趙慧娥，賀 壯，陶思源

（1.沈陽師范大學(xué) 國際商學(xué)院，遼寧 沈陽 110034；2.遼寧大學(xué) 國際經(jīng)濟政治學(xué)院，遼寧 沈陽 110136；3.沈陽師范大學(xué) 實驗教學(xué)中心，遼寧 沈陽 110034）

習(xí)近平在黨的十九大報告中提出鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。黨中央、國務(wù)院為全面推進鄉(xiāng)村振興頒布并實施了一系列的政策，于2021 年2 月25日成立國務(wù)院直屬機構(gòu)國家鄉(xiāng)村振興局，鄉(xiāng)村振興成為當(dāng)前全黨工作的重中之重。自1978年改革開放以來，在40 多年的經(jīng)濟發(fā)展過程中，農(nóng)村一直是城市建設(shè)中勞動力、原材料等資源的供給方，為城市經(jīng)濟的發(fā)展做出了巨大的貢獻。為此，黨的十九大報告中明確強調(diào)要把解決好鄉(xiāng)村問題作為未來全黨工作的重點，完善城鄉(xiāng)融合發(fā)展的體制機制，為鄉(xiāng)村的發(fā)展提供更加靈活便利的政策體系，大力建設(shè)綠色鄉(xiāng)村和美麗鄉(xiāng)村，加快推進我國鄉(xiāng)村現(xiàn)代化建設(shè)。

一、相關(guān)概念界定

（一）農(nóng)村綠色金融的內(nèi)涵及內(nèi)容

綠色金融的概念最早出現(xiàn)在20 世紀(jì)末，綠色金融是金融學(xué)和綠色經(jīng)濟學(xué)相融合的概念，它以解決和保護環(huán)境為目的使用金融工具或產(chǎn)品組合進行投資，通過投資實現(xiàn)經(jīng)濟增長與環(huán)境保護的同步。對于金融在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展過程中的作用，Jeanneney 通過實證分析得出鄉(xiāng)村金融越發(fā)達(dá)的地區(qū)，其經(jīng)濟狀況越好。農(nóng)民除了依靠傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)外，還可以通過金融投資來實現(xiàn)經(jīng)濟收入的增加，從而帶動鄉(xiāng)村的經(jīng)濟發(fā)展[1]。

2016 年8 月31 日，中國人民銀行、財政部、國家發(fā)展改革委等七部委印發(fā)的《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》是我國當(dāng)前發(fā)展綠色金融的頂層設(shè)計文件，對當(dāng)前國內(nèi)綠色金融做出了統(tǒng)一的明確定義：具體是指為支持環(huán)境改善、應(yīng)對氣候變化和資源節(jié)約高效利用等經(jīng)濟活動，即對環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項目投融資、運營、風(fēng)險管理等提供的金融服務(wù)，是一個全新的金融體系，其構(gòu)成包括了綠色金融制度、政策、服務(wù)和產(chǎn)品等。

（二）鄉(xiāng)村振興中綠色發(fā)展內(nèi)容

根據(jù)2017 年9 月30 日中共中央、國務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于創(chuàng)新體制機制推進農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展的意見》對鄉(xiāng)村振興中綠色內(nèi)容的規(guī)定可以看出，鄉(xiāng)村振興中綠色發(fā)展主要包括以下四個內(nèi)容。

其一，大力促進鄉(xiāng)村集約化發(fā)展。在鄉(xiāng)村振興中要重視發(fā)展農(nóng)作物從種植到收獲的一體化、鄉(xiāng)村土地質(zhì)量和使用、鄉(xiāng)村綠色能源開發(fā)等。在鄉(xiāng)村經(jīng)濟中，集體所有制占主導(dǎo)地位，這些鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)具有產(chǎn)業(yè)鏈長的特點，適合規(guī)模較大的企業(yè)進行投資生產(chǎn)，對金融的需求量比較大。

其二，加快鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施綠色建設(shè)。在鄉(xiāng)村振興過程中，農(nóng)村水土流失、土地資源浪費、大水漫灌、農(nóng)災(zāi)頻發(fā)等問題是企業(yè)進行投資最關(guān)心的部分，解決這些問題必須由政府出面，加大財政支持和資金投入，做好各類問題權(quán)責(zé)的劃分，推動鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施綠化程度不斷提高，為企業(yè)的綠色投資做好基礎(chǔ)設(shè)施支撐。

其三，加強對農(nóng)村生態(tài)環(huán)境的保護治理。所謂綠色發(fā)展必須重視農(nóng)村的生態(tài)環(huán)境，在鄉(xiāng)村振興中必須重視對鄉(xiāng)村山、林、水、草、樹、湖、田等的保護，不斷提高農(nóng)村生物多樣性，要做好農(nóng)村生活垃圾、固體廢棄物的循環(huán)利用，提高鄉(xiāng)村的人居環(huán)境水平。這些領(lǐng)域由于設(shè)計的范圍廣，政府給予的政策紅利比較多，未來發(fā)展的空間比較大，因此，對資金的需求量也特別高。

其四，大力開發(fā)鄉(xiāng)村文化旅游。隨著城鎮(zhèn)居民收入水平的不斷提高，越來越多的人傾向到鄉(xiāng)村感受自然氣息。發(fā)展鄉(xiāng)村文化旅游，對鄉(xiāng)村的旅游基礎(chǔ)設(shè)施和農(nóng)村的生態(tài)環(huán)境要求較高，由于所有鄉(xiāng)村居民都可以參與其中，其參與門檻比較低，小規(guī)模經(jīng)營業(yè)主可以較容易地在鄉(xiāng)村文化旅游的發(fā)展中打開鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的局面。

（三）農(nóng)村綠色金融助推鄉(xiāng)村振興的機理

在全國各地鄉(xiāng)村振興不斷推進和綠色金融不斷發(fā)展的過程中，國內(nèi)學(xué)者對其進行了大量的研究，其綠色金融助推鄉(xiāng)村振興的機理可以總結(jié)為以下幾個方面。

其一，綠色發(fā)展是鄉(xiāng)村振興和綠色金融的主題。鄉(xiāng)村綠色金融在發(fā)展的過程中強調(diào)鄉(xiāng)村發(fā)展中的綠色和可持續(xù)，其目標(biāo)是為鄉(xiāng)村綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供高效率的金融服務(wù)和綠色金融產(chǎn)品，以實現(xiàn)鄉(xiāng)村生態(tài)與經(jīng)濟的共贏。國內(nèi)學(xué)者陳仔浩等在其研究中發(fā)現(xiàn)，在鄉(xiāng)村發(fā)展綠色金融有利于推動鄉(xiāng)村現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，有利于農(nóng)村固體廢棄物和工業(yè)污染得到有效的治理，這與我國當(dāng)前生態(tài)文明建設(shè)目標(biāo)中綠色環(huán)保的理念一致[2]。

其二，鄉(xiāng)村綠色金融發(fā)展可以滿足鄉(xiāng)村振興對資金的需求。在國外鄉(xiāng)村綠色金融研究中，有很多學(xué)者研究發(fā)現(xiàn)鄉(xiāng)村綠色金融可以增加鄉(xiāng)村的融資機會，加快鄉(xiāng)村經(jīng)濟發(fā)展速度[3]。在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的促進下，先進的生產(chǎn)技術(shù)走進農(nóng)村，鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)得到快速發(fā)展，對資金的需求也會不斷提高，發(fā)展鄉(xiāng)村綠色金融可以在傳統(tǒng)鄉(xiāng)村金融的基礎(chǔ)上進一步完善鄉(xiāng)村金融體系，滿足未來鄉(xiāng)村發(fā)展過程中對資金的大量需求。

其三，鄉(xiāng)村綠色金融可以助推“三農(nóng)”發(fā)展。在我國當(dāng)前農(nóng)村發(fā)展過程中，鄉(xiāng)村居民的資產(chǎn)較低，且資產(chǎn)管理的觀念落后，在鄉(xiāng)村發(fā)展綠色金融可以為我國鄉(xiāng)村帶去大量的資金支持，推動鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，實現(xiàn)鄉(xiāng)村居民增收，提高居民的理財觀念，完善鄉(xiāng)村的金融體系，從而更好地推動鄉(xiāng)村地區(qū)“三農(nóng)”問題的解決。

二、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略背景下遼寧農(nóng)村發(fā)展綠色金融的現(xiàn)狀

2021 年中共中央、國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于全面推進鄉(xiāng)村振興加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的意見》中明確指出，我國鄉(xiāng)村振興要朝著綠色發(fā)展的方向推進。遼寧在全面建設(shè)鄉(xiāng)村振興中，必須堅持綠色、低碳、可持續(xù)的標(biāo)準(zhǔn)，按照農(nóng)業(yè)綠色化和農(nóng)村宜居化的目標(biāo)制定各種政策，使綠色金融與鄉(xiāng)村振興有機結(jié)合，形成符合遼寧鄉(xiāng)村建設(shè)的發(fā)展模式。

（一）形成農(nóng)村綠色金融標(biāo)準(zhǔn)

世界氣候債券倡議組織（CBI）在2020 年發(fā)布了農(nóng)業(yè)綠色債券標(biāo)準(zhǔn)，并于2021 年發(fā)布了完整的氣候債券農(nóng)業(yè)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)，表1 綠色農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)范圍里包含了農(nóng)業(yè)的主要領(lǐng)域種植業(yè)和畜牧業(yè)。同時，我國國家發(fā)展與改革委員會、中國人民銀行等多部門在2019 年聯(lián)合發(fā)布了《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》和《綠色債券發(fā)行指引》，從表2 中可以得知，目錄對涉及“三農(nóng)”領(lǐng)域的相關(guān)內(nèi)容做出了規(guī)定，主要包括鄉(xiāng)村的基礎(chǔ)設(shè)施、循環(huán)經(jīng)濟、污染治理和生態(tài)保護等，形成了綠色信用評級標(biāo)準(zhǔn)與環(huán)境信息的披露標(biāo)準(zhǔn)，為鄉(xiāng)村振興背景下的綠色金融的技術(shù)體系構(gòu)建提供了正確引導(dǎo)。

表1 世界氣候債券倡議組織綠色農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)范圍

表2 “三農(nóng)”在綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄的項目類別

（二）多元化綠色金融產(chǎn)品

綠色金融體系中綠色信貸處于整個體系中最基礎(chǔ)的位置，由于其發(fā)展規(guī)模較大，也是所有綠色金融產(chǎn)品的核心，在以銀行為主導(dǎo)的金融體系中，綠色信貸是當(dāng)前國內(nèi)綠色金融中間接融資的主要途徑。據(jù)中國人民銀行公布的數(shù)據(jù)顯示，2020 年上半年，全國銀行綠色信貸的總余額超過11 萬億元，在全球排名第一。即使在新冠疫情的影響下，我國2020 年綠色信貸也取得了快速發(fā)展，其總量占到各類綠色金融融資的90%左右。綠色信貸作為一種創(chuàng)新的金融產(chǎn)品，主要以農(nóng)戶的信用為擔(dān)保進行貸款。例如，在河南省西峽縣，農(nóng)村商業(yè)銀行在綠色產(chǎn)業(yè)訂單的基礎(chǔ)上，打造了類似“水果信貸”等信貸產(chǎn)品。

綠色債券主要是指國家或政府以促進環(huán)境保護、提高資源節(jié)約、促進綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展為目的，為解決綠色項目融資問題而發(fā)行的債券。我國綠色債券在2016 年之后開始快速發(fā)展，全國的發(fā)行總量呈現(xiàn)急劇上升趨勢，近幾年，我國綠色債券發(fā)行總體規(guī)模處于世界領(lǐng)先地位。綠色債券可以作為一種政府債券，為鄉(xiāng)村振興籌集資金。2021 年3 月，中國發(fā)行了農(nóng)村振興債券，籌集到的資金全部投資于農(nóng)村新能源項目和環(huán)境污染控制工程項目。

2016 年，中國人民銀行印發(fā)的《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》等文件中都明確提出并給予了綠色基金相應(yīng)的政策支持，促進我國各類綠色基金的發(fā)展。在政府政策指引和支持下，我國綠色基金無論是在種類還是數(shù)量上都得到了快速增加，其不斷吸引國內(nèi)資本的能力增強。綠色基金作為投資機構(gòu)的一種新型產(chǎn)品，成為當(dāng)前各投資機構(gòu)加入鄉(xiāng)村振興的一種渠道。例如，浙江省成立了“兩山”鄉(xiāng)村振興綠色發(fā)展基金，匯集各種資本進行投資，將基金投向生態(tài)農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游等項目，以獲得回報。

綠色保險作為綠色金融體系重要的組成部分，對我國綠色金融發(fā)展起了重要的推動作用。環(huán)保部和保監(jiān)會在2013 年聯(lián)合強制實行了環(huán)境責(zé)任保險，綠色保險在全國范圍內(nèi)開始逐漸發(fā)展。近年來，全國各地鄉(xiāng)村的投?？偭砍尸F(xiàn)不斷上升的趨勢。綠色保險是在原有農(nóng)業(yè)保險的基礎(chǔ)之上構(gòu)建新的鄉(xiāng)村保險產(chǎn)品，如通過制定牛羊天氣指數(shù)推出的生豬保險、牲畜疾病保險、自然災(zāi)害損失險等。

三、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略背景下遼寧農(nóng)村發(fā)展綠色金融存在的問題

（一）鄉(xiāng)村監(jiān)管體制不完善

由于遼寧鄉(xiāng)村經(jīng)濟發(fā)展得比較緩慢，綠色金融在鄉(xiāng)村的發(fā)展處于剛起步階段，在涉及到原材料、污染防控、生產(chǎn)控制、儲存與運輸?shù)揉l(xiāng)村建設(shè)領(lǐng)域，存在機制體系標(biāo)準(zhǔn)缺位的問題[4]。遼寧在對鄉(xiāng)村進行監(jiān)管的過程中主要局限于宏觀層面，缺少有效的微觀措施。同時，由于機制的不完善，全省各級政府沒有形成一個有效的鄉(xiāng)村綠色金融發(fā)展規(guī)劃，現(xiàn)有內(nèi)部配套的機制不成熟，在某種程度上對綠色金融助推鄉(xiāng)村振興形成了限制。

（二）鄉(xiāng)村信用體系不完善

遼寧農(nóng)村收入和南方發(fā)達(dá)省份相比較低，生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模不大，廣大農(nóng)民和家庭信用觀念薄弱，很少甚至沒有擁有社會認(rèn)可的信用信息，因此，遼寧鄉(xiāng)村融資主體在向金融機構(gòu)融資的時候，由于信用信息不對稱致使金融資金不敢或者不愿意進行投資，引進外來資金更加困難。同時，全省鄉(xiāng)村缺少用來做融資擔(dān)保和保險的機制，這進一步增加了鄉(xiāng)村的融資難度。遼寧省農(nóng)村家庭缺少高價值的有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)抵押品，農(nóng)村信貸抵押機制不完善，遼西部分地區(qū)的鄉(xiāng)村壓根就沒有抵押品執(zhí)行機制，造成金融資本不愿意流向鄉(xiāng)村。

（三）鄉(xiāng)村法律法規(guī)制度不完善

長久以來，遼寧各地農(nóng)村作為經(jīng)濟發(fā)展的邊緣區(qū)，一直沒有得到足夠的重視，全省各部門在法律法規(guī)制度的制定過程中往往忽略了對鄉(xiāng)村法律法規(guī)制度的建設(shè)，導(dǎo)致在引進資本的過程中存在一系列的問題。例如，由于沒有法律制度的約束，鄉(xiāng)村在引進綠色金融的時候沒有落實嚴(yán)格監(jiān)管的要求，造成的損失也沒有追責(zé)到人，對存在違規(guī)的行為處罰較輕或者沒有處罰。由于缺乏完善的鄉(xiāng)村法律法規(guī)制度，部分金融機構(gòu)通過各種操作騙取政府的信貸資金，而獲得的資金投入到非鄉(xiāng)村建設(shè)的項目中，使得國家各種政策落實不到鄉(xiāng)村，起不到促進鄉(xiāng)村振興的作用[5]。

（四）綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新力不足

新型的綠色金融成為當(dāng)前各金融機構(gòu)重點創(chuàng)新的領(lǐng)域，但是由于缺乏有效的機制，尤其是綠色金融在制度、機構(gòu)和市場方面創(chuàng)新不足，金融機構(gòu)選擇的投資主體仍然是那些規(guī)模大、有實力的企業(yè)，在創(chuàng)新的過程中把重心放在更為發(fā)達(dá)的城市，并沒有針對鄉(xiāng)村的中小型企業(yè)和農(nóng)村家庭出臺相關(guān)的綠色金融產(chǎn)品[6]。并且，這些機構(gòu)不愿意或者很少考慮投資缺乏抵押和擔(dān)保的鄉(xiāng)村，忽略了省內(nèi)鄉(xiāng)村的融資需求，導(dǎo)致綠色金融在助推鄉(xiāng)村振興的過程中難以滲透到鄉(xiāng)村的各領(lǐng)域，難以有效發(fā)揮對鄉(xiāng)村經(jīng)濟發(fā)展的導(dǎo)向作用。

（五）鄉(xiāng)村極度缺乏專業(yè)人才

綠色金融作為新興的產(chǎn)業(yè)，遼寧省在該領(lǐng)域缺乏專業(yè)人才，沒有一支強大的人才隊伍，而作為經(jīng)濟欠發(fā)達(dá)的鄉(xiāng)村地區(qū)，在綠色金融人才方面更加缺乏。省內(nèi)相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)也不夠成熟，使得全省在開展業(yè)務(wù)時，很多時候只能依照傳統(tǒng)的方式，結(jié)果出現(xiàn)各種問題。同時，省內(nèi)金融機構(gòu)發(fā)展重心沒有轉(zhuǎn)移到綠色金融上來，也沒有對此領(lǐng)域開展集中有效的培訓(xùn)，進一步加劇專業(yè)人才的缺乏。此外，全省廣大綠色金融從業(yè)者在遼寧農(nóng)村開展的調(diào)研還不夠，對遼寧農(nóng)村綠色金融的需求了解得不夠全面，阻礙了綠色金融在鄉(xiāng)村的發(fā)展。

四、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略背景下遼寧農(nóng)村發(fā)展綠色金融存在問題的原因

在遼寧農(nóng)村發(fā)展綠色金融的過程中存在鄉(xiāng)村監(jiān)管體制不完善、鄉(xiāng)村信用體系不完善、鄉(xiāng)村法律法規(guī)制度不完善、綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新力不足、鄉(xiāng)村極度缺乏專業(yè)人才等問題，分析其原因主要有以下幾方面。

其一，遼寧鄉(xiāng)村農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的整體實力不強。遼寧大多數(shù)鄉(xiāng)村還處于小農(nóng)經(jīng)濟階段，其農(nóng)業(yè)規(guī)模比較小，不具備規(guī)模優(yōu)勢，遼寧農(nóng)村的農(nóng)戶在經(jīng)營過程中對風(fēng)險的抵抗能力比較差，綠色金融機構(gòu)需要承擔(dān)鄉(xiāng)村發(fā)展的大部分風(fēng)險，作為追求風(fēng)險與利潤成正比的金融機構(gòu)，其對于當(dāng)前綠色農(nóng)業(yè)的融資一直處于一種謹(jǐn)小慎微階段。

其二，遼寧農(nóng)村發(fā)展綠色金融的政策不完善。首先，從國家層面來看，我國還沒有構(gòu)建起綠色金融頂層統(tǒng)籌組織，對于遼寧省和地方的相關(guān)部門更是沒有劃分好各自的職責(zé)。其次，由于我國綠色金融起步晚，應(yīng)用于農(nóng)業(yè)的時間就更晚，目前還沒有形成統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)綠色標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致對農(nóng)村綠色金融的定義也無法做到統(tǒng)一，這成為阻礙遼寧農(nóng)村綠色金融發(fā)展的原因之一。最后，遼寧全省行政系統(tǒng)還沒形成完善的綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展體系，如全省各級財政部門并沒有對工作進行實質(zhì)性改革創(chuàng)新，只是在原有的農(nóng)業(yè)支持政策上面進行調(diào)整，并沒有制定專門服務(wù)于綠色農(nóng)業(yè)的政策。全省國有銀行和商業(yè)銀行雖然推出了綠色信貸、基金、債券、保險等綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)，但是對農(nóng)村的傾斜度較低，并沒有面向全省鄉(xiāng)村需要推出適合的綠色金融產(chǎn)品。

其三，遼寧鄉(xiāng)村綠色金融不具備健全的風(fēng)險機制。當(dāng)前，省內(nèi)推出了政府、銀行和擔(dān)保公司為主體的風(fēng)險劃分模式，但是風(fēng)險劃分的責(zé)任歸屬不明確，沒有一個健全的風(fēng)險機制。加之全省對企業(yè)投資綠色產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險補償少，甚至一些地級市沒有執(zhí)行補償機制，導(dǎo)致金融機構(gòu)不愿發(fā)展綠色金融，或者金融機構(gòu)不愿意到遼寧農(nóng)村進行投資，導(dǎo)致遼寧農(nóng)村農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)資金缺乏，阻礙了各種資源進入遼寧綠色農(nóng)業(yè)市場，進而影響到遼寧農(nóng)村綠色金融的發(fā)展。

其四，遼寧農(nóng)村金融基礎(chǔ)設(shè)施的作用沒有充分發(fā)揮。在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略影響下，遼寧省委省政府從實現(xiàn)遼寧城鄉(xiāng)金融資源共享、有序推動城鄉(xiāng)金融均等化發(fā)展等方面制定了一系列的政策規(guī)劃。這些規(guī)劃對充分發(fā)揮農(nóng)村金融基礎(chǔ)設(shè)施的作用提出了更高的要求。長期以來，由于地方政府對農(nóng)村金融發(fā)展的忽視，導(dǎo)致農(nóng)村金融的作用沒有得到充分發(fā)揮。黨的十八大以來，在遼寧省委省政府的努力下，遼寧全省鄉(xiāng)村銀行網(wǎng)點和基礎(chǔ)金融實現(xiàn)了96%以上的金融服務(wù)全覆蓋。目前，遼寧全省大部分農(nóng)村金融服務(wù)的現(xiàn)狀是基礎(chǔ)金融服務(wù)不出村、綜合服務(wù)不出鎮(zhèn)，整個鄉(xiāng)村的金融融資等資源配置不合理，對金融資金的利用率比較低，全省農(nóng)戶對金融的接受度較低，互聯(lián)網(wǎng)金融在農(nóng)村發(fā)展程度也一直處于低水平，這些都是阻礙綠色金融發(fā)展的重要原因。

其五，遼寧鄉(xiāng)村的信用體系建設(shè)比較困難。遼寧雖然人口總數(shù)在全國排名不靠前，但是遼寧農(nóng)村人口占總?cè)丝诘谋壤^高，全省農(nóng)村整體的信用程度不高，投資的風(fēng)險比較大。一直以來，全省鄉(xiāng)村的信用體系建設(shè)比較困難，主要表現(xiàn)為鄉(xiāng)村農(nóng)戶的信用信息準(zhǔn)確度低。在信息閉塞、交通不便的情況下，金融機構(gòu)的信貸人員較少，導(dǎo)致其無法準(zhǔn)確獲知鄉(xiāng)村農(nóng)戶的資產(chǎn)情況，無法得到其真實準(zhǔn)確的信用信息，就不敢輕易給農(nóng)戶進行貸款融資。另外，鄉(xiāng)村農(nóng)戶不僅存在信用意識淡薄的問題，更多的是對我國金融法律了解不深入，把政府和金融機構(gòu)的農(nóng)業(yè)貸款和扶貧貸款混為一談，使得綠色金融機構(gòu)在打款后難以及時收回貸款，不愿意在農(nóng)村進行投資。

五、發(fā)達(dá)國家發(fā)展綠色金融的經(jīng)驗借鑒

（一）綠色金融發(fā)展的法律法規(guī)體系完善

一直以來，國際經(jīng)濟組織和商業(yè)銀行始終是全球綠色金融發(fā)展的重要推動者?，F(xiàn)階段，許多金融機構(gòu)積極參與全球性綠色標(biāo)準(zhǔn)的簽訂和管理，如荷蘭銀行、匯豐銀行、花旗銀行等1 000 多家金融機構(gòu)簽訂了IS026000 標(biāo)準(zhǔn)等綠色發(fā)展協(xié)議。

（二）綠色金融的理念較為先進，綠色金融產(chǎn)品的發(fā)展和創(chuàng)新不斷深化

目前，世界上的綠色金融產(chǎn)品種類很多，包括個人綠色金融產(chǎn)品、綠色信貸產(chǎn)品、綠色金融投資產(chǎn)品和環(huán)境融資租賃服務(wù)等。并且，隨著綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新的不斷深入，世界金融機構(gòu)陸續(xù)推出了許多同環(huán)境保護相關(guān)的綠色金融產(chǎn)品。

（三）實施綠色金融的手段更為綜合

除大力發(fā)展綠色信貸外，國際上還重視發(fā)展綠色證券和綠色保險等綜合性的綠色金融手段。

綠色信貸是銀行對企業(yè)或者居民的一種信用貸款，以此促進綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。例如，為了鼓勵居民購買太陽能產(chǎn)品，美國花旗銀行通過和夏普電氣公司合作，向居民提供低息融資貸款；針對可再生資源和碳交易等市場，日本瑞穗實業(yè)銀行推出大宗期貨交易等相對應(yīng)的產(chǎn)品和服務(wù)。在綠色基金方面，發(fā)達(dá)國家主要通過降低稅收、稅收減免、貸款利率優(yōu)惠、財政支持等各種手段支持各種金融機構(gòu)組建綠色基金，投資涉及可再生能源的企業(yè)或項目。例如，美國通過成立部落能源基金、可再生能源基金和農(nóng)村能源基金等，由政府負(fù)責(zé)采購綠色產(chǎn)品，進而促進綠色基金的快速發(fā)展。在綠色金融擔(dān)保方面，為了促使綠色金融機構(gòu)將資本更多地投向綠色產(chǎn)業(yè)，往往由政府出面做擔(dān)保，一般會采取政策擔(dān)保的方式，化解投資機構(gòu)對投資風(fēng)險和未來收益的顧慮，以此調(diào)動綠色金融將資金更多地投向新能源或者綠色環(huán)保項目。例如，美國的新能源貸款擔(dān)保政策，以通過政府信用和風(fēng)險共擔(dān)的方式，調(diào)動私營資本投資新能源技術(shù)，培育戰(zhàn)略性新興能源產(chǎn)業(yè)。

（四）綠色金融政策實施的市場環(huán)境更為完善

突出體現(xiàn)在注重運用金融市場手段推動節(jié)能減排戰(zhàn)略實施方面。歐美發(fā)達(dá)國家都重視通過發(fā)展碳金融市場促進建立減排者獲益和超排者支付成本的激勵約束機制，很多國家和地區(qū)成立了有關(guān)碳排放指標(biāo)的交易所。

六、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略背景下遼寧農(nóng)村發(fā)展綠色金融的對策

（一）加快完善鄉(xiāng)村監(jiān)管體制

相關(guān)部門加大對綠色金融投資的監(jiān)管，制定嚴(yán)格的規(guī)章制度，并根據(jù)發(fā)展的需要定期修改，最重要的是嚴(yán)格落實監(jiān)管政策，出現(xiàn)問題應(yīng)追究責(zé)任，提高對監(jiān)管部門的懲罰力度，防止出現(xiàn)不作為和亂作為的現(xiàn)象，為金融機構(gòu)開展綠色金融提供良好的投資環(huán)境。

在落實監(jiān)管要求時，監(jiān)管部門要秉持審慎包容的理念，在構(gòu)建農(nóng)村綠色金融投資風(fēng)險控制機制時，不斷改變對綠色金融的監(jiān)管方式，充分發(fā)揮行政和市場的共同力量，對投資和融資主體進行有效監(jiān)管，將環(huán)境政策更好地融入鄉(xiāng)村振興的全過程，最終實現(xiàn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)綠色、健康、可持續(xù)地發(fā)展，使投融資主體共同獲益。

（二）推進鄉(xiāng)村信用體系建設(shè)

基層政府要做好鄉(xiāng)村自然村的自然資源及經(jīng)營權(quán)的歸屬劃分，對鄉(xiāng)村的自然資源及經(jīng)營權(quán)的市場價值進行專業(yè)化評估，為發(fā)展綠色金融提供一個清楚明了的債權(quán)歸屬清單，減少金融機構(gòu)和鄉(xiāng)村主體對抵押品價值的估值偏差，有利于更好地融資。建設(shè)全省鄉(xiāng)村信用信息共享平臺，制定農(nóng)村信用評價體系，使得農(nóng)村融資主體的信用信息透明化；與此同時，將政府的信息公開化，方便金融機構(gòu)和農(nóng)民的信息獲取，使銀行在第一時間掌握農(nóng)村環(huán)保政策的目標(biāo)和方案，以及涉及到資金引進的政策限制或支持信息，讓農(nóng)民及時獲取投資信息進行融資，以提高銀行貸款的信心和鄉(xiāng)村融資安全為核心，構(gòu)建更加完善的遼寧農(nóng)村信用體系。

（三）建立健全鄉(xiāng)村法律法規(guī)制度

全省各級人大和相關(guān)部門應(yīng)針對遼寧鄉(xiāng)村振興的實際情況需要制定相關(guān)的法律法規(guī)，尤其是規(guī)范綠色金融對鄉(xiāng)村投資的行為，對融資主體的法律地位和權(quán)利進行明確的規(guī)定，使金融機構(gòu)在對鄉(xiāng)村進行投資時有法律依據(jù)，更好地維護雙方的權(quán)益，也對變相違規(guī)利用鄉(xiāng)村振興政策的行為進行有效地約束。

要實現(xiàn)綠色金融對鄉(xiāng)村振興的有效推動，遼寧省委省政府必須加強全省頂層設(shè)計，各級政府部門必須增強責(zé)任感，樹立綠色金融服務(wù)理念，破除老舊的傳統(tǒng)思想，形成投入鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的責(zé)任意識，出臺完善的法律法規(guī)制度，使綠色金融助推遼寧鄉(xiāng)村振興，進而推動鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)的綠色發(fā)展。

（四）發(fā)揮綠色金融創(chuàng)新的動力機制

綠色金融和鄉(xiāng)村振興是一種相互依存、共同發(fā)展的關(guān)系。綠色金融通過創(chuàng)新可以對鄉(xiāng)村振興中的各種資源進行有效配置，通過發(fā)展鄉(xiāng)村龍頭產(chǎn)業(yè)、規(guī)范社會行為等動力機制實現(xiàn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)興旺、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生態(tài)宜居、生活富足的目標(biāo)，不斷提高全省鄉(xiāng)村的內(nèi)生動力。創(chuàng)新鄉(xiāng)村融資模式，擴大鄉(xiāng)村與銀行和保險公司的合作范圍，探索“信貸+保險+不動產(chǎn)”的融資模式[7]。金融機構(gòu)應(yīng)該創(chuàng)建新型的農(nóng)村信用擔(dān)保方式，進一步增加鄉(xiāng)村企業(yè)貸款項目的抵押品種類，擴大鄉(xiāng)村家庭應(yīng)收賬款質(zhì)押，以及不動產(chǎn)產(chǎn)權(quán)抵押等資產(chǎn)的覆蓋面。

（五）加強綠色金融專業(yè)人才培養(yǎng)

全省在鄉(xiāng)村綠色金融發(fā)展過程中要培養(yǎng)一支數(shù)量龐大、專業(yè)水平高、能力強的人才隊伍。要完善全省綠色金融激勵機制，政府可以從收入分配、財政稅收等方面激勵廣大金融機構(gòu)發(fā)展綠色金融的積極性[8]56，同時加大財政補貼，引導(dǎo)全省高校、銀行等機構(gòu)加強對綠色金融專業(yè)人員的培養(yǎng)與培訓(xùn)。政府應(yīng)鼓勵東北大學(xué)、遼寧大學(xué)等遼寧高校開設(shè)相關(guān)專業(yè)和課程，為全省綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略提供人才。銀行機構(gòu)通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)的方式對員工進行綠色金融業(yè)務(wù)培訓(xùn)，以更好的激勵機制吸引更多的高學(xué)歷人員加入綠色金融的隊伍。