梁 星，姜 津

自2010年以來，學(xué)術(shù)界對高校評價結(jié)果的關(guān)注度逐年上升。筆者以“高校排名”為關(guān)鍵詞在中國知網(wǎng)（CNKI）上進行檢索發(fā)現(xiàn)，2010年發(fā)文數(shù)量為80 篇，2020年的發(fā)文量則上升為374 篇。國內(nèi)的各大高校排名機構(gòu)，在高校評價指標體系建設(shè)方面貢獻突出。財富是一個國家綜合實力的重要體現(xiàn)，它不僅指物質(zhì)財富，更包涵科技發(fā)展水平和人的自由全面發(fā)展水平。國家的命運與高等教育質(zhì)量息息相關(guān)，而高等教育質(zhì)量要通過一所所高校的“財富”來體現(xiàn)。教師與學(xué)生是一所高校最大的“財富”，因此引導(dǎo)高校關(guān)注自身“財富”，對教師發(fā)展、教育學(xué)生樹立正確的財富觀念、開展閑暇教育、培養(yǎng)具有創(chuàng)新能力的高科技人才以及促進學(xué)生自由全面發(fā)展具有重要的意義［1］?？梢?，有一套科學(xué)評價高校財富的指標體系，不僅可以激發(fā)高校的財富創(chuàng)造能力，還可以給學(xué)生、家長以及招聘單位等需求者提供參考依據(jù)，還可以讓高校自身明確辦學(xué)方向與策略。

一、高校財富的概念及其評價的意義

高校財富是大眾教育背景下的熱點話題，隨著人們對財富的認知水平的提升，高校財富成為學(xué)生和家長擇校的重要參考指標。然而“財富”是一個有爭議的概念，在人們心中是沒有一個具體的標準的。眾所周知，財富是價值的載體，在經(jīng)濟學(xué)上可以定義為人們擁有或控制的能夠滿足人某種需要的物質(zhì)財富。高校財富的定義為“在某一特定時點，高校物質(zhì)資源滿足人們某種需要的屬性以及其交換能力”。如果用一個公式來表達，就是“有用性和交換力的總和”。高校財富的內(nèi)涵是“高校具有價值的東西的總和”；外延可以分為自然財富、物質(zhì)財富和精神財富，比如固定資產(chǎn)總量、科研成果的轉(zhuǎn)化、大學(xué)文化、人才培養(yǎng)質(zhì)量、科學(xué)研究質(zhì)量以及社會影響力等等。

在國家政策的引領(lǐng)和推動下，我國的高校逐漸以由規(guī)模擴張為導(dǎo)向轉(zhuǎn)為以內(nèi)涵發(fā)展為導(dǎo)向，“雙一流”高校更是如此，“創(chuàng)新能力建設(shè)”“創(chuàng)新人才培養(yǎng)”“科技成果產(chǎn)出和轉(zhuǎn)化”這些蘊含“高校財富”內(nèi)容的主題成為高校高度關(guān)注的內(nèi)容。對“雙一流”高校設(shè)計財富評價指標體系的主要目的是為了使其了解自身的優(yōu)勢與短板，引導(dǎo)高校以“財富增殖”的問題為導(dǎo)向不斷提高辦學(xué)實力。

二、指標體系設(shè)計的原則與指標選取依據(jù)

1.高校財富評價指標體系構(gòu)建的原則

“雙一流”高校評價指標體系是“雙一流”高校發(fā)展的指揮棒，建立高校財富評價指標體系的根本目的是促進“雙一流”高校的良性發(fā)展，更好地落實國家政策。因此，筆者認為“雙一流”高校評價指標體系的構(gòu)建應(yīng)遵循以下原則：

（1）公開性原則。指標的選取要保證能夠客觀、公正衡量一個高校財富水平的同時，還要保證指標數(shù)據(jù)的公開性，使得指標評價具有科學(xué)性和權(quán)威性，并且具有可操作性。

（2）可比性原則。克服不同學(xué)校規(guī)模的影響，采用單位成本進行比較，將投入產(chǎn)出指標轉(zhuǎn)化為效率指標。對于特殊指標，比如學(xué)生就業(yè)率，在效率評估的基礎(chǔ)上從產(chǎn)出的質(zhì)量和績效兩方面評估效用。

（3）導(dǎo)向性原則。本著激發(fā)學(xué)校辦學(xué)積極性，并為個體組織和需求者提供參考的原則，公道合理地評價基礎(chǔ)條件不同的學(xué)校。因此，在選取評價指標的過程中要考慮“辦學(xué)水平”這一影響因素，將絕對數(shù)量指標轉(zhuǎn)化為比率指標，保證并激發(fā)學(xué)校的辦學(xué)積極性。

（4）可操作性原則。高校財富評價指標的選取要全面反映高校財富狀況，同時要考慮數(shù)據(jù)的可獲得性，建立的指標體系要簡潔、易操作、易理解，便于與其他高校做對比。

2.高校財富評價指標選取依據(jù)

高校財富評價是一項集多目標于一體、展現(xiàn)高校財富水平的系統(tǒng)，是一項具有層次性的綜合性評估。因此，指標體系設(shè)計要充分考量“雙一流”高校的無形資產(chǎn)和有形資產(chǎn)。

（1）人才培養(yǎng)。對人才培養(yǎng)打分從教育教學(xué)質(zhì)量、高層次人才和教學(xué)條件三個角度進行衡量。教育教學(xué)質(zhì)量打分選取校友總財富和應(yīng)屆本科生畢業(yè)率兩個指標；高層次人才的打分選取專任教師和高被引學(xué)者兩個指標；教學(xué)條件打分選取生均教學(xué)儀器設(shè)備值、生均本科教學(xué)日常支出和生均行政用房三個指標。

（2）科學(xué)研究?？蒲泄芾硇枰腥?、財、物作為支撐。對于人力指標，在人才培養(yǎng)中已經(jīng)選取為三級指標，再此只考慮財力和物力。對科學(xué)研究打分從高端科研成果和科研項目兩個角度進行衡量。高端科研成果打分選取CNS 論文數(shù)、最具影響力的“百篇學(xué)術(shù)論文”和“國家兩科”（自科與社科）基金的數(shù)量；科研項目打分選取校友會科研經(jīng)費投入總額和生均圖書的數(shù)量兩個指標。

（3）社會影響。中國高校社會影響力由服務(wù)社會、社會聲譽和國際影響三個維度組成。服務(wù)社會打分選取技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入一個指標進行衡量；社會聲譽打分選取校友捐贈總額和學(xué)科綜合排名兩個維度進行衡量；國際影響打分選取國外到訪人次、留學(xué)生在校人數(shù)和國際獎勵數(shù)三個指標進行衡量。

三、指標體系設(shè)計的途徑與方法

除了依據(jù)上述原則外，在指標設(shè)計過程中還應(yīng)把握一下幾個環(huán)節(jié)：

1.明確評價對象與評價目的

所有類型的高校評價必須要以特定的教育主體為對象，必須要根據(jù)評價目的盡可能全面選取評價指標。所以，高校評價指標體系會因為評價對象和目的不同而有所差異。例如對學(xué)校與學(xué)科辦學(xué)水平的評價，雖然都評價辦學(xué)水平，但它們是兩個不同層次的評價對象，故其評價指標體系會有所不同。又如對學(xué)校辦學(xué)水平和財富水平的評價，雖然是對同一所學(xué)校進行評價，但是評價目的不同，其評價指標體系也有所不同。所以，在設(shè)計指標體系的過程中應(yīng)該把評價目的作為導(dǎo)向，構(gòu)建評價指標體系。

2.分解目標

在評價目標和評價目的確定之后，接下來的任務(wù)是構(gòu)建指標體系。把“雙一流”高校財富評價指標體系看作一個評價系統(tǒng)，那么對“雙一流”高校財富水平的評價就是該評價系統(tǒng)的整體目標。顧名思義，評價就是對整體目標實現(xiàn)程度的判斷，而如果該目標具有原則性和抽象性的特點，所以需要把系統(tǒng)整體目標分解成若干可測的子系統(tǒng)目標，通過對每個具體目標實現(xiàn)程度的綜合評定來評價總體目標。

所謂分解目標，實質(zhì)上就是把整體系統(tǒng)分解為幾個相互作用的子系統(tǒng)，每個子系統(tǒng)又可分解為下一層次的若干子系統(tǒng)。經(jīng)過這樣的主次分解，以便每個具體目標都能滿足可測性的要求。由于組成評價系統(tǒng)的因素多寡不同，因此需要弄清各要素的性質(zhì)、作用來確定諸要素在整體中的地位，進而將總體目標逐級分解。

3.指標的表述與指標內(nèi)涵的確定

對指標體系中的每一個指標都要進行分析研究，以說明指標選取的目的及其性質(zhì)，從而使讀者和評價者能夠清楚準確地理解各次級目標與整體目標的邏輯關(guān)系。對指標內(nèi)涵的解釋要把握唯一性原則，要保證確定的指標內(nèi)涵獨立而完整，指標與指標之間不存在內(nèi)涵上的交叉與重疊。

四、財富評價指標體系的構(gòu)建和權(quán)重賦值

1.一級績效指標體系的構(gòu)建

在參考眾多研究成果和咨詢專家意見的基礎(chǔ)上，根據(jù)高校排名原則和排名各機構(gòu)的排名指標，我們選取人才培養(yǎng)M1、科學(xué)研究M2和社會影響M3三個一級指標綜合評價有關(guān)高校財富的有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。經(jīng)過數(shù)名專家的討論研究和數(shù)據(jù)分析，最終將一級財富評價指標的權(quán)重系數(shù)分別設(shè)為K1、K2、K2（見表1）。

表1 一級財富評價指標及其權(quán)重

其中Ai（i=1，2，3）為一級高校財富評價指標Mi所得的分值。因此，對“雙一流”高校的財富分值計算方法為：Ai的值是依據(jù)學(xué)校各項指標完成的數(shù)據(jù)匯總表，對其對應(yīng)的各項二級指標Sij與目標值作對比進行打分，再將分值與各二級指標對應(yīng)的權(quán)重系數(shù)Kij相乘后加權(quán)累加計算出各一級指標的分值。其計算公式為：

式（2）中，Ai表示“雙一流”高校第i 項一級指標Mi所得的分值；Sij表示審計確認的某所“雙一流”高校第i 項一級指標Mi的第j 項二級指標實際完成數(shù)；Mij表示第i 項一級指標Mi的第j 項二級指標目標數(shù)。

2.二級財富評價指標的構(gòu)建及應(yīng)用

在一級指標人才培養(yǎng)下設(shè)教育教學(xué)質(zhì)量S11、高層次人才S12、教學(xué)條件S13三個二級指標；一級指標科學(xué)研究和社會影響用反映無形資產(chǎn)的指標作為二級指標，下設(shè)高端科研成果S21、科研項目S22作為科學(xué)研究的二級指標；下設(shè)服務(wù)社會S31、社會聲譽S32、國際影響S33作為社會影響的二級指標。再在它們下設(shè)三級財富評價指標。二級財富評價指標的權(quán)重系數(shù)分別為K11、K12、K13、K21、K22、K23、K31、K32、K33（見表2）。

表2 二級財富評價指標及其權(quán)重

其中A1j（j=1，2，3）為二級高校財富評價指標S1j所得的分值，A2j（j=1，2，3）為二級高校財富評價指標S2j所得的分值，A3j（j=1，2，3）為二級高校財富評價指標S3j所得的分值。因此，對“雙一流”高校的財富分值計算方法為：Aij的值是依據(jù)學(xué)校各項指標完成的數(shù)據(jù)匯總表，對其對應(yīng)的各項三級指標Sijl與目標值作對比進行打分，再將分值與各三級指標對應(yīng)的權(quán)重系數(shù)Kijl相乘后加權(quán)累加計算出各二級指標的分值，計算公式為：

式（4）中，Aij表示財經(jīng)類高校第i 項二級指標Sij所得的分值；Sijl表示審計確認的某財經(jīng)類高校第ij 項二級指標Sij的第l 項三級指標實際完成數(shù)；Mijl表示第ij 項二級指標Sij的第l 項三級指標目標數(shù)。

3.三級財富評價指標的構(gòu)建及應(yīng)用

教育教學(xué)質(zhì)量的評價指標為校友總財富和應(yīng)屆本科生畢業(yè)率兩個指標，其權(quán)重分別為0.5、0.5。高層次人才的評價指標為專任教師和高被引學(xué)者兩個指標，其權(quán)重分別為0.75、0.25。教學(xué)條件的評價指標為生均教學(xué)儀器設(shè)備值、生均本科教學(xué)日常支出、生均教學(xué)行政用房三個指標，其權(quán)重分別為0.27、0.54、0.19。

高端科研成果的評價指標為CNS 論文數(shù)和國家兩科兩個評價指標，其權(quán)重分別為0.75、0.25?？蒲薪?jīng)費的評價指標為校友會科研經(jīng)費投入總額和生均圖書量，其權(quán)重分別為0.17 和0.83。

服務(wù)社會的評價指標為技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入，其所占權(quán)重分別為1。社會聲譽的評價指標為校友捐贈總額和學(xué)科綜合排名，其所占權(quán)重分別為0.33、0.67。國際影響的評價指標為國外到訪人次、留學(xué)生在校人數(shù)、國際獎勵數(shù)三個評價指標，其所占權(quán)重分別為0.54、0.30、0.16。

五、案例研究

本研究選取可獲得數(shù)據(jù)的“雙一流”高校，依據(jù)設(shè)計的指標體系進行打分并進行排序，評估它們的財富水平。本研究選取的“雙一流”高校有清華大學(xué)、北京大學(xué)、浙江大學(xué)、四川大學(xué)、華中科技大學(xué)、華南理工大學(xué)、武漢大學(xué)、吉林大學(xué)、南京大學(xué)、中國人民大學(xué)、東北大學(xué)、山東大學(xué)、西安交通大學(xué)、重慶大學(xué)、南開大學(xué)、北京航空航天大學(xué)、中山大學(xué)、天津大學(xué)、哈爾濱工業(yè)大學(xué)、中南大學(xué)、湖南大學(xué)、北京理工大學(xué)、東南大學(xué)、廈門大學(xué)、電子科技大學(xué)、蘭州大學(xué)、西北農(nóng)林科技大學(xué)、大連理工大學(xué)、西北工業(yè)大學(xué)、中國農(nóng)業(yè)大學(xué)、中國海洋大學(xué)。

由于搜集到的數(shù)據(jù)有的是一項排名，有的是財富值，并不能直接對他們進行加權(quán)求和運算。我們經(jīng)過專家會議討論，最終得出一套可行的方案。即將財富值按照一定的比例折合成分數(shù)，將排名按逆序排序即是得分，對于一些人數(shù)的指標按人數(shù)進行賦值。在高等教育系統(tǒng)中，教師作為精神文明的開拓者，始終繼承著傳播文化、繁榮學(xué)術(shù)、弘揚科學(xué)的光榮任務(wù)，對學(xué)校的當下財富創(chuàng)造起著重大作用。學(xué)生是學(xué)校的主體之一，是學(xué)校中數(shù)目最大的人群，主要對學(xué)校的未來財富創(chuàng)造做出貢獻。因此，對校友總財富按照每100 億為1 分進行量化，專任教師每40 人為1 分，高被引學(xué)者每3 人為1 分，生均教學(xué)儀器設(shè)備值每1000 元為1 分，生均本科教學(xué)日常支出每10 元為1 分，技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入為每0.1 億為10 分，留學(xué)生在校人數(shù)每20人1 分，國際獎勵數(shù)為每1 個為10 分。按照上述打分原則，對所選取高校近五年的財富數(shù)據(jù)進行綜合打分，詳細分值見表3，歷年名次變化情況見表4。

表3 2016—2020年“雙一流”高校財富打分表

表4 2016—2020年“雙一流”高校財富排名信息

續(xù)表

續(xù)表

通過對比分析所選取的部分“雙一流”高校的財富排名變化情況，整體趨于穩(wěn)定，少數(shù)幾所高校的排名有波動。對其中幾所排名發(fā)生波動的高校進行分析，發(fā)現(xiàn)這幾所高校有一個共同的原因是一流學(xué)科排名發(fā)生了變化。例如，山東大學(xué)一流學(xué)科排名先下滑后又上升，在世界一流大學(xué)建設(shè)中上升7 個名次，“雙一流”大學(xué)學(xué)科排名名次上升10 個名次。還有，西安交通大學(xué)在“雙一流”大學(xué)排名中上升4 個名次，西北農(nóng)林科技大學(xué)在世界一流大學(xué)排名中上升19 個名次，等等。影響學(xué)科排名的因素主要有高被引學(xué)者數(shù)量發(fā)生變化和高端科研成果數(shù)量變化。由于這些因素的變動對學(xué)科綜合排名產(chǎn)生了影響，導(dǎo)致學(xué)校的社會聲譽發(fā)生變化，高校財富的排名也因此發(fā)生了變動。

需要說明的是，通過案例分析我們發(fā)現(xiàn)，“雙一流”高校財富評價結(jié)果與校友會的高校排名結(jié)果存在較高的一致性。初步分析其原因，高校財富評價指標體系雖然是以評價高校財富為導(dǎo)向，但是注重創(chuàng)新能力、創(chuàng)新人才培養(yǎng)、科研成果等無形資產(chǎn)，與校友會的評價有類似之處。具體的、深入的原因尚待作進一步分析和總結(jié)。