邵嘉琳， 彭定赟

摘要： 收入差距將會隨經(jīng)濟(jì)增長呈現(xiàn)出怎樣的變化規(guī)律特征一直是學(xué)術(shù)界持續(xù)討論的問題。從個人能力、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與制度角度對收入差距隨經(jīng)濟(jì)增長的具體變化特征作出理論說明，并以WDI數(shù)據(jù)庫中162個國家與地區(qū)1981-2018年跨國面板數(shù)據(jù)為樣本，使用混合回歸、固定效應(yīng)、隨機(jī)效應(yīng)模型分析收入差距對經(jīng)濟(jì)增長的影響軌跡，結(jié)果表明：經(jīng)濟(jì)體在發(fā)展的初、中等階段收入差距呈現(xiàn)出“倒U型”變化特征，一旦跨越中等收入陷阱進(jìn)入高收入階段，收入差距將會呈現(xiàn)出“指數(shù)型”變化特征，兩個階段共同構(gòu)成收入差距隨經(jīng)濟(jì)增長的“倒煙斗型”變化特征。

關(guān)鍵詞： 收入差距; 庫茲涅茨倒U曲線; 倒煙斗型

中圖分類號： F014.42; F224.0文獻(xiàn)標(biāo)識碼： ADOI： 10.3963/j.issn.1671-6477.2022.03.007

一、 相關(guān)研究文獻(xiàn)綜述

收入分配與經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)系一直是宏觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的一個重大課題。Kuznets最早對此作出解釋，他認(rèn)為收入差距狀況會隨工業(yè)化和城市化的發(fā)展程度呈現(xiàn)出“先上升，后下降”的“倒U型”趨勢[1]。隨著統(tǒng)計(jì)學(xué)在經(jīng)濟(jì)研究中的廣泛應(yīng)用，學(xué)者們不斷地使用統(tǒng)計(jì)工具重新審視庫茲涅茨的“倒U型”曲線是否合理。Ahluwalia基于60個國家的樣本數(shù)據(jù)，使用多元回歸分析來估計(jì)不同百分位數(shù)群體的收入份額與影響收入不平等變量之間的關(guān)系，結(jié)果很好地支持了“倒U型”曲線[2]。Paukert.F在對56個國家的基尼系數(shù)和人均GDP之間的關(guān)系進(jìn)行研究之后發(fā)現(xiàn)兩變量聯(lián)系緊密，即當(dāng)人均GDP小于2000美元時兩變量反向變動，一旦超過這個值則正向變動，這就驗(yàn)證了“倒U型”理論的存在[3]。陳宗勝對庫茲涅茨“倒U型”曲線進(jìn)行了文獻(xiàn)綜述，其嚴(yán)密的推理增加了理論的說服力。邵紅偉對149個國家的跨國橫截面與面板數(shù)據(jù)采用多種估計(jì)方法進(jìn)行再實(shí)證，結(jié)果顯示仍然支持“倒U型”曲線[5]。陶新宇、靳濤等采用中國各省面板數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)指數(shù)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的“倒U型”關(guān)系仍然成立[6]。郭熙保、陳燕赟利用跨國截面、面板、分組及個體檢驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)收入分配在中等收入階段差距最大，側(cè)面也證實(shí)了倒U型關(guān)系的成立[7]。彭定贇、陳強(qiáng)以1998-2018年我國全部省份數(shù)據(jù)進(jìn)行估計(jì)，結(jié)果也支持“倒U型”曲線的存在[8]。

然而，部分學(xué)者通過研究發(fā)現(xiàn)庫茲涅茨“倒U型”曲線并不存在：Brenner等首次采用廣泛比較收入分配的方法對多國收入分配的變化進(jìn)行歷史考察，結(jié)果發(fā)現(xiàn)瑞典、日本等國收入分配的倒U曲線并沒有出現(xiàn)[9]。陸銘等通過分析累積效應(yīng)得出收入差距對于經(jīng)濟(jì)增長始終呈現(xiàn)出負(fù)的影響[10]。Kim等通過實(shí)證驗(yàn)證了美、英等發(fā)達(dá)國家的收入分配呈現(xiàn)出與庫茲涅茨“倒U曲線”相違背的“U型”曲線[11]。Theyson and Heller以更為廣泛、多維的人類發(fā)展指數(shù)（HDI）作為衡量發(fā)展水平的指標(biāo)，實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)收入不平等與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的關(guān)系呈現(xiàn)出“S型”的變化規(guī)律[12]。

通過文獻(xiàn)回顧可知，國內(nèi)外學(xué)者針對收入差距與經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)系研究一直存在爭議，但大部分在使用各種數(shù)據(jù)與技術(shù)方案之后，得出的結(jié)論大體相似，即收入差距與經(jīng)濟(jì)增長基本是遵循庫茲涅茨的“倒U型”假說。但共同特征在于對“倒U型”是否嚴(yán)格地表述了收入差距與經(jīng)濟(jì)增長之間的關(guān)系并沒有進(jìn)行論證。學(xué)者們對“倒U型”曲線進(jìn)行驗(yàn)證的標(biāo)準(zhǔn)主要在于其是否經(jīng)過“倒U型”拐點(diǎn)，使基尼系數(shù)得到明顯的下降。只要基尼系數(shù)呈現(xiàn)明顯的下降趨勢，則得出結(jié)論該收入差距變化規(guī)律呈現(xiàn)出“倒U型”。但這種對“倒U型”的描述是過去一種不嚴(yán)格的劃分，是根據(jù)基尼系數(shù)的“先上升，后下降”的整體趨勢而言。這種劃分標(biāo)準(zhǔn)粗略上是成立的，嚴(yán)格來說是不成立的。為此本文從個人能力、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與制度角度對收入差距隨經(jīng)濟(jì)增長的具體變化特征作出理論說明，并利用162個國家1981-2018年的國際面板數(shù)據(jù)，使用混合回歸、固定效應(yīng)、隨機(jī)效應(yīng)等回歸估計(jì)方法對收入差距的具體變化趨勢進(jìn)行刻畫。對庫茲涅茨“倒U型”曲線進(jìn)行進(jìn)一步的豐富與完善。

二、 收入差距的變化趨勢與經(jīng)濟(jì)增長

生產(chǎn)和分配活動中勞動報酬收入、財產(chǎn)收入以及在此基礎(chǔ)上發(fā)生的轉(zhuǎn)移收入的差異是形成收入差距的直接原因[5]。假定一個生產(chǎn)單位或者整個經(jīng)濟(jì)體在生產(chǎn)過程中只使用勞動投入L和資本投入K兩種要素，那么使用這兩種生產(chǎn)要素生產(chǎn)的產(chǎn)出Y可以表示為：Y=F（L，K）（1）其中，勞動投入L指人類在生產(chǎn)過程中體力和智力的總和，資本投入K包括實(shí)物資本以及貨幣資本。生產(chǎn)函數(shù)F則表示可以將生產(chǎn)要素轉(zhuǎn)變?yōu)楫a(chǎn)出的技術(shù)。若假設(shè)市場是完全競爭的，則當(dāng)實(shí)際要素價格等于要素邊際產(chǎn)量時該經(jīng)濟(jì)體獲得最大利潤，此時勞動所得報酬W和財產(chǎn)所得報酬R分別為：W=F（L，K）L=MPL，R=F（L，K）K=MPK（2）根據(jù)歐拉定理可得，當(dāng)經(jīng)濟(jì)體生產(chǎn)規(guī)模收益不變時，對于Y有任意的λ>0，使得λY=F（λL，λK）（3）對上述λ求導(dǎo)，令λ=1，可以得到Y(jié)=F（λL，λK）（λL）L+F（λL，λK）（λK）K（4）

Y=F（L，K）（L）L+F（L，K）（K）K（5）結(jié)合式（2），式（5）可以寫為Y=MPLL+MPKK=W×L+R×K（6）因此，經(jīng)濟(jì)體在生產(chǎn)過程中勞動報酬收入W×L與財產(chǎn)收入R×K之和與該經(jīng)濟(jì)體的總產(chǎn)出相等。每個個體的勞動報酬收入與財產(chǎn)收入共同形成了經(jīng)濟(jì)體初次分配的結(jié)果，而初次分配是構(gòu)成收入差距的基礎(chǔ)。在初次分配的基礎(chǔ)上，再分配也是構(gòu)成收入差距的重要原因。再分配由轉(zhuǎn)移收入造成，既包括政府所實(shí)施的財產(chǎn)稅、社會繳款、社會福利等過程，也包含個體之間內(nèi)部轉(zhuǎn)移收支。綜上，一個經(jīng)濟(jì)體的收入差距是由勞動報酬收入、財產(chǎn)收入與轉(zhuǎn)移收入共同造成的。勞動報酬收入是指勞動者通過勞動所得報酬，勞動報酬收入與勞動者的個人能力、制度以及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)密切相關(guān)：在每個人機(jī)會與條件公平的條件下，個人能力越強(qiáng)的勞動者生產(chǎn)能力越強(qiáng)，勞動報酬越高;同時，以城市與工業(yè)為代表的現(xiàn)代部門與以農(nóng)村與以農(nóng)業(yè)為代表的傳統(tǒng)部門邊際生產(chǎn)力不同，因此在現(xiàn)代部門工作的勞動者的勞動報酬與在傳統(tǒng)部門工作的勞動者也會產(chǎn)生差異。財產(chǎn)收入是指通過實(shí)物資本以及貨幣資本參與社會生產(chǎn)活動所產(chǎn)生的收入，影響財產(chǎn)收入的主要原因是個人能力、制度以及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)：當(dāng)投資者具備企業(yè)家精神，他的財產(chǎn)回報就會相對更大，而不完善的制度會擴(kuò)大這種由個人能力引起的財產(chǎn)收入差距;同時，由于現(xiàn)代部門比傳統(tǒng)部門邊際生產(chǎn)力高，因此在現(xiàn)代部門的財產(chǎn)收入要高于傳統(tǒng)部門工作。轉(zhuǎn)移性收入指國家、單位、社會團(tuán)體對居民家庭的各種轉(zhuǎn)移支付和居民家庭間的收入轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)移性收入差距主要取決于再分配制度是否公平，比如導(dǎo)致城鄉(xiāng)轉(zhuǎn)移性收入分配的不平等的主要原因便是城鄉(xiāng)分割的歧視性收入再分配制度。

由此可見，勞動報酬收入、財產(chǎn)收入與個人能力、制度、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)有關(guān)，轉(zhuǎn)移收入與制度有關(guān)，本文參照邵紅偉[5]的做法將個人能力、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、制度三種造成收入產(chǎn)生差距的主要原因定義為由個人綜合能力差異形成的能力性收入差距、由經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)高級化與合理化引起的結(jié)構(gòu)性收入差距以及由制度的滯后程度引起的制度性收入差距三類。以下分別分析這三類形成收入差距的原因?qū)κ杖氩罹嘧兓卣鞯挠绊?。相對于邵紅偉[5]的分析，本文在結(jié)構(gòu)性收入差距的論述方面使用經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的合理化與高級化來解釋其對收入差距變化趨勢的影響;其次在這三種主要因素所造成收入差距的變化特征的結(jié)果方面，本文創(chuàng)造性地提出了收入差距的“倒煙斗型”變化特征，對庫茲涅茨“倒U型”曲線進(jìn)行一定程度的完善與補(bǔ)充。

（一） 能力性收入差距

市場經(jīng)濟(jì)體制下，個人能力對收入起著關(guān)鍵性作用，能力越強(qiáng)的勞動者生產(chǎn)能力越強(qiáng)，收入越高。而個人能力是由天賦與后天努力的差異形成的。靜態(tài)來看，由于每個人的先天稟賦一定存在差距，個人能力會呈現(xiàn)出正態(tài)分布，在保證收入分配制度公平、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)合理的情況下，收入也會呈現(xiàn)出正態(tài)分布，形成一個以低收入者和高收入者相對較少，中等收入者占多數(shù)的“橄欖型經(jīng)濟(jì)”。動態(tài)來看，經(jīng)濟(jì)體中的每個人都可以通過努力提升自己的能力，提高收入;雖然能力強(qiáng)的父母可以在一定程度上彌補(bǔ)子女能力的不足，但這種幫助的時間是有限的;隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會所需的能力也在不斷變化，代際流動性強(qiáng)，那么長期來看自然性收入差距會一直呈現(xiàn)出穩(wěn)定的“橄欖型”分配格局。代際流動性強(qiáng)的“橄欖型”分配格局會促進(jìn)經(jīng)濟(jì)體中的個人在天賦的基礎(chǔ)上通過努力獲得更高的收入，有利于激發(fā)個體的積極性和創(chuàng)造性，對經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有積極影響。

（二） 結(jié)構(gòu)性收入差距

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的發(fā)展實(shí)質(zhì)上是結(jié)構(gòu)高級化與合理化的過程。從經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展角度來看，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)高度化會引起部門要素結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變動，一些部門由于技術(shù)突破，使得特定部門處于規(guī)模報酬遞增階段，邊際生產(chǎn)力快速提高，這種經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的高級化使得收入發(fā)展失去協(xié)調(diào)性，從而擴(kuò)大收入差距。工業(yè)革命使現(xiàn)代工業(yè)部門率先使用了新產(chǎn)生的高效率生產(chǎn)機(jī)器。此時，以城市與工業(yè)為代表的現(xiàn)代部門與以農(nóng)村和農(nóng)業(yè)為代表的傳統(tǒng)部門的邊際生產(chǎn)力拉開了差距。因此，無論勞動收入還是財產(chǎn)收入，從事現(xiàn)代部門的人群都高于傳統(tǒng)部門的人群，這就是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的高級化帶來的收入差距。隨著工業(yè)化的不斷推進(jìn)，越來越多的人由傳統(tǒng)部門轉(zhuǎn)移到現(xiàn)代部門工作，技術(shù)擴(kuò)散也使傳統(tǒng)部門得到了現(xiàn)代化改造，邊際生產(chǎn)力得到提升，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)逐漸趨于合理化，現(xiàn)代部門與傳統(tǒng)部門之間的收入差距會逐漸縮小，直到傳統(tǒng)部門和現(xiàn)代部門的資本和勞動的邊際生產(chǎn)力相等時便形成新的穩(wěn)態(tài)。此時的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)合理化是在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)高級化基礎(chǔ)上的合理化，它在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)高級化帶來的生產(chǎn)力與收入大幅提高的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)了收入差距的縮小。這樣，工業(yè)化進(jìn)程中經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的高級化與合理化會使收入差距呈現(xiàn)出先上升后下降的“倒U型”走勢。

但是，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的發(fā)展是不斷高級化與合理化的過程，當(dāng)?shù)谝惠喌慕?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)趨于合理化，收入差距有了一定程度的降低時，新一輪結(jié)構(gòu)的高級化可能接踵而至，收入差距又趨向于提升。此時新一輪高級化擴(kuò)大收入差距的力量與舊一輪合理化縮小收入差距的力量相互抗衡，使收入差距收斂在一定的區(qū)間，形成一個“倒煙斗型”。

（三） 制度性收入差距

在市場經(jīng)濟(jì)中，制度也是影響收入差距的重要因素。公平的制度是縮小收入差距的保障。對收入差距產(chǎn)生重要影響的制度主要有收入分配制度與再分配制度。首先，收入分配制度是保證由個人能力差異造成的自然性收入差距形成“橄欖型”分配格局的前提，公平的收入分配制度不是保證收入的絕對公平，即平均主義，而是實(shí)現(xiàn)以按勞分配為主的相對公平，在這種分配制度下，經(jīng)濟(jì)體中的每個人都可以通過自身的努力獲得自身效用的最大化，形成“橄欖型”的超穩(wěn)定社會結(jié)構(gòu)，而平均主義則會導(dǎo)致自然性收入差距形成的“橄欖型”分配格局不復(fù)存在，進(jìn)而導(dǎo)致個體消費(fèi)的“排浪現(xiàn)象”以及生產(chǎn)積極性的喪失。其次，再分配制度是保持社會穩(wěn)定、維護(hù)社會公正的基本保障，再分配制度包括財產(chǎn)稅、社會繳款、社會福利等，其中財產(chǎn)稅屬于對初次分配收入的調(diào)節(jié)，而社會繳款與社會福利均屬于社會保障制度，隨著再分配制度的不斷健全，收入差距會逐漸縮小。這樣，經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期由于制度的不完善會導(dǎo)致收入差距不斷擴(kuò)大;而隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及分配制度的不斷完善，收入差距呈現(xiàn)出下降的趨勢;而由于完善的收入分配制度不是保證收入的平均主義，而是實(shí)現(xiàn)以按勞分配為主的相對公平，因此制度性收入差距下降到一定程度之后，為了維持經(jīng)濟(jì)活力不會再下降，而是收斂在一定的區(qū)間，形成一個“倒煙斗型”。

在上述三類形成收入差距的原因中，能力性收入差距是自然形成、非人力可以改變的，一個經(jīng)濟(jì)體的收入差距的變化趨勢主要受由經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的高級化與合理化引起的結(jié)構(gòu)性收入差距與由制度完善程度引起的制度性收入差距影響。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初期，由于生產(chǎn)力的低下以及制度的不完善，收入差距較低;隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，技術(shù)創(chuàng)新導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化，生產(chǎn)力大幅提高，由經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)高級化導(dǎo)致的收入差距迅速擴(kuò)大。而隨著越來越多的人由傳統(tǒng)部門加入到現(xiàn)代部門工作，技術(shù)擴(kuò)散也使傳統(tǒng)部門得到了現(xiàn)代化改造，傳統(tǒng)部門邊際生產(chǎn)力得到提升，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)逐漸趨于合理化，制度也不斷完善，收入差距會呈現(xiàn)出下降的趨勢。然而，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)是不斷高級化與合理化的過程，當(dāng)?shù)谝惠喌慕?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)趨于合理化，收入差距有了一定程度的降低時，新一輪結(jié)構(gòu)的高級化可能接踵而至，高級化擴(kuò)大收入差距的力量與合理化縮小收入差距的力量相互抗衡，使收入差距收斂在一定的區(qū)間，形成一個“倒煙斗型”;同時，為了保持社會成員的生產(chǎn)積極性，使制度對社會成員的激勵效果達(dá)到最優(yōu)，完善的制度不可能設(shè)計(jì)為在生產(chǎn)力大幅提高的基礎(chǔ)上使收入差距像經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期一樣低，而是收斂在一定的區(qū)間，形成一個中產(chǎn)階級占主體，窮人與富人占少數(shù)的收入分配格局。因此，結(jié)構(gòu)性收入差距以及制度性收入差距會導(dǎo)致收入差距的變化規(guī)律并沒有呈現(xiàn)出一個標(biāo)準(zhǔn)的“倒U型”，“倒U型”的右邊下降到一定程度就會停止，并且一定時間內(nèi)會在該點(diǎn)處徘徊，呈現(xiàn)出一個“倒煙斗型”，如圖1所示。

三、 模型構(gòu)建與實(shí)證

（一） 模型構(gòu)建及數(shù)據(jù)來源

要實(shí)證檢驗(yàn)倒U曲線是否合理，應(yīng)該使用每一個經(jīng)濟(jì)體的時間序列數(shù)據(jù)，但是一個經(jīng)濟(jì)體的發(fā)展演變可能要經(jīng)歷一個世紀(jì)還多的時間跨度，如此漫長的時間序列數(shù)據(jù)難以搜集利用。縱向維度的難以擴(kuò)展，使得很多國內(nèi)外學(xué)者轉(zhuǎn)向以橫向維度的數(shù)據(jù)為切入點(diǎn)，即數(shù)據(jù)不需要局限于一個經(jīng)濟(jì)體的不同發(fā)展時期，而是可以采集在同一時期內(nèi)處于不同社會發(fā)展時期的多個經(jīng)濟(jì)體的數(shù)據(jù)，把同一時期不同發(fā)展水平的經(jīng)濟(jì)體看成同一個經(jīng)濟(jì)體的不同發(fā)展階段，這種使用面板數(shù)據(jù)的近似替代使得庫茲涅茨倒U曲線的驗(yàn)證得以實(shí)現(xiàn)。陳宗勝認(rèn)為，若用于驗(yàn)證倒U曲線的數(shù)據(jù)覆蓋了發(fā)展水平位于低、中、高三個階段的國家，那么實(shí)證數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)就是合理的[13]。邵紅偉在驗(yàn)證庫茲涅茨曲線的實(shí)驗(yàn)中，便運(yùn)用了處于同一時期但發(fā)展階段不同的經(jīng)濟(jì)體的數(shù)據(jù)[5]，并做出了具有說服力的實(shí)證結(jié)果。基于此，本文使用同時包含低、中、高等收入階段的國際面板數(shù)據(jù)來驗(yàn)證經(jīng)濟(jì)體收入差距與經(jīng)濟(jì)增長的演變規(guī)律。為了使數(shù)據(jù)具有較大的可比性，本文所用變量和數(shù)據(jù)全部來自2020年12月更新的WDI數(shù)據(jù)庫。

1.模型的選擇與構(gòu)建

為了驗(yàn)證收入差距的“倒煙斗型”的變化特征，本文設(shè)立分段函數(shù)。由于本文把同一時期不同發(fā)展水平的經(jīng)濟(jì)體看成同一個經(jīng)濟(jì)體的不同發(fā)展階段，則位于低、中等收入階段的國家可以代表經(jīng)濟(jì)體發(fā)展的初級、中級階段，處于該階段的經(jīng)濟(jì)體收入差距呈現(xiàn)出“倒U型”的變化特征;位于高等收入階段的國家可以代表經(jīng)濟(jì)體發(fā)展的高級階段，處于該階段的經(jīng)濟(jì)體收入差距呈現(xiàn)出冪為負(fù)數(shù)的“指數(shù)型”的變化特征。兩個階段共同構(gòu)成收入差距的“倒煙斗型”變化特征。

對于位于低、中等收入階段的國家，本文設(shè)定如下回歸模型：yct=β0+β1xct2+β2xct+εct（7）對于位于高等收入階段的國家，本文設(shè)定如下回歸模型：yct=β3eαxct+εct（8）對于（8）式，等式兩邊同時取自然數(shù)對數(shù)，得lnyct=lnβ3+αxct+εct（9）令y′ct=lnyct，β4=lnβ3，β5=α，于是得到y(tǒng)′ct關(guān)于xct的線性回歸方程：y′ct=β4+β5xct+εct（10）其中，c代表國家或地區(qū);t代表時間，這里以5年為一個考察期;yct代表t年c國家的收入分配狀況的一些指標(biāo)，本文選取WDI數(shù)據(jù)庫中的基尼系數(shù)（gini）、庫茲涅茲指數(shù)（Top20）來衡量一個經(jīng)濟(jì)體的收入分配狀況;xct代表t年c國家從傳統(tǒng)向現(xiàn)代發(fā)展的一些指標(biāo)，本文選取WDI數(shù)據(jù)庫中以2010年不變美元計(jì)算的凈人均GNI（nnipc）、政府支出占GDP的比重（gov）、城市人口占總?cè)丝诘谋戎兀╱rban），來衡量這一發(fā)展過程，并以人口增長率（peop）、貿(mào)易占GDP的比重（trade）作為控制變量;ε代表隨機(jī)誤差項(xiàng)。

2.樣本選擇與數(shù)據(jù)處理

WDI數(shù)據(jù)庫中有基尼系數(shù)長期記錄的國家為162個，且數(shù)據(jù)絕大多數(shù)都截至2018年，所以本文數(shù)據(jù)的時間區(qū)間限定為1981-2018年。而在此期間內(nèi)，各經(jīng)濟(jì)體的相關(guān)數(shù)據(jù)在不同年份包含大量缺失值，為減少缺失值，使數(shù)據(jù)更為完整，本文對數(shù)據(jù)采用了平滑處理，即把以年為刻度的年份數(shù)據(jù)按一定時間區(qū)間求平均值，平滑為時期數(shù)據(jù)，用相應(yīng)階段的時期數(shù)據(jù)來代替年份數(shù)據(jù)，解決了缺失值大量存在的問題。同時，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展與收入分配是長期作用的，短期內(nèi)變化不大，因此使用時期數(shù)據(jù)也具有一定的合理性。綜合考慮多方面因素，本文將1981-2018年的年份數(shù)據(jù)劃分為8個時期，前七個時期的時間跨度都是5年，最后一個時期時間跨度為3年，即第1個時期為1981-1985年，以此類推，直到時期7為2011-2015年，時期8只有3年為2016-2018年。通過這樣的處理，所有變量的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為162個國家與地區(qū)1～8期的國際面板數(shù)據(jù)。

（二） 主要回歸結(jié)果分析

表2展示了依次用混合回歸、固定效應(yīng)以及隨機(jī)效應(yīng)三種方法對基尼系數(shù)對表示社會發(fā)展的三個指標(biāo)進(jìn)行回歸分析所得到的結(jié)果?？梢园l(fā)現(xiàn)基尼系數(shù)對人均收入水平的回歸，在混合回歸、固定效應(yīng)和隨機(jī)效應(yīng)下的符號都與之前的預(yù)測一致，且大多都達(dá)到了1%的顯著性水平;可見，面板數(shù)據(jù)的回歸結(jié)果顯示在初、中等收入階段下，基尼系數(shù)是倒U型的。關(guān)于基尼系數(shù)對于政府支出占比的回歸，盡管并不顯著，但在混合回歸、固定效應(yīng)和隨機(jī)效應(yīng)三種方法下下大部分系數(shù)符號仍符合預(yù)期，不顯著的原因可能在于僅使用政府支出占GDP的比重這一指標(biāo)并不能準(zhǔn)確地描述制度的完善情況，有關(guān)制度的量化改進(jìn)將是本文下一步的改進(jìn)方向?；嵯禂?shù)對城市化率的回歸，盡管在混合回歸下回歸結(jié)果不符合預(yù)期，但是在固定效應(yīng)以及隨機(jī)效應(yīng)下符號變得顯著且系數(shù)符號符合預(yù)期。綜上，面板數(shù)據(jù)的回歸結(jié)果顯示在初、中等收入階段下，基尼系數(shù)對發(fā)展水平的回歸結(jié)果存在著負(fù)二次關(guān)系。由此可見，面板數(shù)據(jù)的回歸結(jié)果是支持倒U假說的。

表3報告了用基尼系數(shù)對數(shù)對代表從傳統(tǒng)向現(xiàn)代發(fā)展的3個指標(biāo)分別使用混合回歸、固定效應(yīng)、隨機(jī)效應(yīng)方法進(jìn)行回歸分析的結(jié)果。在取對數(shù)的線性回歸結(jié)果中，如果一次項(xiàng)為負(fù)，常數(shù)項(xiàng)為正，那么就代表本文想證明的高等收入階段的冪為負(fù)數(shù)的“指數(shù)型”關(guān)系成立。分析結(jié)果能夠發(fā)現(xiàn)，在三種方法下基尼系數(shù)對數(shù)對人均收入水平的回歸所得到的結(jié)果均符合預(yù)期，且大多數(shù)顯著性水平達(dá)到1%。可見，回歸結(jié)果顯示基尼系數(shù)對數(shù)對人均收入的擬合存在明顯的負(fù)線性關(guān)系，即基尼系數(shù)對人均收入水平的擬合存在冪為負(fù)數(shù)的指數(shù)關(guān)系。基尼系數(shù)對于政府支出占比的回歸在混合回歸、固定效應(yīng)和隨機(jī)效應(yīng)下大部分系數(shù)符號仍然符合預(yù)期（盡管是不顯著），這也在側(cè)面表明有關(guān)制度的量化改進(jìn)將是本文下一步的改進(jìn)方向?；嵯禂?shù)對城市化率的回歸，在混合回歸、固定效應(yīng)和隨機(jī)效應(yīng)下的符號與之前的預(yù)測一致，并且大多數(shù)顯著性水平也達(dá)到1%，由此可得出，基尼系數(shù)與城市化率兩個指標(biāo)之間有顯著的負(fù)線性關(guān)系，即基尼系數(shù)對城市化率的擬合存在冪為負(fù)數(shù)的指數(shù)關(guān)系。由此可見，面板數(shù)據(jù)的回歸結(jié)果是支持收入差距與經(jīng)濟(jì)增長在高收入階段是存在冪為負(fù)數(shù)的指數(shù)關(guān)系的。

（三） 穩(wěn)健性檢驗(yàn)

上述面板數(shù)據(jù)分析為收入分配在低、中等收入階段所呈現(xiàn)的“倒U型”變化特征以及高等收入階段的“指數(shù)型”變化特征提供了有力的驗(yàn)證。為了進(jìn)一步提高本文的研究結(jié)論的可靠性和信服度，本文采用替換變量的方法進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)。在之前的回歸分析中，本文使用基尼系數(shù)表示一個社會的收入分配狀況，但一些除基尼系數(shù)之外的指標(biāo)諸如庫茲涅茨指數(shù)（收入最高20%的群體所占份額），也能夠?qū)σ粋€實(shí)體的收入分配情況做出合理系統(tǒng)的評估。據(jù)此，本文以庫茲涅茨指數(shù)作為被解釋變量進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)。

表4、表5報告了收入最高20%人口所占份額對3個發(fā)展指標(biāo)分別使用混合回歸、固定效應(yīng)、隨機(jī)效應(yīng)做回歸分析的結(jié)果。表中可以看出，回歸結(jié)果與基尼系數(shù)作被解釋變量時相似。這一實(shí)證結(jié)果能夠支持收入最高20%人口所占份額在從傳統(tǒng)向現(xiàn)代的發(fā)展中于低收入階段存在“倒U型”的變化特征，步入高等收入階段后呈現(xiàn)出冪為負(fù)數(shù)的指數(shù)關(guān)系，整體依舊呈現(xiàn)出“倒煙斗型”的變化特征。

由此可見，低、中等收入階段的國家代表的經(jīng)濟(jì)體發(fā)展的初級、中級階段呈現(xiàn)出收入差距的“倒U型”的變化特征;高等收入階段的國家代表的經(jīng)濟(jì)體發(fā)展的高級階段收入差距呈現(xiàn)出冪為負(fù)數(shù)的“指數(shù)型”的變化特征。兩個階段共同構(gòu)成了收入差距的“倒煙斗型”變化特征。

四、 收入差距對跨越中等收入階段影響的進(jìn)一步分析

社會的進(jìn)步與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展關(guān)系密不可分。成功跨越中等收入階段成長為高收入的國家往往能在保障市場效率的同時兼顧社會公平，不斷縮小收入差距，促進(jìn)社會成員在醫(yī)療、養(yǎng)老、教育等方面享有更平等的權(quán)利。反之，一些經(jīng)濟(jì)體陷入中等收入陷阱，其中一個重要原因就是收入差距過大，社會不公現(xiàn)象突出。張來明統(tǒng)計(jì)得出1987-2018年間先后有36個國家及地區(qū)成功跨越中等收入階段進(jìn)入高收入國家的行列[14]。在此我們將選取其中部分典型成功跨越“中等收入陷阱”國家的收入分配狀況作為目標(biāo)組，選取部分典型陷入“中等收入陷阱”國家的收入分配狀況作為對照組1，選取部分典型高收入國家的收入分配狀況作為對照組2，探討收入差距對跨越中等收入階段的影響，如表6所示。

表6顯示，收入差距實(shí)際上在進(jìn)入中等收入階段后存在兩種截然不同的發(fā)展可能：一種就是順利跨越中等收入階段的“倒煙斗型”理想走勢（見圖2），其典型代表是日本等一些亞洲國家;另一種是落入“中等收入陷阱”的“Γ型”變化趨勢（見圖3），收入差距始終處于高位徘徊的局面，巴西等一些拉美國家就是這種情況。

首先，多數(shù)成功跨越“中等收入陷阱”成長為高收入國家的基尼系數(shù)粗略上是遵循庫茲涅茨先上升，后下降的“倒U型”曲線的，但是嚴(yán)格來說此時收入差距的變化趨勢并不是一個標(biāo)準(zhǔn)的“倒U型”，而是一個“倒煙斗型”。目標(biāo)組顯示成功跨越“中等收入陷阱”國家的基尼系數(shù)維持在0.3～0.4這個合理區(qū)間之內(nèi)，并沒有下降到經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期過低的收入差距水平狀況，原因在于合理的收入差距既可以削弱兩極分化對社會發(fā)展的不利影響，又可以使經(jīng)濟(jì)體保持一定的活力：1993年智利政府通過加強(qiáng)民生投入，健全社會保障體系，保護(hù)弱勢群體，社會出現(xiàn)了一個和諧穩(wěn)定的時期，提升了智利的國家競爭力。其次，多數(shù)已經(jīng)進(jìn)入高收入國家的的基尼系數(shù)大多保持在0.3左右，為經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)、高質(zhì)量發(fā)展創(chuàng)造了良好的社會環(huán)境：如1961年日本政府為提振消費(fèi)，提出了“國民收入倍增計(jì)劃”，目標(biāo)在于充分提高國民收入，實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)和大幅度提高國民生活水平，降低收入差距等，到20世紀(jì)70年代中期日本的中產(chǎn)階層已經(jīng)達(dá)到70%，形成了“橄欖”型社會，為之后新一輪的高速增長奠定了基礎(chǔ)。

其次，多數(shù)陷入“中等收入陷阱”的國家基尼系數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出0.4的國際警戒線，遲遲無法到達(dá)“倒U型”的拐點(diǎn)，無法向平等方向轉(zhuǎn)變，此時其收入分配呈現(xiàn)出“Γ型”的變化趨勢。長期過高的收入差距會造成內(nèi)需不足，經(jīng)濟(jì)活力下降，社會問題叢生：如巴西由于政府采取的“經(jīng)濟(jì)增長優(yōu)先”政策目標(biāo)，使得資本集中在少數(shù)工業(yè)家手中以擴(kuò)大再生產(chǎn)，收入差距迅速擴(kuò)大，阻礙了巴西經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)性發(fā)展[15]。

五、 結(jié)論與啟示

在以上理論與數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上本文得出如下結(jié)論：收入分配的庫茲涅茨“倒U型”僅代表了經(jīng)濟(jì)發(fā)展與收入差距之間關(guān)系變化的一般趨勢，這種曲線只在粗略上是成立的。經(jīng)濟(jì)體在跨過“中等收入陷阱”后，基尼系數(shù)并不能下降到與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初級階段一樣的水平。其基尼系數(shù)的變化規(guī)律并不是一個標(biāo)準(zhǔn)的“倒U型”，“倒U型”的右邊下降到一定程度就會停止，并且一定時間內(nèi)會在該點(diǎn)處一直徘徊，呈現(xiàn)出一個倒立的煙斗的形狀。所以說，中等收入階段國家如果成功跨過中等收入陷阱，進(jìn)入高收入國家的行列，其基尼系數(shù)的發(fā)展規(guī)律呈現(xiàn)的并不是標(biāo)準(zhǔn)的“倒U型”，而是“倒煙斗型”。像中國這類中等收入國家經(jīng)過不斷地發(fā)展來到“倒U型”的拐點(diǎn)，只有采取合理的經(jīng)濟(jì)政策，經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量的同時推動居民收入差距的不斷縮小，才能跨過中等收入陷阱，收入差距變化規(guī)律向“倒煙斗型”轉(zhuǎn)變，成為高收入國家。否則就會像巴西等國家深陷“中等收入陷阱”，收入差距長期處于較為嚴(yán)重的區(qū)間，呈現(xiàn)出“Γ型”變化規(guī)律，社會治安與居民幸福感遭到極大的挑戰(zhàn)。

要使中國等中等收入國家收入分配更加合理，成功跨越“中等收入陷阱”進(jìn)入高收入國家的行列，就要從制度、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等方面縮小由勞動報酬收入差異、財產(chǎn)收入差異與轉(zhuǎn)移收入共同造成的收入差距。在結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變上，需要加快現(xiàn)代部門的發(fā)展和對傳統(tǒng)部門的現(xiàn)代化改造，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（如教育、醫(yī)療等），促進(jìn)城鄉(xiāng)、地區(qū)之間的機(jī)會平等。在制度制定方面，要注重收入分配制度的公平性：一是在初次分配環(huán)節(jié)堅(jiān)持“按勞分配為主體，多種分配方式并存”的分配制度，增加居民勞動報酬收入，推動實(shí)現(xiàn)勞動報酬與資本回報，土地回報均衡發(fā)展;二是在第二、第三、第四次分配上更加注重公平，通過稅收、轉(zhuǎn)移支付等手段縮小收入分配差距;三是改善收入分配結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大中等收入群體，形成一個以低收入者和高收入者相對較少，中等收入者占多數(shù)的“橄欖型”收入結(jié)構(gòu)。

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（責(zé)任編輯文格）

Inverted Pipe Change Law of Income Gap and Economic Growth：

Empirical Research Based on Cross-country Panel Data

SHAO Jia-lin， PENG Ding-yun

（School of Economics，Wuhan University of Technology，Wuhan 430070，Hubei，China）

Abstract：How the income gap will change with economic growth has always been a question of continuous discussion in the academic circles.This article makes a theoretical explanation of the specific characteristics of the income gap with economic growth from the perspective of personal ability，economic structure and system，and uses cross-border panel data from 1981-2018 in 162 countries and regions in the WDI database as a sample，using mixed regression and fixed effect and random effect models to analyze the trajectory of income disparity on economic growth.The results show that the income gap of the economy in the initial and middle stages of development shows an “inverted U-shaped” change characteristic.Having crossed the middle-income trap and entered the high-income stage，the income gap will show an “exponential” change characteristic.Both stages constitute the “inverted pipe type” characteristic of income disparity with economic growth.

Key words：income gap; Kuznets inverted U curve; inverted pipe type