劉 暉，彭柳林，余永琦，張敏芳,3，池澤新

（1.江西省紅壤及種質資源研究所，江西 南昌 331717；2.江西省農業(yè)科學院，江西 南昌 330200；3.江西農業(yè)大學，江西 南昌 330045）

0 引言

農業(yè)龍頭企業(yè)是農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)的簡稱，特指對農業(yè)產業(yè)化經營產生帶動、促進作用的涉農企業(yè)。不同于一般性經營企業(yè)，農業(yè)龍頭企業(yè)是現(xiàn)代農業(yè)經營體系中最有活力、最具創(chuàng)新能力的示范經營主體，除具有一般工商企業(yè)追求自身利潤、價值最大化的典型特征外，農業(yè)龍頭企業(yè)還具有“龍頭行為”和“龍頭職責”，是帶動農業(yè)產業(yè)化，推動現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)體系建設，促進鄉(xiāng)村全面振興和農業(yè)高質量發(fā)展的重要組織載體［1-4］。按照扶持政策設定的初衷，扶持農業(yè)產業(yè)化就是扶持農業(yè)，扶持龍頭企業(yè)就是扶持農民。2019年，我國各類農業(yè)產業(yè)化組織累計輻射帶動農戶1.27億，戶年均增收實現(xiàn)新高，超過3000元。因此，鑒于農業(yè)龍頭企業(yè)具有典型的正外部性特征，需要政府進行有效管理并提供一定的扶持。農業(yè)龍頭企業(yè)的行為績效，特別是著眼于農戶視角的行為績效，是政府和農民高度關注的對象，也是評價扶持政策實際效果的重點［2］。

據(jù)農業(yè)農村部網(wǎng)站顯示，2000—2021年農業(yè)農村部累計認定了七批次2089家農業(yè)產業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)，空間范圍涵蓋全國31個省級行政區(qū)，其中廣東省最多，達225家；西藏自治區(qū)相對最少，為18家；江西省有52家。由于各級農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)擔負著“龍頭”作用并受到政策的扶持，其經營績效必須達到“合格性”標準，不能出現(xiàn)“禁止性行為”。根據(jù)國家重點龍頭企業(yè)的運行監(jiān)測結果，歷次運行監(jiān)測均有部分企業(yè)因達不到規(guī)定標準和要求以致監(jiān)測不合格，被取消國家重點龍頭企業(yè)的資格。如2020年12月發(fā)布的第九次監(jiān)測結果顯示，全國1120家合格，123家不合格（農辦產〔2020〕3號）。江西省有37家企業(yè)監(jiān)測為合格，3家企業(yè)不合格。運行監(jiān)測不合格的原因主要是沒有達到“合格性績效”標準或者出現(xiàn)了“禁止性行為”。根據(jù)馬克思主義唯物辯證法，影響農業(yè)龍頭企業(yè)帶動作用或者帶動效果的主要因素有企業(yè)內部因素、企業(yè)外部因素。企業(yè)內部因素主要有資本結構和股權結構［5-7］、縱向一體化和多元化非農經營戰(zhàn)略［8-9］、要素投入和經營導向［10-12］、領導風格和高管團隊［13-14］；企業(yè)外部因素主要有政策支持［15-19］、環(huán)境狀況［20-23］；此外，還有內外交叉因素［24-25］?，F(xiàn)有研究為后續(xù)研究提供了啟發(fā)，例如從企業(yè)內部、企業(yè)外部角度分析農業(yè)龍頭企業(yè)運行效果的思路，促使人們從內因和外因2個方面，特別是從內因的角度，深入分析決定農業(yè)龍頭企業(yè)運行監(jiān)測結果的因素。

1 興國縣農業(yè)龍頭企業(yè)輻射帶動情況

截至2021年，興國縣有6家省級龍頭企業(yè)，分別為紅天下山茶油公司、百丈泉食品飲料有限公司、嘉香樂食品有限公司、來溪牧業(yè)有限公司、蒙山果業(yè)有限公司、長豐米業(yè)有限公司。從企業(yè)類型和行業(yè)分布來看，全部為以農產品生產加工為主的私營企業(yè)，初步形成了以農產品生產加工業(yè)為主、以農產品流通服務業(yè)為輔的多元化發(fā)展格局。

1.1 利益聯(lián)結帶動的新型經營主體和貧困戶數(shù)量不多

興國縣6家省級農業(yè)龍頭企業(yè)通過“龍頭企業(yè)+農戶”模式帶動農戶居多，帶動家庭農場、合作社等新型經營主體很少，特別是“龍頭企業(yè)+合作社（家庭農場）+農戶”的組織體系和運作模式不完善。如紅天下山茶油有限公司、百丈泉食品飲料有限公司、嘉香樂食品有限公司和長豐米業(yè)有限公司帶動的農民合作社均為2家，來溪牧業(yè)有限公司和蒙山果業(yè)有限公司帶動農民合作社分別為1家和5家。由表1可知，2020年興國縣6家省級農業(yè)龍頭企業(yè)帶動貧困戶總數(shù)為1079戶，僅占興國縣總貧困戶的3.3%。紅天下山茶油有限公司、百丈泉食品飲料有限公司、嘉香樂食品有限公司、來溪牧業(yè)有限公司、蒙山果業(yè)有限公司和長豐米業(yè)有限公司帶動貧困戶數(shù)占帶動農戶總數(shù)的比例分別為4.1%、4.6%、3.4%、1.6%、7.9%和0.1%。

表1 2020年興國縣省級農業(yè)龍頭企業(yè)帶動貧困戶情況

1.2 農業(yè)龍頭企業(yè)主要原料來自訂單基地的比例整體不高

農業(yè)龍頭企業(yè)主要原料來源于訂單基地的占比越高，反映農業(yè)龍頭企業(yè)與農戶、新型農業(yè)經營主體利益的聯(lián)結更為緊密。由表2可知，在興國縣6家省級農業(yè)龍頭企業(yè)中，除來溪牧業(yè)有限公司外，主要原料來源于自建基地的比例整體不高。來溪牧業(yè)有限公司主要原料來源于自建基地的比例最高，達到82.2%；紅天下山茶油有限公司、百丈泉食品飲料有限公司、嘉香樂食品有限公司、蒙山果業(yè)有限公司和長豐米業(yè)有限公司主要原料來源于自建基地的比例分別為18.8%、18.3%、8.6%、42.9%和35.0%。同時，來溪牧業(yè)有限公司和長豐米業(yè)有限公司主要原料來源于訂單基地的比例相對偏低，分別為15.6%和39.1%。紅天下山茶油有限公司、百丈泉食品飲料有限公司和嘉香樂食品有限公司主要原料來源于訂單基地的比例超過 60%，分別為61.1%、66.3%和62.4%。

表2 興國縣省級農業(yè)龍頭企業(yè)主要原料來源情況

1.3 農業(yè)龍頭企業(yè)與農戶的利益聯(lián)結不夠緊密

根據(jù)新修訂的《農業(yè)產業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)認定和運行監(jiān)測管理辦法》（農經發(fā)〔2018〕1號），農業(yè)龍頭企業(yè)一般通過合同、合作、股份合作等利益聯(lián)結方式直接與農戶緊密聯(lián)系，其緊密程度依次遞增，利益和風險的匹配結構依次優(yōu)化。由表3可知，興國縣6家省級農業(yè)龍頭企業(yè)與農戶利益聯(lián)結方式相對松散，農業(yè)龍頭企業(yè)更愿意與鄉(xiāng)鎮(zhèn)府、村集體、合作社建立聯(lián)系，主要以合同、合作或務工方式與農戶進行利益聯(lián)結，說明農業(yè)龍頭企業(yè)與農戶之間利益聯(lián)結的密切性還有待加強。百丈泉食品飲料有限公司僅在2019年采用了股份合作聯(lián)結帶動農戶260戶，占總帶動農戶的1.4%。蒙山果業(yè)發(fā)展有限公司主要通過雇工方式帶動周邊農戶，但雇工工資不高，大約100元/d，拖欠工資問題突出，引發(fā)農戶不滿。來溪牧業(yè)有限責任公司主要通過“公司+農戶”的方式帶動農戶養(yǎng)豬，2020年每頭豬虧損1500元左右，虧損主要由企業(yè)承擔，農戶損失的主要是人工成本，養(yǎng)殖意愿大幅下降。

表3 興國縣省級農業(yè)龍頭企業(yè)與農戶利益聯(lián)結方式 戶

2 基于熵權-TOPSIS模型的興國縣農業(yè)龍頭企業(yè)績效評價

2.1 績效評價方法與指標體系構建

本文采用熵權-TOPSIS組合模型進行分析，熵權法可以規(guī)避主觀賦權的弊端，確保權重的客觀性與準確性。采用TOPSIS法具有靈活、簡便等特點，能夠在現(xiàn)有的對象中進行相對優(yōu)劣的評價，不僅能發(fā)現(xiàn)評價對象的發(fā)展情況，還能對各個研究對象進行排序對比，所得結果具有科學性和參照性。

根據(jù)現(xiàn)有文獻以及調研數(shù)據(jù)的特征，遵循層次性的原則，構建具有目標層、準則層、指標層3個層次的農業(yè)龍頭企業(yè)龍頭行為的績效評價指標體系。綜合考慮農戶在龍頭帶動中所扮演的角色，從利益驅動角度將準則層指標設定為利益聯(lián)結緊密度、農戶收入和農戶潛在績效。利益聯(lián)結緊密度反映農戶與龍頭企業(yè)利益聯(lián)結的緊密程度，農戶收入反映農戶從龍頭企業(yè)獲取的最直接利益，農戶潛在績效反映影響農戶視角的企業(yè)績效的潛在性、長期性因素，表現(xiàn)為農戶從龍頭企業(yè)獲取的間接性利益訴求。其中，利益聯(lián)結緊密度采用帶動農戶數(shù)和帶動新型經營主體來表征，農戶收入采用農戶總收益、返還利潤率、農戶出資金額、帶動貧困戶數(shù)量和貧困戶戶均收入來表征，農戶潛在績效采用企業(yè)科技研發(fā)投入和科技推廣投入來表征。

2.2 績效評價結果分析

2.2.1 農戶視角下農業(yè)龍頭企業(yè)績效綜合評價 由表5可知，2019年6家農業(yè)龍頭企業(yè)績效綜合得分差異明顯，最大值0.8641，最小值0.0545。其中，百丈泉綜合得分最高，位居第一，為0.8641；其次是長風米業(yè)，為0.2186；再次是紅天下，為0.1172；嘉香樂、來溪牧業(yè)、蒙山果業(yè)位居后3位，且評分均低于0.1，績效水平不高。2020年，除百丈泉外，其余5家農業(yè)龍頭企業(yè)的績效綜合得分都有一定程度的增長。6家企業(yè)的得分差異趨降，最大值0.6100，最小值0.0836。其中蒙山果業(yè)的得分增長最快，增幅為63.85%，超過來溪牧業(yè)，從2019年第6名上升至第5名；而百丈泉雖穩(wěn)居第一，但降幅最大，績效綜合得分下降了0.2541，降幅29.41%。

表4 基于農戶視角的農業(yè)龍頭企業(yè)龍頭行為的績效評價指標體系

表5 2019—2020年6家龍頭企業(yè)績效綜合得分及 準則層得分結果

從準則層指標得分來看，除蒙山果業(yè)外，2020年的得分變動主要集中在農戶收入和農戶潛在績效，其在一定程度上推動了績效綜合得分的增減變動。其中百丈泉的農戶收入得分同比2019年，下降了0.2851，是百丈泉績效綜合得分下降的主要原因，農戶潛在績效得分同比2019年增長了0.0311；長豐米業(yè)的農民收入得分同比2019年增長了0.0045，農戶潛在績效得分增長了0.0016；紅天下的農戶收入得分同比2019年增長了0.0102，農戶潛在績效得分增長了0.0044；嘉香樂的農民收入得分同比2019年增長了0.0098；農戶潛在績效得分增長0.0012；蒙山果業(yè)的利益聯(lián)結緊密度得分同比2019年增長了125.55%，是構成蒙山果業(yè)績效得分大幅增長的主要原因；來溪牧業(yè)農民收入得分同比2019年增長了0.0051，農戶潛在績效得分增長了0.0029。

2.2.2 相對接近度Ni分析 對比各評價對象的正理想解距離和負理想解距離，可獲得6家農業(yè)龍頭企業(yè)績效優(yōu)化程度。由表6可知，2019年百丈泉的負理想解距離最大，為0.887，靠近正理想解，距離為0.197，表明百丈泉的龍頭行為績效優(yōu)化程度高；而另外5家都距離負理想解較近，偏離正理想解較遠，表明這5家的龍頭行為績效優(yōu)化程度遠沒有百丈泉好。根據(jù)相對接近度的結果可知，2019年，百丈泉食品飲料有限公司相對接近度最高，為0.818，位居第一；其次是長豐米業(yè)有限公司，相對接近度為0.326，位居第二；紅天下山茶油公司相對接近度為0.219，位居第三；來溪牧業(yè)有限公司相對接近度為0.179，位居第四；蒙山果業(yè)有限公司相對接近度為0.130，位居第五；嘉香樂食品有限公司相對接近度為0.123，位居第六。總體而言，6家農業(yè)龍頭企業(yè)的龍頭行為績效水平分化明顯，最大值0.818，最小值0.130，差異達到0.688，反映出不同規(guī)模、不同水平、不同類別的農業(yè)龍頭企業(yè)對農戶產生的作用具有明顯的差異。

表6 2019年6家農業(yè)龍頭企業(yè)龍頭行為的績效水平 趨優(yōu)性排序情況

由表7可知，2020年6家農業(yè)龍頭企業(yè)的排名相對穩(wěn)定，僅來溪牧業(yè)與蒙山果業(yè)的排名有所更替，調整后為蒙山果業(yè)第四、來溪牧業(yè)第五。但就相對接近度來看，各龍頭企業(yè)的內部變化明顯，具體表現(xiàn)為：百丈泉龍頭行為績效水平下降了0.092，降幅11.25%，且距離正理想解加大了0.085，優(yōu)化程度較低；長豐米業(yè)上升了0.049，增幅15.03%，且距離正理想解縮短了0.127，趨優(yōu)性增強；紅天下上升了0.041，增幅18.72%，且距離正理想解縮短了0.124，趨優(yōu)性增強；蒙山果業(yè)上升了0.119，增幅91.54%，且距離正理想解縮短了0.120，趨優(yōu)性顯著增強；來溪牧業(yè)上升了0.028，增幅15.64%，且距離正理想解縮短了0.105，趨優(yōu)性增強；嘉香樂上升了0.027，增幅15.64%，且距離正理想解縮短了0.120，趨優(yōu)性增強。綜上，蒙山果業(yè)的進步最大，而百丈泉有所退步，2020年6家農業(yè)龍頭企業(yè)的龍頭行為績效水平優(yōu)化程度同比2019年有所弱化，最大值0.726，最小值0.150，差異由0.695縮減至0.576。

表7 2020年6家農業(yè)龍頭企業(yè)龍頭行為的績效水平 趨優(yōu)性排序情況

2.2.3 障礙因子分析 為了進一步理清6家農業(yè)龍頭企業(yè)的績效水平綜合得分以及相對接近度變化的內部原因，引入障礙度模型進行分析。由表8可知，影響各個評價對象的指標主要集中在農戶出資金額、帶動貧困戶數(shù)量、企業(yè)科技研發(fā)投入、企業(yè)科技推廣投入、帶動農戶數(shù)。其中影響百丈泉的龍頭行為績效的因子略有不同，2019年影響其績效水平的前五位因素分別為帶動新型經營主體、返還利潤率、企業(yè)科技推廣投入、帶動農戶數(shù)、農戶總收益，這說明百丈泉在發(fā)揮龍頭作用中，在這些因素方面存在明顯的不足，后期仍需改進。具體來看，2020年影響百丈泉龍頭行為績效水平的因子順序有所改變，原先占據(jù)優(yōu)勢的接納農戶入股行為因經營狀況不佳而中斷，導致其成為影響其績效水平的首要因素，且?guī)有滦徒洜I主體的效應也并沒有提升，致使退居二線，返還利潤率依次成為第3個障礙因子；而企業(yè)科技推廣投入由2019年的156萬元增加至2020年212萬元，增幅35.9%，轉而成為提升其績效水平的首要因子；2020年，百丈泉給農戶帶來的直接受益明顯下降，由2019年393.49萬元下降至297.43萬元，降幅24.41%，成為影響百丈泉績效提升的第4個障礙因子；另外，2020年百丈泉帶動農戶數(shù)也略微下降了42戶，降幅0.22%，構成第5個障礙因子。相較于百丈泉，其他5家龍頭企業(yè)的障礙因子變化相對穩(wěn)定，未發(fā)生明顯變化。這表明，這5家龍頭企業(yè)要想發(fā)揮更大的龍頭作用，需打破現(xiàn)狀，發(fā)揮更大能量帶動農戶參與，加強與農戶緊密聯(lián)系，加大科技研發(fā)投入與推廣投入，給農戶帶來更多的直接與間接收益。

表8 2019—2020年農業(yè)龍頭企業(yè)的一級指標 障礙因子排序（前五）

相較于指標層而言，準則層指標障礙因子的變化也同樣具有穩(wěn)定性。由表9可知，2019—2020年，整體上影響6家龍頭企業(yè)的主要障礙因子為農民收入，其次是農戶潛在績效，最后是利益聯(lián)結緊密度。即從農戶角度來講，企業(yè)要想提升自身龍頭行為績效水平，必須給農戶帶來更多的直接收入或直接利益，其次才是給農戶帶來更多的間接或潛在利益。

表9 2019—2020年準則層指標障礙因子分析

3 主要政策啟示

（1）農業(yè)龍頭企業(yè)與農戶或新型農業(yè)經營主體之間的利益聯(lián)結機制是影響農業(yè)龍頭企業(yè)績效，尤其是“龍頭行為”績效的重要外部因素。從企業(yè)角度來看，農業(yè)龍頭企業(yè)要想發(fā)揮更大的龍頭作用，需打破現(xiàn)狀，因地制宜探索多種利益聯(lián)結機制，構建農業(yè)龍頭企業(yè)與農戶、家庭農場、合作社等新型農業(yè)經營主體的緊密利益聯(lián)系。優(yōu)化通過合同或合作方式的“龍頭企業(yè)+農戶”模式，積極探索股份合作等更為緊密的利益聯(lián)結方式；大力推行“龍頭企業(yè)+家庭農場+農戶”“龍頭企業(yè)+專業(yè)合作社+農戶”的組織體系和運行模式。通過農業(yè)產業(yè)化聯(lián)合體集中采購農資和統(tǒng)一社會化服務，實現(xiàn)農業(yè)生產和服務規(guī)模。通過土地入股、土地流轉、產銷訂單、資產入股等多種利益聯(lián)結模式，將更多就業(yè)崗位和產業(yè)鏈增值收益留給農戶及新型農業(yè)經營主體。從農戶角度來看，企業(yè)要想提升自身龍頭行為績效水平，則必須給農戶帶來更多的直接收入或直接利益，其次才是給農戶帶來更多的間接或潛在利益。

（2）科技創(chuàng)新是影響農業(yè)龍頭企業(yè)績效的決定性因素。需要不斷加強科技支撐，提高對農業(yè)龍頭企業(yè)的科技投入水平，選擇一批具有強輻射能力、帶動農民增收效果明顯的重點龍頭企業(yè)給予重點扶持。加快提高農業(yè)龍頭企業(yè)的自主創(chuàng)新能力，促進農產品深加工、開發(fā)和綜合利用，延伸產業(yè)鏈，逐步實現(xiàn)農產品精細化、深加工發(fā)展，不斷提高農產品附加值，全面增強龍頭企業(yè)自身發(fā)展水平和競爭能力。充分發(fā)揮農業(yè)龍頭企業(yè)的比較優(yōu)勢，推動社會化服務，帶動農戶和農民合作社發(fā)展規(guī)模經營。同時，加大龍頭企業(yè)對農業(yè)科技的研發(fā)與推廣力度，引導企業(yè)科技成果轉化與輸出，讓更多的農戶受益。適應國家發(fā)展戰(zhàn)略需求，大力發(fā)展農業(yè)職業(yè)教育，不斷加強農業(yè)職業(yè)技能培訓、農業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓和農業(yè)實用技術普及性培訓，構建涉農院校、農業(yè)科研單位、農技推廣機構多方參與的農民教育培訓體系。加大知識技能專業(yè)培訓，打造一支業(yè)務能力強、素質高的農產品研發(fā)人才和營銷隊伍。