地區(qū)經濟發(fā)展質量。不斷惡化的資源配置環(huán)境可能是浙江省選取柯橋區(qū)作為改革第一站的重要原因。

圖2 柯橋區(qū)與合成柯橋區(qū)的產業(yè)高效化水平

海寧市產業(yè)高級化水平的合成控制結果如圖3 所示。在2013 年海寧市“畝均論英雄”改革政策實施之前，海寧市與合成海寧市的產業(yè)高級化水平變動趨勢相近、擬合程度較好，而在改革政策實施之后，海寧市的產業(yè)高級化水平顯著高于合成海寧市控制組的產業(yè)高級化水平。同時，從2016 年起，兩者之間的差值縮小，這可能是浙江省在全省各市區(qū)縣范圍內鋪開“畝均論英雄”改革導致。總體來看，改革政策平均提高產業(yè)高級化水平1.992%。

圖4 為海寧市產業(yè)高效化水平的合成控制結果，垂直線所在的位置是海寧市“畝均論英雄”政策實施年。在虛線左側，2012 年以前，海寧市與合成海寧市的產業(yè)高效化水平非常接近，變動趨勢一致，擬合程度較高，然而產業(yè)高效化水平變動卻在政策實施年之前產生分化，這顯著異于柯橋區(qū)政策效果滯后于政策實施節(jié)點的實證結果。究其原因可能在于柯橋區(qū)“畝均論英雄”改革的實施帶動了海寧市的政策推進，因而在浙江省設立試點之前已經逐步開始推廣“畝均論英雄”改革，從而導致政策實施節(jié)點前移。在產業(yè)高效化水平變動產生分化之后，政策效果促進產業(yè)高效化平均水平增幅6.25%，這一數(shù)值也遠低于柯橋區(qū)的結果。但與柯橋區(qū)不同，海寧市在政策實施當年，就迅速扭轉了產業(yè)高效化水平不斷下滑的頹勢，總體呈現(xiàn)出“V”型的發(fā)展趨勢，表明“畝均論英雄”改革對產業(yè)高效化的影響極為顯著。另一個值得注意的差異是，圖1 和圖2 中柯橋區(qū)與合成柯橋區(qū)的曲線在政策實施節(jié)點后的差距呈現(xiàn)逐年擴大的趨勢，而圖3 和圖4 中海寧市與合成海寧市的曲線差距總體上為縮小趨勢，這表明柯橋區(qū)對政策沖擊的反應較慢，但持續(xù)時間長，而海寧市對政策沖擊的反應快，持續(xù)時間稍短。這可能是因為海寧市吸收了柯橋區(qū)的改革經驗，政策見效較快，又因為地方企業(yè)受到政策溢出的影響，提前變革企業(yè)生產方式，進而導致海寧市的政策效應遠低于柯橋區(qū)。

圖3 海寧市與合成海寧市的產業(yè)高級化水平

圖4 海寧市與合成海寧市的產業(yè)高效化水平

（二）穩(wěn)健性檢驗

1.安慰劑檢驗

本文假設2013 年每個地區(qū)都進行了“畝均論英雄”改革，對其他地區(qū)逐一迭代以驗證政策評估結果的穩(wěn)健性和有效性。同時，為排除樣本個體特征差異過大對合成結果的干擾，本文參考Abadie et al.（2010）的做法，剔除了合成控制事前均方誤差MSPE 超過海寧市事前均方誤差兩倍以上的樣本。從圖5 中可以觀察到黑色實線所代表的海寧市在“畝均論英雄”改革政策實施后產業(yè)高級化水平變動較為明顯，政策實施的正向效應相比較顯著。同時根據(jù)計算，在海寧市“畝均論英雄”改革政策實施前，均方誤差MSPE 為0.00008829，而事后均方誤差MSPE 值達到0.00443584，兩者的比值約為50，說明“畝均論英雄”改革對于產業(yè)升級水平的影響顯著。

圖5 安慰劑檢驗圖

2.基于雙重差分法的政策平均處理效應

浙江省2014 年在24 個縣級行政區(qū)推廣了“畝均論英雄”改革，這為探究其總體上的平均處理效應提供了豐富的樣本。本文進一步利用除柯橋區(qū)、海寧市外的試點地區(qū)樣本數(shù)據(jù)，采用雙重差分方法（DID）研究“畝均論英雄”改革政策試點集中實施期（2014 年）前后產業(yè)升級水平的變化情況。本文雙重差分模型的設置方法如下。首先：用虛擬變量treatedit（i 代表各個地區(qū)，t 代表年份）來劃分實驗組和對照組，將2014 年實施“畝均論英雄”的地區(qū)設置為實驗組（treatedit=1），其他地區(qū)設置為對照組（treatedit=0）；其次，設置實驗期虛擬變量timeit，2014—2017 年設置為實驗期（timeit=1），其余年份為對照期（timeit=0）；最后，設置交互項didit=treatedit*timeit，didit=1 時treatedit和timeit同時取1，表示地區(qū)i 在第t 年末已開始實施“畝均論英雄”政策，其他情況下didit=0，以此來衡量“畝均論英雄”對縣級行政區(qū)產業(yè)轉型升級的影響。雙重差分模型公式如下：

被解釋變量Yit的選擇與前文一致。Xit為一系列的控制變量，γt為時間固定效應，μi為個體固定效應，分別控制了不隨時間和個體變化的因素對被解釋變量的影響，εit為隨機擾動項。系數(shù)β1體現(xiàn)了“畝均論英雄”改革對產業(yè)轉型升級的作用，若β1＞0 且統(tǒng)計顯著，則表示“畝均論英雄”改革促進了各地區(qū)的產業(yè)轉型升級，反之則抑制了各地區(qū)的產業(yè)轉型升級。

表5 報告了雙重差分方法的政策評估結果，其中模型（1）、（2）為改革政策對產業(yè)高級化水平的回歸結果，模型（3）、（4）為改革政策對產業(yè)高效化水平的回歸結果。此外，模型（1）、（3）是沒有控制其他影響因素情況下的基準回歸結果，模型（2）、（4）是加入控制變量且同時控制了個體固定效應和時間固定效應后的回歸估計結果。

表5 雙重差分回歸結果

具體而言，四個回歸模型中，交互項did 的系數(shù)均顯著為正數(shù)，說明“畝均論英雄”改革政策的實施在有效促進產業(yè)高級化水平的同時，也提升了產業(yè)高效化水平。這與合成控制模型的結果類似，說明本文得到的結果是穩(wěn)健的。

五、結論與啟示

本文沿著“畝均論英雄”改革的正向激勵、反向倒逼促進產業(yè)轉型升級的兩條政策路徑，進行機制分析和實證檢驗，得出以下三點主要結論：

第一，以“畝均論英雄”改革為代表的資源要素差別化配置作為一種資源要素優(yōu)化配置的政策制度設計，有效降低了市場調節(jié)作用下資源配置所產生的交易成本。資源要素的配置結構與產業(yè)發(fā)展階段和水平緊密相關，資源要素差別化配置改革在短期和長期均存在產業(yè)升級效應，具體表現(xiàn)在兩個方面：一是通過土地使用稅減免、優(yōu)先供地、優(yōu)先安排電力直接交易、提高財政獎補等激勵性政策影響要素配置結構，進而促進主導產業(yè)更迭，實現(xiàn)產業(yè)轉型升級。二是通過限制資源使用、禁止市場進入、提高排污標準、加強金融管制力度等倒逼政策使企業(yè)在政府引導下，自發(fā)調整發(fā)展模式、淘汰落后產能，以實現(xiàn)產業(yè)結構轉型升級。

第二，基于“反事實”分析框架的實證結果表明，“畝均論英雄” 改革不僅促進了試點地區(qū)的產業(yè)高級化水平，對試點地區(qū)產業(yè)高效化水平也有顯著正向影響。對柯橋和海寧的合成控制分析發(fā)現(xiàn)，資源要素差別化配置改革使兩地產業(yè)高級化水平分別提高了1.903%、1.992%，對產業(yè)高效化水平的促進效應更加明顯，分別為22.62%、6.25%。

第三，“畝均論英雄”改革的政策效果呈現(xiàn)出個體異質性差異，不同政策試點區(qū)縣的政策效應在影響程度和持續(xù)時間上存在不同?？聵騾^(qū)受到政策沖擊的反應較慢，持續(xù)時間較長，而海寧市對政策沖擊的反應較快，持續(xù)時間較短。

基于以上結論，本文就深化資源要素差別化配置改革，推動產業(yè)轉型升級提出如下政策建議：

第一，資源要素差別化配置改革是政府優(yōu)化配置資源的干預手段，但政府部門仍然需要堅持市場化改革方向，發(fā)揮價格機制和競爭機制，培育公平、公正、公開的二級市場。同時，浙江省政府應以“畝均論英雄”改革為契機，不斷擴大改革覆蓋面，深入探索有為政府和有效市場的最佳結合點，以政府引導激發(fā)市場主體活力，深入推進資源要素配置的市場調節(jié)和政府干預均衡。

第二，相比于產業(yè)高級化水平，產業(yè)高效化水平對資源要素差別化配置改革更加敏感，浙江省政府在深化改革過程中應向提高全要素生產率方向傾斜，強化創(chuàng)新驅動，提升改革深度，提高綜合評價體制中有關創(chuàng)新能力的考核比重，加快由傳統(tǒng)資源要素等舊動能驅動方式向知識創(chuàng)新等新動能驅動方式轉變。

第三，資源要素差別化配置改革因各異的市場環(huán)境條件有著不同程度的政策效果。浙江省政府應堅持以縣級單位為主體，充分發(fā)揮縣域體制改革的主體作用，因地制宜地以市場機制為導向，不斷完善政府職能，推進縣級主體之間的橫向聯(lián)動和省市縣各級之間的縱向聯(lián)動，進一步組建“畝產效益”綜合評價大數(shù)據(jù)平臺。同時，此項改革陸續(xù)推廣到安徽、山東、四川、陜西等地，這些地區(qū)雖可借鑒“浙江經驗”加快政策實施，但改革的陣痛期是難以避免的。因此，在推廣過程中當?shù)卣畱瀼亍爱€均論英雄”發(fā)展理念，嚴把用地指標安排、履約管理等環(huán)節(jié)，使改革不摻水分，真正實現(xiàn)寸土產寸金。