李瑾 梁玉

（廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院 廣西南寧 530007）

2013年，我國提出“一帶一路”倡議，突出生態(tài)文明理念，推動(dòng)綠色發(fā)展，加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)，共同建設(shè)綠色絲綢之路。在建設(shè)和發(fā)展“一帶一路”過程中，綠色金融作為綠色經(jīng)濟(jì)的一部分，也得到逐步發(fā)展。而保險(xiǎn)行業(yè)，屬于大金融領(lǐng)域的一部分，因此綠色保險(xiǎn)也是綠色金融的重要組成部分，其在綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所起的作用不容忽視。保險(xiǎn)是一種轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、分?jǐn)倱p失的經(jīng)濟(jì)行為，本身就是一種綠色產(chǎn)業(yè)。在“一帶一路”背景下，2017年4月，原中國保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)“一帶一路”建設(shè)的指導(dǎo)意見》(保監(jiān)發(fā)〔2017〕38號(hào))，提出了保險(xiǎn)是順利推進(jìn)“一帶一路”的重要助力，融入“一帶一路”建設(shè)，是建設(shè)保險(xiǎn)強(qiáng)國的必由之路。

1 廣西綠色保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

廣西地處中國南端，環(huán)境優(yōu)美，氣候宜居，主要產(chǎn)業(yè)有旅游、汽車、食品、蔗糖等，這些經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)對(duì)廣西的GDP做出了重要貢獻(xiàn)。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，也帶來了環(huán)境的污染，目前廣西面臨的污染主要有水污染、大氣污染。2018年廣西工業(yè)廢水排放量達(dá)34256萬噸，工業(yè)廢氣排放量達(dá)16010億標(biāo)立方米，面對(duì)污染愈發(fā)嚴(yán)重的環(huán)境，廣西環(huán)保廳及相關(guān)政府部門聯(lián)合對(duì)受污染的環(huán)境進(jìn)行治理，出臺(tái)各種舉措加大環(huán)保的力度。圖1顯示，2012—2017年全區(qū)的污染治理投資總額整體呈上升態(tài)勢(shì)，2018年下降至120.58億元，占2018年全區(qū)生產(chǎn)總值的0.59%，而一般認(rèn)為能使環(huán)境質(zhì)量得到有效改善，政府污染治理投入占GDP的比率需達(dá)3%，因此廣西政府的環(huán)境污染治理投資總量不足，需要市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大力參與。

圖1 2012—2018年廣西環(huán)境污染治理投資額

廣西環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作開展了近十年，取得的成效不是很理想，企業(yè)的投保積極性普遍不高。早在剛提出的2010年，全區(qū)僅有廣西華錫集團(tuán)投保，而在近幾年中，只有寥寥十幾家企業(yè)投保。2017年，投保企業(yè)僅有40家，仍有大量應(yīng)保未保企業(yè)。

2 廣西綠色保險(xiǎn)在實(shí)踐中存在的問題

2.1 環(huán)境立法不完善，現(xiàn)有文件強(qiáng)制力不強(qiáng)

我國目前關(guān)于環(huán)境侵權(quán)責(zé)任的法規(guī)主要有《民法通則》《侵權(quán)責(zé)任法》《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》《海洋環(huán)境保護(hù)法》《水污染防治法》《大氣污染防治法》《固體廢物污染環(huán)境防治法》等，適用于廣西的地方法規(guī)主要有《2016年廣西壯族自治區(qū)環(huán)境保護(hù)條例》。這些立法雖然在環(huán)境侵權(quán)方面有相關(guān)的規(guī)定，但是比較零散，有些條款比較模糊，沒有相關(guān)的操作細(xì)則，沒有形成一個(gè)完善的環(huán)境保護(hù)法規(guī)體系，關(guān)于污染賠償方面的規(guī)定也較少。關(guān)于綠色保險(xiǎn)的規(guī)定只有《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》第五十二條規(guī)定：“國家鼓勵(lì)投保環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)。”綠色保險(xiǎn)缺乏國家層面的指引和規(guī)范性的法規(guī)。

目前廣西內(nèi)關(guān)于環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的文件，只有2011年環(huán)保廳下發(fā)的《關(guān)于環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)工作的實(shí)施意見》及2012年區(qū)政府的《關(guān)于開展環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的通知》，這兩份文件僅僅是政府部門的指導(dǎo)性文件，從指導(dǎo)思想、工作要求、主要任務(wù)等方面做了一些引導(dǎo)，約束力不強(qiáng)。目前沒有關(guān)于廣西環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)具體實(shí)施辦法的法律，比如規(guī)定保險(xiǎn)責(zé)任、除外責(zé)任、保險(xiǎn)費(fèi)率等。現(xiàn)有文件中雖然規(guī)定要強(qiáng)制參與的企業(yè)類型，但是文件中并沒有規(guī)定對(duì)應(yīng)保未保企業(yè)的懲罰措施，導(dǎo)致一些地方的企業(yè)視上級(jí)要求而不見，參保率低。

在鼓勵(lì)綠色保險(xiǎn)參與“一帶一路”方面，國家財(cái)政稅收、監(jiān)管創(chuàng)新等政策制度方面對(duì)綠色保險(xiǎn)“走出去”的引導(dǎo)支持力度不足，缺乏相關(guān)的鼓勵(lì)政策如稅收優(yōu)惠政策等。

2.2 缺乏專業(yè)的環(huán)境污染鑒定機(jī)構(gòu)

由于環(huán)境污染事故的損害原因及表現(xiàn)往往比較復(fù)雜，因此在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、確定污染責(zé)任及衡量損害等環(huán)節(jié)，需要第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)污染風(fēng)險(xiǎn)及事故進(jìn)行評(píng)估鑒定，人保財(cái)險(xiǎn)公司《環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)條款》中第二十六條規(guī)定，被保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償時(shí)，應(yīng)向保險(xiǎn)人提交保險(xiǎn)具有國家認(rèn)可資質(zhì)的第三方專業(yè)檢測(cè)機(jī)構(gòu)出具的書面檢測(cè)報(bào)告、污染程度和事故損失鑒定材料，而目前廣西沒有一個(gè)權(quán)威機(jī)構(gòu)來評(píng)估污染損害，發(fā)生污染事故后，如果保險(xiǎn)公司定損的結(jié)果與受害人的期望不符，就容易引起糾紛，導(dǎo)致理賠成本較高。

2.3 環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品單一、保障范圍較窄，無法滿足“一帶一路”建設(shè)需求

目前廣西實(shí)施的環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)都只是針對(duì)環(huán)境侵權(quán)這樣一個(gè)大范圍來設(shè)計(jì)保險(xiǎn)產(chǎn)品，并沒有針對(duì)具體的污染類型設(shè)置明細(xì)的產(chǎn)品，比如水污染責(zé)任保險(xiǎn)、土壤污染責(zé)任保險(xiǎn)、大氣污染責(zé)任保險(xiǎn)等，而不同的污染類型在風(fēng)險(xiǎn)概率等細(xì)節(jié)上是有差別的，應(yīng)分類實(shí)施。

在保障范圍上目前區(qū)內(nèi)保險(xiǎn)公司只承保突發(fā)意外事故導(dǎo)致的污染損害，并不承保漸進(jìn)性污染導(dǎo)致的損害。人保財(cái)險(xiǎn)《環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)條款》中第六條第十款中規(guī)定，被保險(xiǎn)人從事業(yè)務(wù)活動(dòng)過程中因業(yè)務(wù)的需要所進(jìn)行的經(jīng)常性排污行為所導(dǎo)致的漸進(jìn)性污染，作為除外責(zé)任。平安保險(xiǎn)的《環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)》條款中第七條也規(guī)定被保險(xiǎn)人從事業(yè)務(wù)活動(dòng)過程中因業(yè)務(wù)的需要所進(jìn)行的經(jīng)常性排污行為所導(dǎo)致的漸進(jìn)性損失作為除外責(zé)任。

除了漸進(jìn)式污染，兩家保險(xiǎn)公司條款中的除外責(zé)任情況也比較多，平安條款列有22種除外責(zé)任，包括生態(tài)損害、噪聲、光、震動(dòng)、電磁輻射及其他放射性污染等；人保條款中列有24種除外責(zé)任，相同的是，兩家都把生態(tài)損害，即都把環(huán)境治理責(zé)任排除在外。

區(qū)內(nèi)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品多是狹義的綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品，即環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)，主要是面向國內(nèi)的各種環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)，而“一帶一路”沿線的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)十分復(fù)雜，極端氣象災(zāi)害頻發(fā)，因此面對(duì)“一帶一路” 強(qiáng)大的綠色保險(xiǎn)需求，僅有環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)是不夠的，必須進(jìn)行改革創(chuàng)新。

3 “一帶一路”背景下促進(jìn)廣西綠色保險(xiǎn)發(fā)展的思路與對(duì)策

發(fā)展綠色保險(xiǎn)，是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，其市場(chǎng)的培育既需要法律政策的支持與保障，又需要保險(xiǎn)主體提供有利于市場(chǎng)發(fā)展的產(chǎn)品，還需要參保企業(yè)轉(zhuǎn)變觀念，積極投保。因此，需要環(huán)保部門、保險(xiǎn)監(jiān)管等政府部門和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、參保企業(yè)各司其職，以培育良好的保險(xiǎn)生態(tài)。

3.1 完善環(huán)境立法體系，明確綠色保險(xiǎn)的法律地位

借鑒國內(nèi)外的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，綠色保險(xiǎn)要獲得順利發(fā)展，必須以完善的環(huán)境立法體系作為后盾，可以對(duì)廣西當(dāng)前的環(huán)境保護(hù)條例進(jìn)行細(xì)化，以條款的形式明確造成大氣、土壤、水污染的責(zé)任者對(duì)第三方造成的損害以及相關(guān)清污費(fèi)用等必須承擔(dān)高額的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，并將環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的相關(guān)內(nèi)容納入其中。明確規(guī)定環(huán)責(zé)險(xiǎn)的投保范圍、保險(xiǎn)責(zé)任、除外責(zé)任、保險(xiǎn)費(fèi)率等內(nèi)容，必要時(shí)出臺(tái)實(shí)施細(xì)則和相關(guān)解釋，使得該法律具有操作性。

此外，頒布《強(qiáng)制性環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)條例》，制定投保目錄，明確當(dāng)前強(qiáng)制投保的行業(yè)。鑒于廣西的實(shí)際情況，建議將化工、水泥、造紙、海洋、重金屬礦業(yè)、有毒危險(xiǎn)廢棄物等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)作為強(qiáng)制參保的對(duì)象，這些行業(yè)的污染是不可逆的或雖可逆但破壞性影響長遠(yuǎn)的，要求必須參保；對(duì)于可逆的且破壞性影響短暫但污染損失嚴(yán)重的污染風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)明確規(guī)定必須參加相應(yīng)的綠色保險(xiǎn)；在城建、公用事業(yè)、商業(yè)等污染較輕的行業(yè)則可以實(shí)行自愿參保，因?yàn)檫@些企業(yè)所造成的污染是可逆的、破壞性影響是短暫的，使環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)成為一種普遍的、具有長效機(jī)制的環(huán)保制度。

同時(shí)制定支持綠色保險(xiǎn)服務(wù)“一帶一路”建設(shè)的專門法規(guī)，明確綠色保險(xiǎn)在服務(wù)“一帶一路”建設(shè)中的法律地位，并規(guī)定給予一定的政策支持，比如對(duì)參與“一帶一路”建設(shè)的保險(xiǎn)公司給予一定的稅收優(yōu)惠等；在建立“一帶一路”各層級(jí)重要工作機(jī)制、溝通協(xié)調(diào)機(jī)制時(shí)提高保險(xiǎn)企業(yè)的參與度，如政府部門在推進(jìn)“一帶一路”相關(guān)建設(shè)工作機(jī)制中可增加吸收保險(xiǎn)企業(yè)代表，國家相關(guān)部委可推動(dòng)建立保險(xiǎn)企業(yè)與國家開發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行、商業(yè)銀行、亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行、絲路基金等金融機(jī)構(gòu)，以及基礎(chǔ)設(shè)施、資源能源等行業(yè)企業(yè)三方的風(fēng)險(xiǎn)保障相關(guān)對(duì)接平臺(tái)，及時(shí)傳遞相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，為“一帶一路”建設(shè)提供全方位的金融保險(xiǎn)服務(wù)。

3.2 加強(qiáng)部門間的數(shù)據(jù)共享和合作，建立環(huán)保技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)境責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)

由于環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)經(jīng)營時(shí)間較短，保險(xiǎn)公司缺乏充分積累的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，包括污染事故頻率、損失程度、事故處理費(fèi)用等。數(shù)據(jù)的缺乏增加了產(chǎn)品定價(jià)的難度，無法確保費(fèi)率的厘定與環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)狀況匹配。因此要加強(qiáng)環(huán)保部門與保險(xiǎn)公司的數(shù)據(jù)共享，建立環(huán)保技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)境責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)。環(huán)保技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)境責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)的建立有利于量化風(fēng)險(xiǎn)事故的損失程度、為保險(xiǎn)人衡量環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的市場(chǎng)規(guī)模提供了參考依據(jù)，幫助保險(xiǎn)公司不斷地累積基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，準(zhǔn)確定價(jià)產(chǎn)品。

此外，由于廣西目前缺乏專門的環(huán)境污染損害評(píng)估鑒定機(jī)構(gòu)，無法在事故發(fā)生后提供由第三方出具的損害鑒定憑證，造成了保險(xiǎn)經(jīng)營主體理賠的困難。因此，應(yīng)聯(lián)合環(huán)保部門加快建立環(huán)境污染損害評(píng)估機(jī)構(gòu)，為保險(xiǎn)公司提供相應(yīng)的責(zé)任認(rèn)定和事故損害鑒定證明，確保理賠工作的快速準(zhǔn)確，保障投保企業(yè)的權(quán)益，保護(hù)投保企業(yè)的投保積極性。

3.3 根據(jù)污染風(fēng)險(xiǎn)細(xì)化環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品，適度擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任范圍，同時(shí)創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品

目前廣西實(shí)施的環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)都只是針對(duì)環(huán)境污染所導(dǎo)致的侵權(quán)責(zé)任這樣一個(gè)大范圍來設(shè)計(jì)保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)條款中對(duì)環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)稱為“有毒有害物質(zhì)”，其指向不夠明確。而實(shí)際上，不同類別的環(huán)境污染所導(dǎo)致的傷害對(duì)同一受害物有很大差別，因此建議將現(xiàn)有的環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)分類，細(xì)化不同污染的保險(xiǎn)責(zé)任?？紤]將環(huán)境污染責(zé)任劃分為大氣污染責(zé)任、水體污染責(zé)任、土壤污染責(zé)任。再結(jié)合廣西的實(shí)際情況，重點(diǎn)研究重金屬排放導(dǎo)致的水體污染責(zé)任保險(xiǎn)、工業(yè)廢氣及機(jī)動(dòng)車尾氣所致的大氣污染責(zé)任保險(xiǎn)，并根據(jù)不同的污染風(fēng)險(xiǎn)確定不同的保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)金額檔次供企業(yè)選擇。

此外，廣西目前的環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)主要保障的是“突發(fā)意外事故”所導(dǎo)致的污染侵權(quán)責(zé)任，賠償“人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失以及相關(guān)的清理費(fèi)用、施救費(fèi)用和訴訟費(fèi)用”。隨著綠色保險(xiǎn)的發(fā)展，可以適度擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任范圍，將環(huán)境污染的治理費(fèi)用也納入保障范圍。鑒于目前的環(huán)境污染大都是漸進(jìn)式的，承保的風(fēng)險(xiǎn)事故可逐步擴(kuò)展到漸進(jìn)性和持續(xù)性環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)事故。

本文結(jié)合“一帶一路”沿線國家極端氣象災(zāi)害頻發(fā)的特點(diǎn)，改革現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品，擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任，同時(shí)針對(duì)沿線的氣象災(zāi)害種類設(shè)計(jì)不同的險(xiǎn)種，為沿線國家的農(nóng)業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航；針對(duì)“一帶一路”沿線空氣、水、土壤、海洋污染等環(huán)境問題，設(shè)計(jì)出專門承保對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的污染責(zé)任保險(xiǎn)；大力發(fā)展科技保險(xiǎn)，為“一帶一路”建設(shè)中的環(huán)保項(xiàng)目提供保險(xiǎn)保障等。