孟祥軼 倫曉彤

2013年，我國(guó)積極設(shè)計(jì)了《中國(guó)金融教育國(guó)家戰(zhàn)略（初稿）》。2022年恰是這一國(guó)家戰(zhàn)略提出后的第十個(gè)年頭。本文回顧我國(guó)在金融教育的國(guó)家戰(zhàn)略框架下取得的進(jìn)展及面臨的挑戰(zhàn)。本文提出，此時(shí)正應(yīng)該集合各個(gè)利益相關(guān)方進(jìn)行更正式的協(xié)商討論以盡快出臺(tái)金融教育國(guó)家戰(zhàn)略。

2008年金融危機(jī)之后，世界各國(guó)陸續(xù)奔走在加強(qiáng)金融消費(fèi)者保護(hù)及普及金融教育的道路上。十幾年過(guò)去了，大約100個(gè)國(guó)家已經(jīng)出臺(tái)了金融教育的國(guó)家戰(zhàn)略，協(xié)同一致地以提高全國(guó)居民的金融素養(yǎng)為主要目標(biāo)。順應(yīng)這一國(guó)際趨勢(shì)，2013年，人民銀行、原中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、原中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)積極設(shè)計(jì)了《中國(guó)金融教育國(guó)家戰(zhàn)略（初稿）》并提交給二十國(guó)集團(tuán)（G20）領(lǐng)導(dǎo)人，明確了金融教育的重要性、各個(gè)利益方的協(xié)調(diào)合作機(jī)制、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的路線圖等。2022年恰是這一國(guó)家戰(zhàn)略提出后的第十個(gè)年頭，故筆者謹(jǐn)以此文拋磚引玉，回顧我國(guó)在金融教育的國(guó)家戰(zhàn)略框架下取得的進(jìn)展及面臨的挑戰(zhàn)，并提出行之有效的政策建議。

金融教育國(guó)際戰(zhàn)略的前置準(zhǔn)備

國(guó)家戰(zhàn)略的準(zhǔn)備、實(shí)施及修訂必須有據(jù)可循，還要適應(yīng)本國(guó)的國(guó)情及重點(diǎn)需求。因此，對(duì)于全國(guó)居民金融素養(yǎng)的測(cè)評(píng)和了解國(guó)內(nèi)金融教育項(xiàng)目的發(fā)展是兩項(xiàng)主要的前置準(zhǔn)備。

在對(duì)于全國(guó)居民金融素養(yǎng)的測(cè)評(píng)方面，我國(guó)取得了較大進(jìn)展。一方面，中國(guó)人民銀行于2016年正式建立了消費(fèi)者金融素養(yǎng)問(wèn)卷調(diào)查制度。2017年開(kāi)始在全國(guó)31個(gè)省級(jí)行政單位（除港澳臺(tái)地區(qū)）每?jī)赡耆骈_(kāi)展一次消費(fèi)者金融素養(yǎng)問(wèn)卷。調(diào)查從消費(fèi)者態(tài)度、行為、知識(shí)和技能等多角度綜合定性分析我國(guó)消費(fèi)者的金融素養(yǎng)情況，并構(gòu)建消費(fèi)者金融素養(yǎng)指數(shù)得出全國(guó)消費(fèi)者金融素養(yǎng)得分。另一方面，我國(guó)一些重要的居民住戶跟蹤調(diào)查也把金融知識(shí)及金融行為納入其中，比如北京大學(xué)的中國(guó)家庭追蹤調(diào)查（China Family Panel Studies，CFPS）和西南財(cái)經(jīng)大學(xué)的中國(guó)家庭金融調(diào)查（China Household Finance Survey，簡(jiǎn)稱CHFS）。這些調(diào)查結(jié)果為政策制定者提供了我國(guó)居民基本的金融素養(yǎng)狀況。比如，從央行2017年、2019年及2021年三次調(diào)查來(lái)看，我國(guó)消費(fèi)者金融素養(yǎng)得分緩慢上升，分別為63.71、64.77及66.81;2021年的報(bào)告還發(fā)現(xiàn)，“從國(guó)際比較看，我國(guó)消費(fèi)者的金融素養(yǎng)水平在全球處于中等偏上水平。其中，在金融態(tài)度方面我國(guó)具有優(yōu)勢(shì)，在基礎(chǔ)金融知識(shí)方面還有差距?！M(fèi)者對(duì)分散化投資等基本金融常識(shí)缺乏足夠的認(rèn)識(shí)，同時(shí)對(duì)金融投資的收益預(yù)期呈現(xiàn)非理性特征，容易產(chǎn)生非理性的投資行為”。

從國(guó)內(nèi)金融教育項(xiàng)目的發(fā)展來(lái)看，各個(gè)利益相關(guān)方都在積極參與之中。金融機(jī)構(gòu)不僅在每年9月的“金融知識(shí)宣傳月”聯(lián)合開(kāi)展各樣的宣教活動(dòng)，而且在日常運(yùn)營(yíng)中也不斷增加其金融教育項(xiàng)目，并逐漸從傳統(tǒng)模式擴(kuò)展到數(shù)字化模式;中小學(xué)校在道德與法治（思想政治）、數(shù)學(xué)等相關(guān)學(xué)科課程教材中，結(jié)合學(xué)生認(rèn)知發(fā)展規(guī)律，有機(jī)融入金融基礎(chǔ)知識(shí)相關(guān)內(nèi)容;各類社會(huì)組織也紛紛投入金融普及教育的公益事業(yè)中來(lái)。如中國(guó)金融教育發(fā)展基金會(huì)在農(nóng)村貧困地區(qū)開(kāi)展的“金惠工程”教育普惠項(xiàng)目，惠及超過(guò)1.5億人;北京秉正銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)促進(jìn)中心作為銀行業(yè)消費(fèi)者爭(zhēng)議調(diào)解機(jī)構(gòu)，同時(shí)也對(duì)公眾提供金融教育項(xiàng)目，自主設(shè)計(jì)了數(shù)百種不同的宣傳物料;花旗基金會(huì)與匯豐銀行企業(yè)社會(huì)責(zé)任部門在我國(guó)較早地開(kāi)展了金融教育公益項(xiàng)目的資助活動(dòng)，培育并支持了眾多公益教育類的非政府組織（Non-Governmental Organizations，簡(jiǎn)稱NGO）的發(fā)展。

國(guó)家戰(zhàn)略要建立適合國(guó)情的制度框架

國(guó)家戰(zhàn)略要建立一個(gè)適合國(guó)情的制度框架，包括透明的合作與治理機(jī)制，清楚指定的牽頭或負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)，以及各個(gè)利益相關(guān)方的明確的分工與責(zé)任。因此，最理想的情況應(yīng)該是對(duì)金融教育給予明確的法律授權(quán)。當(dāng)然，實(shí)現(xiàn)這一點(diǎn)并不容易，目前也只有少數(shù)國(guó)家實(shí)施了普及金融教育的法律授權(quán)。

我國(guó)的國(guó)家戰(zhàn)略仍然處在設(shè)計(jì)階段，而2013年的初稿遲遲未能成為終稿。最接近于法律授權(quán)的就是2015年國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2015〕81號(hào)），其中明確要求“建立金融知識(shí)普及長(zhǎng)效機(jī)制。金融管理部門、金融機(jī)構(gòu)、相關(guān)社會(huì)組織要加強(qiáng)研究，綜合運(yùn)用多種方式，推動(dòng)金融消費(fèi)者宣傳教育工作深入開(kāi)展。教育部要將金融知識(shí)普及教育納入國(guó)民教育體系，切實(shí)提高國(guó)民金融素養(yǎng)”。

從金融教育的治理機(jī)制和領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)來(lái)看，我國(guó)目前尚沒(méi)有明確指定的牽頭或負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)：無(wú)論是授權(quán)某個(gè)已有的機(jī)構(gòu)牽頭負(fù)責(zé)或者多部門建立一個(gè)聯(lián)合的合作協(xié)調(diào)機(jī)制。而某些重要的利益相關(guān)方，如財(cái)政部，在上述國(guó)務(wù)院指導(dǎo)意見(jiàn)中根本沒(méi)有提及。

當(dāng)然這并不必然妨礙各個(gè)部門在自身法律授權(quán)范圍內(nèi)推進(jìn)金融教育的普及工作。以金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)為例，現(xiàn)在的“一行兩會(huì)”早就將金融機(jī)構(gòu)向客戶及公眾提供金融教育納入其監(jiān)管要求。比如，原銀監(jiān)會(huì)在2013年的《銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作指引》里明確要求“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極主動(dòng)開(kāi)展銀行業(yè)金融知識(shí)宣傳教育活動(dòng)，通過(guò)提升公眾的金融意識(shí)和金融素質(zhì)，主動(dòng)預(yù)防和化解潛在矛盾”。銀保監(jiān)會(huì)在2021年進(jìn)一步完善推出了《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)監(jiān)管評(píng)價(jià)辦法》，其中教育宣傳是其評(píng)價(jià)體系的五大基本要素之一，“主要評(píng)價(jià)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)消費(fèi)者教育宣傳總體安排、集中教育宣傳活動(dòng)、常態(tài)化消費(fèi)者教育工作開(kāi)展情況等”。

雖然我國(guó)各部門之間沒(méi)有明確地建立有關(guān)金融教育的合作協(xié)調(diào)機(jī)制，但是基于共同的普及金融教育的目標(biāo)，部門之間在金融教育上面的協(xié)調(diào)合作頗多，并在近年有加速之勢(shì)。比如，人民銀行近幾年同教育部、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等部委保持溝通協(xié)作，聯(lián)合研制了金融知識(shí)進(jìn)中小學(xué)課程教材框架要點(diǎn)，有機(jī)融入金融素養(yǎng)核心概念，推動(dòng)金融基本知識(shí)系統(tǒng)納入國(guó)民教育體系。教育部與證監(jiān)會(huì)在2019年3月聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)證券期貨等金融知識(shí)普及教育的合作備忘錄》（證監(jiān)發(fā)〔2019〕29號(hào)），提出教育部將推動(dòng)證券期貨知識(shí)有機(jī)融入各階段學(xué)校課程教材體系中去，提升教師隊(duì)伍的金融素養(yǎng)，創(chuàng)新學(xué)習(xí)方式和渠道，如依托學(xué)校社團(tuán)活動(dòng)等。證監(jiān)會(huì)則發(fā)揮各地證券期貨投資者教育基地的作用，免費(fèi)向廣大師生群體開(kāi)放相關(guān)服務(wù);積極開(kāi)展相關(guān)公益講座活動(dòng)，開(kāi)發(fā)更多的學(xué)習(xí)資源和學(xué)習(xí)平臺(tái)供社會(huì)群體自主學(xué)習(xí)。1512759D-5A85-4F1A-9BFD-8BC05A78BD2B

國(guó)家戰(zhàn)略應(yīng)包含制定路線圖和階段性目標(biāo)

國(guó)家戰(zhàn)略應(yīng)包含制定從政策設(shè)計(jì)到實(shí)施行動(dòng)的路線圖，以及符合實(shí)際、可量化、分階段實(shí)施的目標(biāo)。路線圖旨在確定共同商定的優(yōu)先事項(xiàng)、中期和長(zhǎng)期目標(biāo)以及目標(biāo)受眾，確立治理機(jī)制和對(duì)國(guó)家戰(zhàn)略總體效果進(jìn)行評(píng)估所采取的方法，以及為實(shí)施國(guó)家戰(zhàn)略預(yù)備適當(dāng)?shù)馁Y源。

由于資源的有限性，必須確定優(yōu)先事項(xiàng)，比如當(dāng)前的金融教育的需求，是退休規(guī)劃，是借貸，還是儲(chǔ)蓄投資呢？過(guò)去10年里，我國(guó)消費(fèi)者在借貸與投資領(lǐng)域受損較大，比如，“校園貸”“現(xiàn)金貸”等剝削青年人的互聯(lián)網(wǎng)借貸，以及非法集資和非法吸收公眾存款等詐騙活動(dòng)的猖獗。故我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)最近幾年在這些領(lǐng)域持續(xù)地進(jìn)行治理整頓。例如，2021年中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)、教育部等五部委發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范大學(xué)生互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)貸款監(jiān)督管理工作的通知》，要求各高校加大對(duì)大學(xué)生的教育、引導(dǎo)和幫扶力度：提高大學(xué)生金融安全防范意識(shí)、全面引導(dǎo)樹(shù)立正確消費(fèi)觀念、建立日常監(jiān)測(cè)機(jī)制。

從目標(biāo)群體來(lái)看，大多數(shù)國(guó)家都把青少年作為目標(biāo)教育群體之一，我國(guó)在國(guó)家戰(zhàn)略初稿中還增加了工人、低收入人群和老人這三個(gè)目標(biāo)群體。在2021年第三次《中國(guó)消費(fèi)者金融素養(yǎng)調(diào)查報(bào)告》發(fā)布時(shí)，央行金融消費(fèi)權(quán)益保護(hù)局特別提出針對(duì)在校學(xué)生、邊遠(yuǎn)地區(qū)貧窮人群、勞務(wù)流動(dòng)人口、婦女、殘疾人等金融服務(wù)中的弱勢(shì)群體，開(kāi)展金融消費(fèi)者教育專項(xiàng)活動(dòng)，幫助其提高對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)的認(rèn)知能力及自我保護(hù)能力。

確定了以上急迫需要的教育內(nèi)容、急需教育的弱勢(shì)群體，國(guó)家戰(zhàn)略所需要的路線圖就可以描繪出來(lái)。舉例而言，階段性的目標(biāo)之一是在某個(gè)日期前將信用卡消費(fèi)者未能完全還款的比例下降5個(gè)百分點(diǎn);為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)組織的任務(wù)就是選取/設(shè)計(jì)何種金融教育項(xiàng)目，并以何種途徑、何種方式提供給需要的消費(fèi)者，等等。

國(guó)家戰(zhàn)略應(yīng)確保有效率、創(chuàng)新地提供金融教育

提供金融教育有多種方式：課堂教學(xué)、寓教于樂(lè)的游戲、工作坊、宣教小冊(cè)子、社交媒體等。金融教育效果的衡量是一項(xiàng)復(fù)雜的工作。國(guó)家戰(zhàn)略應(yīng)特別注重對(duì)于金融教育項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)與評(píng)估，特別是成功的金融教育項(xiàng)目所帶來(lái)的啟示，進(jìn)而推廣有效的金融教育提供方式。

有趣的是，2008年金融危機(jī)之后，各國(guó)在尚不確認(rèn)金融教育是否會(huì)有效果的情況下就選擇了大力推廣金融教育。當(dāng)時(shí)的研究表明金融教育大多數(shù)沒(méi)有什么效果，即使有，也是很小的效果，收益不如成本。十多年過(guò)去，更多的金融教育項(xiàng)目在世界各地推出，也相應(yīng)地帶來(lái)了大量的評(píng)估研究。特別是最近幾年的研究終于帶來(lái)了好消息?？傮w而言，金融教育項(xiàng)目是有效果的，即金融教育顯著提高了金融知識(shí)，也改善了金融行為。但是有一些需要關(guān)注的特殊性：

第一，金融教育的效果取決于目標(biāo)群體：針對(duì)低收入群體以及針對(duì)中低收入國(guó)家的金融教育效果較小;隨著國(guó)家收入及居民受教育年齡的提升，教育更難改變其金融行為，可能是因?yàn)檫_(dá)到一定收入和受教育程度后，教育的邊際收益開(kāi)始遞減。

第二，金融教育的成功還取決于所針對(duì)的金融行為。傳統(tǒng)金融教育方式（如宣教活動(dòng)、培訓(xùn)、講座、工作坊及課堂授課）對(duì)于儲(chǔ)蓄行為改善有效果，但是對(duì)于借款行為卻無(wú)能為力。

第三，金融教育本身的特征也左右著教育項(xiàng)目的成功與否。強(qiáng)制接受的金融教育效果不佳，但是如果在“可教育時(shí)刻”提供金融教育，則往往帶來(lái)好的效果?！翱山逃龝r(shí)刻”是指要抓住居民“生命周期”中潛在的“可教育時(shí)刻”，比如個(gè)體和家庭的日?；蛘呓鹑谏钪心骋皇录c(diǎn)或特殊時(shí)刻，包括搬離父母獨(dú)立生活、結(jié)婚、購(gòu)房、生娃或提前退休等。在這些時(shí)點(diǎn)，居民需要學(xué)習(xí)新的金融知識(shí)和技能。

雖然證據(jù)表明很多傳統(tǒng)的金融教育方式效果不顯，但是近些年在世界各地實(shí)驗(yàn)的眾多創(chuàng)新方法卻帶來(lái)了較大的效果。這些新的方法一般是把金融教育簡(jiǎn)化為具體、可操作的步驟，提供個(gè)性化的教育，提供簡(jiǎn)短、及時(shí)的消息，同時(shí)將金融教育項(xiàng)目設(shè)計(jì)得人人方便易得，從而相對(duì)于傳統(tǒng)教育方式更有效地改善了消費(fèi)者的知識(shí)水平、決策能力和金融行為。

我國(guó)在監(jiān)測(cè)與評(píng)估金融教育項(xiàng)目方面尚有較大差距。一方面，大量的宣教活動(dòng)的效果僅僅體現(xiàn)在受眾的人數(shù)與物料發(fā)放的數(shù)量，而沒(méi)有關(guān)注受眾具體的金融知識(shí)與能力的提升上。另一方面，目前所能看到的都是零散的針對(duì)個(gè)別項(xiàng)目的、一次性的評(píng)估，缺乏成體系的、持續(xù)的監(jiān)測(cè)與評(píng)估。但是，中國(guó)扶貧基金會(huì)與花旗基金會(huì)合作發(fā)起的大學(xué)生金融素養(yǎng)教育項(xiàng)目卻是極少的例外。該項(xiàng)目建立了一個(gè)科學(xué)、完備的評(píng)估體系，特別包括衡量金融行為改變的量化指標(biāo)，定量分析大學(xué)生接受金融教育之后的效果。項(xiàng)目從2014年到2019年持續(xù)地向全國(guó)高校學(xué)生免費(fèi)提供金融素質(zhì)教育課程，從最初的10所高校擴(kuò)展到接近50所，2019年接受教育的學(xué)生近萬(wàn)名。通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的持續(xù)評(píng)估發(fā)現(xiàn)：（1）金融教育項(xiàng)目很大程度上改善了大學(xué)生的金融態(tài)度與意識(shí);（2）大學(xué)生金融知識(shí)水平得到了提升;（3）優(yōu)化了大學(xué)生的部分金融行為，比如，學(xué)生對(duì)零用錢的日常預(yù)算管理情況有所改善，更多的學(xué)生開(kāi)始儲(chǔ)蓄，并且在選擇金融產(chǎn)品和服務(wù)的時(shí)候更加趨于理性。

建議盡快出臺(tái)金融教育國(guó)家戰(zhàn)略

金融教育的國(guó)家戰(zhàn)略是一個(gè)與時(shí)俱進(jìn)的發(fā)展進(jìn)程。有的國(guó)家已經(jīng)在更新其國(guó)家戰(zhàn)略，有的國(guó)家甚至已經(jīng)出臺(tái)了第三版。我國(guó)雖然沒(méi)有正式的國(guó)家戰(zhàn)略，但是在過(guò)去10年里在國(guó)家戰(zhàn)略框架內(nèi)多個(gè)方面取得了重大的進(jìn)展，可以說(shuō)出臺(tái)金融教育國(guó)家戰(zhàn)略的大部分準(zhǔn)備工作已經(jīng)齊備。筆者認(rèn)為此時(shí)正應(yīng)該集合各個(gè)利益相關(guān)方進(jìn)行更正式的協(xié)商討論以盡快出臺(tái)金融教育國(guó)家戰(zhàn)略。

第一，建議國(guó)務(wù)院授權(quán)國(guó)家金穩(wěn)委牽頭，協(xié)同人民銀行、財(cái)政部、教育部、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、工信部等部門，成立金融教育國(guó)家戰(zhàn)略委員會(huì)，統(tǒng)籌出臺(tái)有足夠立法授權(quán)的金融教育國(guó)家戰(zhàn)略。

第二，盡快調(diào)查統(tǒng)計(jì)全國(guó)各個(gè)利益相關(guān)方（監(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)、學(xué)校、社會(huì)組織等）提供的金融教育項(xiàng)目，包括其教育的內(nèi)容、途徑、方式及其效果評(píng)估。針對(duì)這些信息進(jìn)行集中分析，國(guó)家戰(zhàn)略才能更好地明確各方在金融普及教育上的角色分工以及責(zé)任，才能制定可行的政策與實(shí)施的路線圖，并提供相應(yīng)的資金等方面的保障措施。

第三，金融普及教育是一個(gè)長(zhǎng)期的工程，需要資金的持續(xù)支持。建議財(cái)政部與其他利益相關(guān)方溝通了解，根據(jù)階段性目標(biāo)提供財(cái)政資金的支持;建議“一行兩會(huì)”要求金融機(jī)構(gòu)按照營(yíng)業(yè)收入的一定比例投入公益性金融教育項(xiàng)目上。從中長(zhǎng)期的資金支持來(lái)看，逐漸形成政府與金融機(jī)構(gòu)對(duì)于教育效果好、性價(jià)比高的金融教育項(xiàng)目的持續(xù)采購(gòu)。

第四，鼓勵(lì)公益性社會(huì)組織與私人企業(yè)參與到金融普及教育中。一方面，加強(qiáng)政府部門與其他社會(huì)部門的溝通，有助于更清晰地制定階段性的工作目標(biāo)、任務(wù)及保障措施;另一方面，支持社會(huì)組織提供金融教育。在監(jiān)管部門的指引下，繁榮發(fā)展有特色、有針對(duì)性的金融教育項(xiàng)目，以更好地促進(jìn)金融教育在內(nèi)容、途徑、方式上的創(chuàng)新，更有效地提高全民及特定目標(biāo)群體的金融素養(yǎng)。

第五，建立金融教育項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)與評(píng)估機(jī)制。金融教育項(xiàng)目的有效性取決于目標(biāo)群體、教育內(nèi)容、要影響的金融行為及可教育的時(shí)刻/節(jié)點(diǎn)。因此必須持續(xù)地監(jiān)測(cè)金融教育項(xiàng)目，并對(duì)其有效性、成本收益等進(jìn)行科學(xué)評(píng)估。由于金融教育國(guó)家戰(zhàn)略的實(shí)施和政策起效的長(zhǎng)期性特征，良好的監(jiān)測(cè)與評(píng)估也能夠確保資源的有效利用以及后期資源再投入的有效性。建議政府及金融機(jī)構(gòu)在采購(gòu)金融教育項(xiàng)目時(shí)應(yīng)該要求提供該項(xiàng)目的第三方評(píng)估報(bào)告，包括過(guò)去的教育效果的評(píng)估，以做出科學(xué)決策。

第六，對(duì)那些已經(jīng)被證明有效的金融教育項(xiàng)目，形成有據(jù)可查的最佳實(shí)踐，向全國(guó)推廣，以改善各種教育內(nèi)容的供給途徑與方式，特別是對(duì)那些金融素養(yǎng)較低的地區(qū)及人群。同時(shí)，這些優(yōu)質(zhì)的金融教育項(xiàng)目應(yīng)該得到更多的資助。

（孟祥軼為中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)公共財(cái)政與政策研究院副教授，倫曉彤為中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)公共財(cái)政與公共政策研究院財(cái)政學(xué)博士研究生。本文編輯/孫世選）1512759D-5A85-4F1A-9BFD-8BC05A78BD2B