■謝俊 梁顯富

出口跨境電商發(fā)展基礎(chǔ)及寧波現(xiàn)狀

出口跨境電商本質(zhì)上是賣家（出口商）通過跨境商務(wù)電子商務(wù)平臺(tái)銷售商品、進(jìn)行電子支付結(jié)算，并通過跨境電商物流及異地倉(cāng)儲(chǔ)送達(dá)商品。交易模式上，出口跨境電商主要分為B2B、B2C，其中B2B 又分為9710（企業(yè)對(duì)企業(yè)直接出口）、9810（出口海外倉(cāng)）。

近年來，國(guó)家推出無(wú)票免征、所得稅核定征收、新增9710 及9810、支持新業(yè)態(tài)發(fā)展外匯政策等跨境電商新政策、新模式，正催化跨境電商逐漸由“新業(yè)態(tài)”進(jìn)化為“新常態(tài)”，中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)交流中心副理事長(zhǎng)黃奇帆曾預(yù)言：“10年后全球貿(mào)易中1/3是跨境電商貿(mào)易，2040年預(yù)計(jì)通過跨境電商平臺(tái)完成的貿(mào)易會(huì)占到50%左右。”跨境電商正重塑國(guó)際貿(mào)易新規(guī)則，已成為連通“雙循環(huán)”的重要形式，未來大有可為。作為改革開放“重要窗口”，依托“口岸、開放、物流、產(chǎn)業(yè)”優(yōu)勢(shì)，寧波的跨境電商發(fā)展一直走在全國(guó)前列，在很多領(lǐng)域先行先試，早在2013年，寧波便成為國(guó)家首批跨境貿(mào)易電子商務(wù)服務(wù)試點(diǎn)城市；2020年成為全國(guó)首批開展跨境電商B2B 出口試點(diǎn)城市，實(shí)現(xiàn)全國(guó)首批、全省首票“跨境電商出口海外倉(cāng)”業(yè)務(wù),跨境電商出口海外倉(cāng)（9810）貨物貨值位居全國(guó)第一。疊加穩(wěn)外貿(mào)“新十條”等多項(xiàng)惠企政策、營(yíng)商環(huán)境不斷優(yōu)化，寧波出口跨境電商發(fā)展迅猛：一是寧波出口跨境電商產(chǎn)業(yè)集聚明顯，不僅有保稅園區(qū)等10 余個(gè)特色跨境電商產(chǎn)業(yè)園區(qū)，還有慈溪家電、鄞州汽車零部件等9 個(gè)省級(jí)跨境電商產(chǎn)業(yè)集群。二是海外倉(cāng)等設(shè)施快速發(fā)展，截至2022年5月末，全市已有近70 家企業(yè)在全球23 個(gè)國(guó)家（地區(qū)）建立海外倉(cāng)209 個(gè)，總面積達(dá)293 萬(wàn)平方米。寧波海外倉(cāng)基本硬件標(biāo)準(zhǔn)化程度和管理信息化程度均較高，服務(wù)方面除倉(cāng)儲(chǔ)和配送等基本功能外，針對(duì)跨境電商，還能提供退換貨、流通加工、商品展示、分銷、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等增值服務(wù)，這些海外倉(cāng)作為現(xiàn)代倉(cāng)儲(chǔ)物流體系重要組成部分，已經(jīng)成為寧波開拓國(guó)際市場(chǎng)的前沿陣地。

2021年，寧波外貿(mào)進(jìn)出口額1.19萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)21.6%，其中跨境電商出口額1786.1 億元，占全市出口比重達(dá)到了15%，寧波大量中小外貿(mào)企業(yè)跨境電商新賽道開辟出口市場(chǎng)。

出口跨境電商金融需求分析及支持現(xiàn)狀

與傳統(tǒng)一般出口相比，出口跨境電商賣家不僅需要了解本國(guó)商品采購(gòu)，還要了解店鋪銷售國(guó)消費(fèi)者消費(fèi)文化，其參與環(huán)節(jié)更多，不僅涉及到境內(nèi)貨物采購(gòu)、貨物出運(yùn)，還涉及到店鋪運(yùn)營(yíng)、尾程派送等流程，因而出口跨境電商賣家所涉及賬戶、結(jié)算、融資、稅務(wù)方面需求要更為復(fù)雜，不僅需要掌握本國(guó)(出口國(guó)) 金融服務(wù)，還要熟悉店鋪所在國(guó)（進(jìn)口國(guó)）金融政策。其次，出口跨境電商零售特征顯著，雖跨境電商B2B出口逐漸被接受、陽(yáng)光化合規(guī)化程度不斷提高，但仍然習(xí)慣以一般貿(mào)易（0110）出運(yùn)后再銷售或直接以小型包裹的形式出運(yùn)，相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)無(wú)法從一般貿(mào)易中分離被“隱藏”或未被納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)，以至于官方無(wú)法準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)； 與此同時(shí)，賣家訂單、支付等大量交易電子信息由境外電商平臺(tái)掌控，相關(guān)平臺(tái)出于商業(yè)秘密等原因，數(shù)據(jù)不對(duì)外提供?！皵?shù)據(jù)缺失”與“數(shù)據(jù)孤島”現(xiàn)象并存，致使基于出口跨境從境內(nèi)出貨到境外尾程送貨全程數(shù)據(jù)對(duì)交易核實(shí)存在諸多障礙，對(duì)監(jiān)管和銀行結(jié)算融資服務(wù)提出許多新挑戰(zhàn)。最后，出口跨境電商不僅具有出口型企業(yè)“輕資產(chǎn)、弱信用、難控貨”特點(diǎn)，還因銷售模式需要FBA等海外倉(cāng)備貨而特有的“重貨”屬性，因而資金壓力更大，更加渴求資金融通，并且具有明顯的“聚、短、頻、快”特點(diǎn)：需求峰值“聚”在大促、黑五、圣誕等國(guó)外旺季，時(shí)間上為每年9月至次年2月； 單筆融資時(shí)間“短”，從國(guó)內(nèi)發(fā)貨到境外上架一般在2 個(gè)月左右，加上境外銷售周期，3 個(gè)月能開始逐步回款，一般單筆最長(zhǎng)不超過6 個(gè)月； 除頭部電商外，與其零售特點(diǎn)對(duì)應(yīng)，小額、高頻的小微信貸明顯； 主流頂級(jí)電商平臺(tái)賣家，疊加互聯(lián)網(wǎng)金融的盛行，賣家在融資上也追求“快捷、高效”的極致體驗(yàn)。

出口跨境電商交易主要分為B2B、B2C 兩種模式，部分平臺(tái)支持資金直接提款至境內(nèi)，B2C 模式主流仍然通過Paypal、Payoneer、lianlian、Pingpong 等第三方支付機(jī)構(gòu)結(jié)算，支付機(jī)構(gòu)目前在平臺(tái)、站點(diǎn)、幣種、賣家覆蓋及科技投入上均領(lǐng)先于銀行一大步，但手續(xù)費(fèi)較高，往往還有匯損； B2B 模式如果直接出口到國(guó)外企業(yè)或資金先回到由境內(nèi)企業(yè)控制的境外實(shí)體賬戶（境外賬戶、NRA/OSA賬戶），境內(nèi)賣家往往有報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)，涉及的金額較大，跨境結(jié)算通過銀行實(shí)現(xiàn)且境內(nèi)賣家能夠通過銀行匹配貿(mào)易融資，但表現(xiàn)為跨境電商的數(shù)據(jù)偏低。整體而言，跨境電商是互聯(lián)網(wǎng)的產(chǎn)物，支付機(jī)構(gòu)為其提供結(jié)算服務(wù)具有先天優(yōu)勢(shì)，雖支付機(jī)構(gòu)可以依靠其沉淀的結(jié)算等數(shù)據(jù)提供一定資金支持，但支付機(jī)構(gòu)在資金方面沒有天然優(yōu)勢(shì)、需要借助銀行等金融機(jī)構(gòu)資金，導(dǎo)致賣家融資貴，市場(chǎng)利率在10%-15%左右； 銀行能夠提供較低成本的融資，但銀行介入跨境電商領(lǐng)域較晚、缺乏電子交易等數(shù)據(jù)，對(duì)本質(zhì)上仍為類似貿(mào)易“輕資產(chǎn)、弱信用”的跨境電商缺乏有效風(fēng)控“抓手”，導(dǎo)致賣家融資難。

出口跨境電商賣家不僅在不同平臺(tái)、站點(diǎn)或自建站上開立店鋪，還可能在同一平臺(tái)、站點(diǎn)或自建站上開立多個(gè)店鋪，為節(jié)省財(cái)務(wù)成本，有多店鋪統(tǒng)一賬戶結(jié)算等管理需求。銀行構(gòu)建的結(jié)算通道更安全、費(fèi)用低、無(wú)匯損，自2020年5月20日 《國(guó)家外匯管理局關(guān)于支持貿(mào)易新業(yè)態(tài)發(fā)展的通知》（匯發(fā)〔2020〕 11 號(hào)）發(fā)布以后，雖很多家銀行紛紛向外匯局申請(qǐng)像支付機(jī)構(gòu)一樣進(jìn)行跨境電商支付結(jié)算，已有中信、招商、浦發(fā)、民生、寧波等多家銀行通過驗(yàn)收獲得資格，但是因?yàn)槠鸩捷^晚，從目前市場(chǎng)賣家反饋來看，支持多平臺(tái)、多站點(diǎn)、多幣種全球化賬戶服務(wù)的銀行非常少，與賣家需求契合度還有待進(jìn)一步提高。

目前，越來越多的機(jī)構(gòu)看好跨境電商新賽道，圍繞其開展融資產(chǎn)品創(chuàng)新，但能滿足賣家需求的產(chǎn)品較少，市場(chǎng)上仍以支付機(jī)構(gòu)、外綜平臺(tái)、跨境物流企業(yè)及供應(yīng)鏈核心企業(yè)等非銀機(jī)構(gòu)提供的小額融資為主。部分銀行正在積極創(chuàng)新大數(shù)據(jù)、場(chǎng)景化、普惠化金融，如建設(shè)銀行對(duì)接阿里巴巴國(guó)際站及敦煌網(wǎng)，基于平臺(tái)的交易數(shù)據(jù)等對(duì)企業(yè)畫像，針對(duì)出口跨境電商應(yīng)收賬款和退稅融資等需求融資； 建行還基于報(bào)關(guān)、退稅、信保、征信等數(shù)據(jù)，提供“跨境快貸”；寧波銀行基于跨境區(qū)塊鏈平臺(tái)企業(yè)報(bào)關(guān)等數(shù)據(jù)，結(jié)合信用情況，提供出口微貸； 農(nóng)信社與海蛛供應(yīng)鏈合作，圍繞賣家物流、信息流、資金流及海外倉(cāng)貨值等數(shù)據(jù)進(jìn)行建模，為出口跨境電商企業(yè)融資，但銀行的參與度、覆蓋面、便利性、投放額還有很大提升空間。

推進(jìn)銀行金融創(chuàng)新支持出口跨境電商建議

在國(guó)家多部委政策支持下，作為后期疫情時(shí)代“新常態(tài)”，出口跨境電商仍有持續(xù)向上的發(fā)展?jié)摿涂臻g。圍繞出口跨境電商供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)鏈，發(fā)展金融科技，創(chuàng)新豐富金融產(chǎn)品，對(duì)于出口跨境電商陽(yáng)光化、合規(guī)化發(fā)展，具有極其重要的意義。

一是完善政策，引導(dǎo)更多出口跨境電商陽(yáng)光合規(guī)化。越陽(yáng)光越資本，企業(yè)經(jīng)營(yíng)陽(yáng)光化是銀行等資本介入的基礎(chǔ)與前提； 并且有研究顯示，合規(guī)之后企業(yè)能有效降低企業(yè)融資等成本，利潤(rùn)反而會(huì)提高2%-5%。需加快推進(jìn)CRS 金融信息交換進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)信息透明，建立全球更加公平、透明、統(tǒng)一的稅收制度，減少跨境賣家“隱藏”數(shù)據(jù)、將收入留存境外的動(dòng)機(jī)。完善跨境電商陽(yáng)光化的報(bào)關(guān)、稅收等政策，同時(shí)明確稅收稽查起始點(diǎn)，解決企業(yè)后顧之憂，鼓勵(lì)、提升企業(yè)轉(zhuǎn)為陽(yáng)光化的積極性。

二是不斷豐富賬戶體系，提高與出口跨境電商需求的契合度。既要以風(fēng)險(xiǎn)為本，切實(shí)履行“了解你的客戶、了解你的業(yè)務(wù)、盡職審查”，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制跨境業(yè)務(wù)的洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，又要按照“服務(wù)實(shí)體、便利開放、交易留痕、風(fēng)險(xiǎn)可控”原則，主動(dòng)尋求與境外賬戶行、代理行、支付機(jī)構(gòu)在出口跨境電商賬戶管理、資金清算等領(lǐng)域深化合作，支撐賣家多平臺(tái)、多站點(diǎn)、多幣種的賬戶結(jié)算需求，提供開戶便利、快捷高效的賬戶結(jié)算服務(wù)。同時(shí)，深入研究、動(dòng)態(tài)跟蹤各跨境電商平臺(tái)結(jié)算等金融規(guī)則，如亞馬遜2021年3月1日起開始實(shí)施“支付服務(wù)商計(jì)劃”，要求2021年5月1日前選擇參加該計(jì)劃的支付服務(wù)商，或?qū)⑵涓鼡Q為賣家在銀行開立的賬戶，銀行應(yīng)及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)策略。

三是依靠金融科技，打造線上極致服務(wù)。出口跨境電商與傳統(tǒng)一般貿(mào)易出口的最大區(qū)別在于其對(duì)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的依賴程度極高，交易全流程均可通過線上“輕”方式完成，而任何線下“重”模式則皆有可能削弱其完成后續(xù)流程的意愿。因此，銀行需要新客戶、新需求、新模式出發(fā)，通過科技金融支持跨境交易，對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行優(yōu)化、升級(jí)、迭代，實(shí)現(xiàn)跨境電商賬戶申領(lǐng)、支付結(jié)算、貨幣兌換、融資申請(qǐng)、授信審批、合同簽約、款項(xiàng)支用、貸后管理、到期還款等全流程線上化，發(fā)展小額、高頻信貸，精心打造能與客戶產(chǎn)生“共振”的綜合金融服務(wù)產(chǎn)品。

四是充分挖掘數(shù)據(jù)價(jià)值，創(chuàng)新風(fēng)控手段?，F(xiàn)階段，主流跨境電商交易平臺(tái)在防止刷單、打假關(guān)聯(lián)交易和惡意點(diǎn)評(píng)等方面具有較為嚴(yán)苛健全的制度，相比出口跨境電商賣家財(cái)報(bào)，平臺(tái)交易大數(shù)據(jù)更能真實(shí)、準(zhǔn)確地反映賣家經(jīng)營(yíng)情況。因此，銀行可通過與跨境電商平臺(tái)API 對(duì)接，在出口跨境電商企業(yè)授權(quán)的前提下獲取訂單、支付、物流等數(shù)據(jù)，并經(jīng)與外匯局區(qū)塊鏈平臺(tái)數(shù)據(jù)、倉(cāng)儲(chǔ)等信息匹配，為出口跨境電商賣家精準(zhǔn)“畫像”； 可通過為賣家指定回款賬號(hào)，構(gòu)造資金流、信息流、物流閉環(huán)，有效降低風(fēng)險(xiǎn)。

五是嵌入交易場(chǎng)景，融入跨境生態(tài)。圍繞出口跨境電商日常運(yùn)營(yíng)、貨物采購(gòu)、物流運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用及銷售回款等各個(gè)環(huán)節(jié)，推動(dòng)平臺(tái)化、線上化、多層次的“金融+科技+場(chǎng)景”模式，為賣家提供實(shí)時(shí)、全時(shí)的場(chǎng)景化金融服務(wù)。場(chǎng)景化運(yùn)營(yíng)不僅可以深度融入出口跨境電商產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈，助力跨境電商生態(tài)良性發(fā)展，還可為銀行帶來“朝陽(yáng)”的批量產(chǎn)業(yè)客群，帶動(dòng)傳統(tǒng)外貿(mào)和制造業(yè)?！?/p>