張興勝

19世紀(jì)后期，在西方主要資本主義國家工業(yè)革命基本完成、自由競爭的資本主義向壟斷資本主義過渡的特殊背景下，出生于銀行行員家庭的阿爾弗雷德·馬歇爾（Alfred Marshall）任劍橋大學(xué)政治經(jīng)濟(jì)學(xué)教授。在他的極力推動下，劍橋大學(xué)把經(jīng)濟(jì)學(xué)從倫理學(xué)中分離出來，單獨設(shè)置經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)位考試。他于1890年出版的《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》與薩繆爾森的《經(jīng)濟(jì)學(xué)》，共同構(gòu)建了所謂的“馬歇爾—薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系”，成就了兩位集大成的經(jīng)濟(jì)學(xué)大家的盛名。在馬歇爾—薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中，作為商品及服務(wù)品供給者的“廠商”被抽象為“一個典型的企業(yè)”，主要討論“一個典型的企業(yè)”資源配置及經(jīng)營行為的理論被稱為“廠商理論”（又稱“生產(chǎn)者行為理論”）。偉人講過，政治經(jīng)濟(jì)學(xué)本質(zhì)上是門歷史的科學(xué)，歷史的起點就是政治經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的起點。企業(yè)經(jīng)歷了復(fù)雜的演變發(fā)展歷史，“一個典型的企業(yè)”不僅是專業(yè)化的生產(chǎn)組織，而且是承擔(dān)了不同群體歷史命運的社會關(guān)系。對“一個典型的企業(yè)”歷史的簡短回顧，有助于我們深刻理解廠商理論紛爭的根源。

從何明遠(yuǎn)說起

馬歇爾—薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中“一個典型的企業(yè)”，是資本所有者雇傭自由勞動力進(jìn)行生產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)組織。早在漫長的封建社會，商品經(jīng)濟(jì)一直在封建經(jīng)濟(jì)的縫隙里頑強(qiáng)發(fā)展，民間工場手工業(yè)在漸次萌發(fā)。

以唐代而論，李唐王朝建立數(shù)十年后，隨著社會生產(chǎn)力的恢復(fù)發(fā)展及商業(yè)貿(mào)易的繁榮，大型城市迅速發(fā)展，富商巨賈群體日益增長，城市坊市制度日益健全，“飛錢”“椒柜”等支付工具、匯兌機(jī)構(gòu)興起，一些富商則組織規(guī)模巨大的手工業(yè)工場生產(chǎn)。

正如唐代的張在《朝野僉載》中所寫：“（唐）定州何明遠(yuǎn)大富，主官中三驛。每于驛邊起店停商，專以襲胡為業(yè)，資財巨萬。家有綾機(jī)五百張。遠(yuǎn)年老，或不從戎，即家貧破。及如故，即復(fù)盛?！逼渲?，巨富何明遠(yuǎn)“家有綾機(jī)五百張”，是規(guī)模巨大的手工業(yè)工場，其開辦手工業(yè)工場的資本來源，是在官驛旁邊經(jīng)營專門進(jìn)行商業(yè)貿(mào)易的商店積累的巨萬資財，“主官中三驛”的官僚身份給了他壟斷經(jīng)營的便利。五百張綾機(jī)的紡織品生產(chǎn)，大半已不是封建農(nóng)奴制下的強(qiáng)迫勞作，也不是其他具有人身依附關(guān)系的私家佃戶的無償勞動。何明遠(yuǎn)的生產(chǎn)目標(biāo)應(yīng)當(dāng)既不是用于滿足自己奢靡生活的自給自足生產(chǎn)，也不是單純積累儲存綾帛，而是高價售與商胡、“為出賣而生產(chǎn)”，即進(jìn)行剩余價值生產(chǎn)。

何明遠(yuǎn)式的手工業(yè)工場，就是“廠商理論”中所講的“廠商”的起源。在與何明遠(yuǎn)相距甚遠(yuǎn)的歐洲大陸，13世紀(jì)大航海運動興起，成為工業(yè)革命的先聲。海外貿(mào)易與掠奪刺激了歐洲手工業(yè)的發(fā)展，“何明遠(yuǎn)們”紛至沓來，雇傭工人生產(chǎn)運向海外銷售的高利潤產(chǎn)品牟利成為“何明遠(yuǎn)們”最醉心的事業(yè)。

16世紀(jì)中葉后，工業(yè)革命蓬勃發(fā)展，雇傭勞動進(jìn)行工業(yè)生產(chǎn)蔚然成風(fēng)。在血腥的社會變革中，“廠商”漸次成為社會經(jīng)濟(jì)活動的主要微觀主體，主要廠商形態(tài)也由手工業(yè)工場、農(nóng)場發(fā)展為各種形態(tài)的獨資、合伙工業(yè)企業(yè)。19世紀(jì)股份公司興起，當(dāng)初形單影只的“何明遠(yuǎn)們”，已經(jīng)成為一個最受人矚目的社會群體。

何明遠(yuǎn)擁有“資財巨萬”并購置了“綾機(jī)五百張”，就實現(xiàn)了“私人占有資本品”的目標(biāo)。私人占有資本品并雇傭大量的紡織工人進(jìn)行生產(chǎn)，產(chǎn)品用于出售并獲得剩余價值，就是何明遠(yuǎn)式手工業(yè)工場的基本特點，這種生產(chǎn)方式即資本主義生產(chǎn)方式。馬歇爾—薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系高度抽象概括并言之諄諄的“一個典型的企業(yè)”，就是具有這些經(jīng)營特點的企業(yè)。薩繆爾森講得坦率，在資本主義生產(chǎn)方式下，資本主要歸私人擁有，每塊土地都有所有權(quán)憑證，每臺機(jī)器或房屋都屬于某一個人或公司，資本所有者擁有使用資本品的權(quán)利：“私人占有資本品并能從中獲取利潤，是資本主義的實質(zhì)之所在！”（參見商務(wù)印書館出版的《經(jīng)濟(jì)學(xué)》第19版第2章）

從契約到工廠

歐洲大工業(yè)的發(fā)展、資本主義生產(chǎn)方式的勃興，引發(fā)了深刻的社會變革。歐洲近代以來以資本雇傭勞動為特征的各類手工業(yè)工場、農(nóng)場、工廠的興起，是政治經(jīng)濟(jì)學(xué)誕生的社會基礎(chǔ)。“廠商”是現(xiàn)實中存在的、活生生的社會和經(jīng)濟(jì)組織，經(jīng)歷了復(fù)雜的歷史變化。歷史回溯可以使我們看到，“廠商”發(fā)展歷程可能與人們的一般印象相左。

與印象相左事項之一：最早的“企業(yè)家”是歐洲的“農(nóng)場主”

最早的企業(yè)家群體，是16世紀(jì)在英國等國普遍存在的租賃土地經(jīng)營大規(guī)模農(nóng)場的“農(nóng)場主”。13世紀(jì)開始大航海運動，14世紀(jì)的黑死病大流行后大量勞動者流離失所，租賃土地、雇傭流離失所的眾多勞動者的農(nóng)業(yè)資本家（馬歇爾稱之為“農(nóng)場主”）日益增長，各類資本主義生產(chǎn)方式性質(zhì)的農(nóng)場不斷擴(kuò)張?！稗r(nóng)場主”每年付一定的租金租用土地，大量雇傭農(nóng)業(yè)工人進(jìn)行生產(chǎn)，農(nóng)場產(chǎn)品多樣化且努力打造優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品品牌，農(nóng)場產(chǎn)品幾乎全部是用于銷售的商品。

對于16世紀(jì)出現(xiàn)的這批最早的企業(yè)家群體的特點，馬歇爾一言以蔽之：“如同后來英國的新型企業(yè)家一樣，他們自己經(jīng)營企業(yè)、自擔(dān)風(fēng)險，自己出一部分資本并雇傭工人！”（參見馬歇爾的《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》附錄一）這種大規(guī)模雇傭農(nóng)業(yè)工人集中進(jìn)行的商品生產(chǎn)，就是所謂的“廠商行為”。馬歇爾所稱的租賃土地、雇傭工人、自擔(dān)風(fēng)險進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營的“農(nóng)場主”，就是歐洲最早的一批企業(yè)家。

租賃土地、雇傭工人是農(nóng)場生產(chǎn)的第一步，也是土地、勞動力、資本被古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家們稱為“生產(chǎn)三要素”的歷史根源。隨后英國工業(yè)革命勃興，投資設(shè)廠的“英國的新型企業(yè)家”數(shù)量不斷增長、雇傭工人規(guī)模不斷擴(kuò)大、社會影響力日益提升，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們眾說紛紜的“一個典型的企業(yè)”，也漸次變成了后來興起的英國的工業(yè)企業(yè)。

與印象相左事項之二：初期“工業(yè)企業(yè)”往往是契約式合作組織

20世紀(jì)70年代出現(xiàn)了所謂的“企業(yè)的契約理論”，稱企業(yè)是“一系列契約的聯(lián)結(jié)”，不同的契約特點影響著企業(yè)內(nèi)激勵約束行為，揭示這些論點的經(jīng)濟(jì)學(xué)家奧利弗·哈特和本特·霍爾姆特倫因之獲得1986年“諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎”。世人普遍目之為“新理論”，但“新理論”所述的都是老現(xiàn)象。

16世紀(jì)，英國集中工人生產(chǎn)的手工業(yè)作坊蓬勃發(fā)展，當(dāng)時更多、更普遍的則是資本家按照手工業(yè)協(xié)作分工方式與工人進(jìn)行的契約式合作。那個時期“企業(yè)家一般只供給原料，有時甚至供給所需要的簡單工具，那些承包人用自己和家人的勞動以及有時用少數(shù)童工的勞動來完成包工任務(wù)”。工業(yè)企業(yè)發(fā)展之初，企業(yè)家們只是組織供應(yīng)，而不是監(jiān)督生產(chǎn)。16世紀(jì)的工業(yè)企業(yè)，普遍的只是“一系列契約的聯(lián)結(jié)”，與后世人們熟知的“一個典型的企業(yè)”差別可謂大矣。

與印象相左事項之三：是偉大的天才瓦特讓工廠走向城市

工業(yè)企業(yè)聚集發(fā)展是現(xiàn)代大城市興起的經(jīng)濟(jì)動力，但是工業(yè)企業(yè)并不是在城市起步的，而是經(jīng)歷了一個“從農(nóng)村到城市”的變遷過程。

18世紀(jì)之前，起步階段的英國工業(yè)被稱為“區(qū)域性工業(yè)”，只在特定的貿(mào)易活躍地區(qū)或者皇室采購點附近出現(xiàn)，方便皇室采購或者貿(mào)易輸出是企業(yè)選址的首要考慮。海外貿(mào)易與皇室采購相比，“促進(jìn)了英國企業(yè)的發(fā)展”的主要動力是英國“海外消費者對簡單商品需求增長”。

“區(qū)域性工業(yè)”轉(zhuǎn)變?yōu)槌鞘泄I(yè)受益于工業(yè)革命的迅猛發(fā)展，偉大的天才瓦特則是被寫上歷史豐碑的發(fā)明家，他的發(fā)明推動了“生產(chǎn)方式的變革”。馬克思提出，“生產(chǎn)方式的變革，在工場手工業(yè)中以勞動力為起點，在大工業(yè)中以勞動資料為起點”。（參見《資本論》第13章）雇傭勞動制度進(jìn)入工場手工業(yè)，誕生了工業(yè)資本主義。勞動資料從“工具”轉(zhuǎn)化為“機(jī)器”，則推動了工場手工業(yè)向工廠的飛躍。

1784年，瓦特取得了雙向蒸汽機(jī)的發(fā)明專利。這種煤動力的蒸汽機(jī)可以在城市廣泛使用，隨后蒸汽逐漸代替水力，工業(yè)企業(yè)擺脫了對鄉(xiāng)村水力的依賴，原先在鄉(xiāng)村水車旁集中生產(chǎn)的工人逐漸聚集到大城市的大工廠里。1857年，博爾頓—瓦特公司在倫敦工業(yè)展覽會上展出了遠(yuǎn)洋輪船用的輪船蒸汽機(jī)，震驚世人、影響全球眾多民族命運的“堅船利炮”即將誕生。到19世紀(jì)初時，生產(chǎn)包括蒸汽機(jī)在內(nèi)的各種機(jī)器的工廠廣泛出現(xiàn)，裝備制造業(yè)成為一國產(chǎn)業(yè)競爭力的標(biāo)志，也成為西方列強(qiáng)延續(xù)200年的帝國霸權(quán)的基石——人類歷史上物質(zhì)財富極快增長、工業(yè)技術(shù)迅速發(fā)展、全球范圍內(nèi)西方列強(qiáng)依賴“堅船利炮”殖民掠奪的時代到來了！

大工業(yè)的興起，勞動資料的革新，醞釀了工廠制度?！按蠊I(yè)具有完全客觀的生產(chǎn)有機(jī)體，這個有機(jī)體作為現(xiàn)成的物質(zhì)生產(chǎn)條件出現(xiàn)在工人面前”，社會階級、群體發(fā)生了歷史性的分化，新的社會生產(chǎn)關(guān)系逐步建立和變化。只有到工廠企業(yè)制度普遍出現(xiàn)后，資本、土地、勞動力才被廣泛認(rèn)為是基本生產(chǎn)要素，對廠商經(jīng)營行為的討論才漸次興起。也只有到工廠制度普遍出現(xiàn)并引發(fā)深刻的社會關(guān)系、社會歷史變化后，政治經(jīng)濟(jì)學(xué)才有了誕生的社會土壤。偉大的思想家馬克思才以天才式的筆調(diào)，從眾多復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象中抽象出了震撼世人的科學(xué)發(fā)現(xiàn)，一個新的經(jīng)濟(jì)學(xué)時代才真正開始。此后，政治經(jīng)濟(jì)學(xué)不同學(xué)派、學(xué)者紛紜訟爭，不同觀點背后存在顯著差異的研究方法及階級立場，這一切都已經(jīng)成為我們現(xiàn)在品評回味的“歷史”。

從私人廠商到公司

早期資本所有者雇傭勞動力進(jìn)行商品生產(chǎn)的廠商中，契約協(xié)作廠商、手工業(yè)工場、工業(yè)工廠等大多都是獨資廠商。隨著社會信用制度的發(fā)展及工業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模的擴(kuò)張，眾多投資人合資設(shè)立企業(yè)、所有股東同股同權(quán)、投資人以出資額為限承擔(dān)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的公司制企業(yè)誕生，逐漸成為主要的廠商組織形式。在從私人廠商到公司的發(fā)展過程中，西方國家公司制立法、君主特許公司及股份公司制度的興起備受關(guān)注。

公司制企業(yè)始于16世紀(jì)，公司制立法則晚至19世紀(jì)。1555年，英國女皇特許與俄國公司進(jìn)行貿(mào)易，從而產(chǎn)生了第一個現(xiàn)代意義上的股份有限公司。17世紀(jì)，英國、荷蘭等國正式出現(xiàn)了皇家特許的股份制殖民公司，著名的英國東印度公司和荷蘭東印度公司均屬于早期股份有限公司。1807年，《法國商法典》第一次對股份有限公司作了完備、系統(tǒng)的規(guī)定。1892年，德國《有限責(zé)任公司法》正式頒布，有限責(zé)任公司在德國產(chǎn)生。1856年，英國頒布《合眾公司法》，成為世界上首部專門的公司法。

君主特許公司大多擁有特殊權(quán)力。公司制勃興之初，西方重要公司執(zhí)照最初是由君主或立法機(jī)關(guān)根據(jù)特別法令頒布的，有的為獲得執(zhí)照付出了巨大的成本。英國東印度公司就屬于典型的君主特許公司，它擁有自己的軍隊、稅收機(jī)關(guān)，實際統(tǒng)治印度長達(dá)一個多世紀(jì)。19世紀(jì)時，美國的鐵路公司獲取執(zhí)照的支出，與路基建設(shè)支出相近，執(zhí)照的“價格”可謂高昂。一直到20世紀(jì)后，各國頒布一系列法律，幾乎賦予所有人組建公司的權(quán)利，創(chuàng)辦公司從此才成為普羅大眾可得的選項。

股份制度是“對資本主義私人產(chǎn)業(yè)的揚棄”。股份制度興起后，迅速滲透到幾乎所有的產(chǎn)業(yè)部門，“它越是擴(kuò)大，越是侵入新的生產(chǎn)部門，它就越會消滅私人產(chǎn)業(yè)”（摘自《資本論》第三卷），從自由競爭到壟斷成為日益顯著的趨勢。股份制度對“對資本主義私人產(chǎn)業(yè)的揚棄”，一方面為社會資本進(jìn)入產(chǎn)業(yè)部門提供了便利，另一方面也加劇了產(chǎn)業(yè)集中和小企業(yè)主的破產(chǎn)。富可敵國的大型企業(yè)興起、跨國公司形成發(fā)展、全球產(chǎn)業(yè)鏈漸次形成，不同國家的命運在深刻轉(zhuǎn)變。廠商演變發(fā)展的背后，是沉重的歷史，是不同國家、民族近代以來的興衰更迭，是直至今日我們?nèi)匀灰羁汤斫狻盐盏摹吧鐣v史條件”！

20世紀(jì)30年代，以“柯立芝繁榮”揚名的美國第30任總統(tǒng)柯立芝公開宣講：“美國人的事就是做企業(yè)。”在馬歇爾—薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中，對“一個典型的企業(yè)”的資源配置行為言之諄諄、論之頗詳。在馬克思主義者眼中，廠商經(jīng)營中的物質(zhì)技術(shù)力量及社會生產(chǎn)關(guān)系，都是經(jīng)濟(jì)學(xué)家首先要關(guān)注的內(nèi)容。廠商理論時義廣矣！生逢偉大時代，人們只有認(rèn)真品讀“廠商理論”、探討企業(yè)論題，才能見表見里、見史見今、見物見人。讓我們從“廠商的由來”開始吧！

（作者系北京市國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責(zé)任公司董事、副總經(jīng)理）

責(zé)任編輯：孫 爽