李瑾 梁玉

（廣西財經(jīng)學院 廣西南寧 530007）

2013年，我國提出“一帶一路”倡議，突出生態(tài)文明理念，推動綠色發(fā)展，加強生態(tài)環(huán)境保護，共同建設綠色絲綢之路。在建設和發(fā)展“一帶一路”過程中，綠色金融作為綠色經(jīng)濟的一部分，也得到逐步發(fā)展。而保險行業(yè)，屬于大金融領域的一部分，因此綠色保險也是綠色金融的重要組成部分，其在綠色經(jīng)濟發(fā)展中所起的作用不容忽視。保險是一種轉(zhuǎn)移風險、分攤損失的經(jīng)濟行為，本身就是一種綠色產(chǎn)業(yè)。在“一帶一路”背景下，2017年4月，原中國保監(jiān)會發(fā)布了《關于保險業(yè)服務“一帶一路”建設的指導意見》(保監(jiān)發(fā)〔2017〕38號)，提出了保險是順利推進“一帶一路”的重要助力，融入“一帶一路”建設，是建設保險強國的必由之路。

1 廣西綠色保險發(fā)展現(xiàn)狀

廣西地處中國南端，環(huán)境優(yōu)美，氣候宜居，主要產(chǎn)業(yè)有旅游、汽車、食品、蔗糖等，這些經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)對廣西的GDP做出了重要貢獻。經(jīng)濟發(fā)展的同時，也帶來了環(huán)境的污染，目前廣西面臨的污染主要有水污染、大氣污染。2018年廣西工業(yè)廢水排放量達34256萬噸，工業(yè)廢氣排放量達16010億標立方米，面對污染愈發(fā)嚴重的環(huán)境，廣西環(huán)保廳及相關政府部門聯(lián)合對受污染的環(huán)境進行治理，出臺各種舉措加大環(huán)保的力度。圖1顯示，2012—2017年全區(qū)的污染治理投資總額整體呈上升態(tài)勢，2018年下降至120.58億元，占2018年全區(qū)生產(chǎn)總值的0.59%，而一般認為能使環(huán)境質(zhì)量得到有效改善，政府污染治理投入占GDP的比率需達3%，因此廣西政府的環(huán)境污染治理投資總量不足，需要市場經(jīng)濟的大力參與。

圖1 2012—2018年廣西環(huán)境污染治理投資額

廣西環(huán)境污染責任保險的試點工作開展了近十年，取得的成效不是很理想，企業(yè)的投保積極性普遍不高。早在剛提出的2010年，全區(qū)僅有廣西華錫集團投保，而在近幾年中，只有寥寥十幾家企業(yè)投保。2017年，投保企業(yè)僅有40家，仍有大量應保未保企業(yè)。

2 廣西綠色保險在實踐中存在的問題

2.1 環(huán)境立法不完善，現(xiàn)有文件強制力不強

我國目前關于環(huán)境侵權(quán)責任的法規(guī)主要有《民法通則》《侵權(quán)責任法》《中華人民共和國環(huán)境保護法》《海洋環(huán)境保護法》《水污染防治法》《大氣污染防治法》《固體廢物污染環(huán)境防治法》等，適用于廣西的地方法規(guī)主要有《2016年廣西壯族自治區(qū)環(huán)境保護條例》。這些立法雖然在環(huán)境侵權(quán)方面有相關的規(guī)定，但是比較零散，有些條款比較模糊，沒有相關的操作細則，沒有形成一個完善的環(huán)境保護法規(guī)體系，關于污染賠償方面的規(guī)定也較少。關于綠色保險的規(guī)定只有《中華人民共和國環(huán)境保護法》第五十二條規(guī)定：“國家鼓勵投保環(huán)境污染責任保險?！本G色保險缺乏國家層面的指引和規(guī)范性的法規(guī)。

目前廣西內(nèi)關于環(huán)境污染責任保險的文件，只有2011年環(huán)保廳下發(fā)的《關于環(huán)境污染責任保險工作的實施意見》及2012年區(qū)政府的《關于開展環(huán)境污染責任保險試點工作的通知》，這兩份文件僅僅是政府部門的指導性文件，從指導思想、工作要求、主要任務等方面做了一些引導，約束力不強。目前沒有關于廣西環(huán)境污染責任保險具體實施辦法的法律，比如規(guī)定保險責任、除外責任、保險費率等。現(xiàn)有文件中雖然規(guī)定要強制參與的企業(yè)類型，但是文件中并沒有規(guī)定對應保未保企業(yè)的懲罰措施，導致一些地方的企業(yè)視上級要求而不見，參保率低。

在鼓勵綠色保險參與“一帶一路”方面，國家財政稅收、監(jiān)管創(chuàng)新等政策制度方面對綠色保險“走出去”的引導支持力度不足，缺乏相關的鼓勵政策如稅收優(yōu)惠政策等。

2.2 缺乏專業(yè)的環(huán)境污染鑒定機構(gòu)

由于環(huán)境污染事故的損害原因及表現(xiàn)往往比較復雜，因此在識別風險、確定污染責任及衡量損害等環(huán)節(jié)，需要第三方專業(yè)機構(gòu)對污染風險及事故進行評估鑒定，人保財險公司《環(huán)境污染責任保險條款》中第二十六條規(guī)定，被保險人請求賠償時，應向保險人提交保險具有國家認可資質(zhì)的第三方專業(yè)檢測機構(gòu)出具的書面檢測報告、污染程度和事故損失鑒定材料，而目前廣西沒有一個權(quán)威機構(gòu)來評估污染損害，發(fā)生污染事故后，如果保險公司定損的結(jié)果與受害人的期望不符，就容易引起糾紛，導致理賠成本較高。

2.3 環(huán)境污染責任保險產(chǎn)品單一、保障范圍較窄，無法滿足“一帶一路”建設需求

目前廣西實施的環(huán)境污染責任保險都只是針對環(huán)境侵權(quán)這樣一個大范圍來設計保險產(chǎn)品，并沒有針對具體的污染類型設置明細的產(chǎn)品，比如水污染責任保險、土壤污染責任保險、大氣污染責任保險等，而不同的污染類型在風險概率等細節(jié)上是有差別的，應分類實施。

在保障范圍上目前區(qū)內(nèi)保險公司只承保突發(fā)意外事故導致的污染損害，并不承保漸進性污染導致的損害。人保財險《環(huán)境污染責任保險條款》中第六條第十款中規(guī)定，被保險人從事業(yè)務活動過程中因業(yè)務的需要所進行的經(jīng)常性排污行為所導致的漸進性污染，作為除外責任。平安保險的《環(huán)境污染責任保險》條款中第七條也規(guī)定被保險人從事業(yè)務活動過程中因業(yè)務的需要所進行的經(jīng)常性排污行為所導致的漸進性損失作為除外責任。

除了漸進式污染，兩家保險公司條款中的除外責任情況也比較多，平安條款列有22種除外責任，包括生態(tài)損害、噪聲、光、震動、電磁輻射及其他放射性污染等；人保條款中列有24種除外責任，相同的是，兩家都把生態(tài)損害，即都把環(huán)境治理責任排除在外。

區(qū)內(nèi)綠色保險產(chǎn)品多是狹義的綠色保險產(chǎn)品，即環(huán)境污染責任保險，主要是面向國內(nèi)的各種環(huán)境污染風險，而“一帶一路”沿線的環(huán)境風險十分復雜，極端氣象災害頻發(fā)，因此面對“一帶一路” 強大的綠色保險需求，僅有環(huán)境污染責任保險是不夠的，必須進行改革創(chuàng)新。

3 “一帶一路”背景下促進廣西綠色保險發(fā)展的思路與對策

發(fā)展綠色保險，是一項復雜的系統(tǒng)工程，其市場的培育既需要法律政策的支持與保障，又需要保險主體提供有利于市場發(fā)展的產(chǎn)品，還需要參保企業(yè)轉(zhuǎn)變觀念，積極投保。因此，需要環(huán)保部門、保險監(jiān)管等政府部門和保險機構(gòu)、參保企業(yè)各司其職，以培育良好的保險生態(tài)。

3.1 完善環(huán)境立法體系，明確綠色保險的法律地位

借鑒國內(nèi)外的發(fā)展經(jīng)驗，綠色保險要獲得順利發(fā)展，必須以完善的環(huán)境立法體系作為后盾，可以對廣西當前的環(huán)境保護條例進行細化，以條款的形式明確造成大氣、土壤、水污染的責任者對第三方造成的損害以及相關清污費用等必須承擔高額的經(jīng)濟賠償責任，并將環(huán)境污染責任保險的相關內(nèi)容納入其中。明確規(guī)定環(huán)責險的投保范圍、保險責任、除外責任、保險費率等內(nèi)容，必要時出臺實施細則和相關解釋，使得該法律具有操作性。

此外，頒布《強制性環(huán)境污染責任保險條例》，制定投保目錄，明確當前強制投保的行業(yè)。鑒于廣西的實際情況，建議將化工、水泥、造紙、海洋、重金屬礦業(yè)、有毒危險廢棄物等高風險行業(yè)作為強制參保的對象，這些行業(yè)的污染是不可逆的或雖可逆但破壞性影響長遠的，要求必須參保；對于可逆的且破壞性影響短暫但污染損失嚴重的污染風險，也應明確規(guī)定必須參加相應的綠色保險；在城建、公用事業(yè)、商業(yè)等污染較輕的行業(yè)則可以實行自愿參保，因為這些企業(yè)所造成的污染是可逆的、破壞性影響是短暫的，使環(huán)境污染責任保險成為一種普遍的、具有長效機制的環(huán)保制度。

同時制定支持綠色保險服務“一帶一路”建設的專門法規(guī)，明確綠色保險在服務“一帶一路”建設中的法律地位，并規(guī)定給予一定的政策支持，比如對參與“一帶一路”建設的保險公司給予一定的稅收優(yōu)惠等；在建立“一帶一路”各層級重要工作機制、溝通協(xié)調(diào)機制時提高保險企業(yè)的參與度，如政府部門在推進“一帶一路”相關建設工作機制中可增加吸收保險企業(yè)代表，國家相關部委可推動建立保險企業(yè)與國家開發(fā)銀行、進出口銀行、商業(yè)銀行、亞洲基礎設施投資銀行、絲路基金等金融機構(gòu)，以及基礎設施、資源能源等行業(yè)企業(yè)三方的風險保障相關對接平臺，及時傳遞相關風險信息，為“一帶一路”建設提供全方位的金融保險服務。

3.2 加強部門間的數(shù)據(jù)共享和合作，建立環(huán)保技術標準和環(huán)境責任標準

由于環(huán)境污染責任保險經(jīng)營時間較短，保險公司缺乏充分積累的基礎數(shù)據(jù)，包括污染事故頻率、損失程度、事故處理費用等。數(shù)據(jù)的缺乏增加了產(chǎn)品定價的難度，無法確保費率的厘定與環(huán)境風險狀況匹配。因此要加強環(huán)保部門與保險公司的數(shù)據(jù)共享，建立環(huán)保技術標準和環(huán)境責任標準。環(huán)保技術標準和環(huán)境責任標準的建立有利于量化風險事故的損失程度、為保險人衡量環(huán)境污染責任保險的市場規(guī)模提供了參考依據(jù)，幫助保險公司不斷地累積基礎數(shù)據(jù)，準確定價產(chǎn)品。

此外，由于廣西目前缺乏專門的環(huán)境污染損害評估鑒定機構(gòu)，無法在事故發(fā)生后提供由第三方出具的損害鑒定憑證，造成了保險經(jīng)營主體理賠的困難。因此，應聯(lián)合環(huán)保部門加快建立環(huán)境污染損害評估機構(gòu)，為保險公司提供相應的責任認定和事故損害鑒定證明，確保理賠工作的快速準確，保障投保企業(yè)的權(quán)益，保護投保企業(yè)的投保積極性。

3.3 根據(jù)污染風險細化環(huán)境污染責任保險產(chǎn)品，適度擴大保險責任范圍，同時創(chuàng)新綠色保險產(chǎn)品

目前廣西實施的環(huán)境污染責任保險都只是針對環(huán)境污染所導致的侵權(quán)責任這樣一個大范圍來設計保險產(chǎn)品，保險條款中對環(huán)境污染風險統(tǒng)稱為“有毒有害物質(zhì)”，其指向不夠明確。而實際上，不同類別的環(huán)境污染所導致的傷害對同一受害物有很大差別，因此建議將現(xiàn)有的環(huán)境污染風險分類，細化不同污染的保險責任?？紤]將環(huán)境污染責任劃分為大氣污染責任、水體污染責任、土壤污染責任。再結(jié)合廣西的實際情況，重點研究重金屬排放導致的水體污染責任保險、工業(yè)廢氣及機動車尾氣所致的大氣污染責任保險，并根據(jù)不同的污染風險確定不同的保險費率和保險金額檔次供企業(yè)選擇。

此外，廣西目前的環(huán)境污染責任保險主要保障的是“突發(fā)意外事故”所導致的污染侵權(quán)責任，賠償“人身傷亡或財產(chǎn)損失以及相關的清理費用、施救費用和訴訟費用”。隨著綠色保險的發(fā)展，可以適度擴大保險責任范圍，將環(huán)境污染的治理費用也納入保障范圍。鑒于目前的環(huán)境污染大都是漸進式的，承保的風險事故可逐步擴展到漸進性和持續(xù)性環(huán)境污染風險事故。

本文結(jié)合“一帶一路”沿線國家極端氣象災害頻發(fā)的特點，改革現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品，擴大保險責任，同時針對沿線的氣象災害種類設計不同的險種，為沿線國家的農(nóng)業(yè)發(fā)展保駕護航；針對“一帶一路”沿線空氣、水、土壤、海洋污染等環(huán)境問題，設計出專門承保對應風險的污染責任保險；大力發(fā)展科技保險，為“一帶一路”建設中的環(huán)保項目提供保險保障等。