張 治

（中國農業(yè)銀行天祝藏族自治縣支行，甘肅 武威 733200）

社會經濟發(fā)展水平的不斷提高，我國部分銀行實現了快速發(fā)展，發(fā)展規(guī)模不斷擴大。在開展信貸業(yè)務時，受到各種因素影響，容易產生各種風險，嚴重制約銀行的更好發(fā)展。為了保證銀行效益，實現其健康發(fā)展，應該結合不同風險問題，采取相關防控措施，只有減少信貸風險出現，才能給銀行信貸業(yè)務順利發(fā)展提供良好條件，增強銀行綜合競爭實力，為其長效發(fā)展奠定扎實的基礎。

一、加強銀行信貸風險管理的意義

在銀行開展信貸業(yè)務中，通過開展信貸風險防控與管理工作，能夠保證銀行各項業(yè)務的順利進行，實現銀行的健康發(fā)展。對于各個銀行來說，資產負債風險性相對較高，在風險類型上展現出多元化特點。例如，管理風險、環(huán)境風險、政策風險等，這些都會給銀行經營與發(fā)展帶來不良影響。通過加強信貸業(yè)務風險管理，采取有效的管理對策，能夠促進管理水平的提高，保證銀行信貸業(yè)務管理質量與效率，增強銀行綜合管理實力。銀行高負債經營對風險管理需求更加迫切，只有從風險管理上下功夫，才能有效處理負債問題，給銀行各項業(yè)務活動有序進行提供良好條件。

通過加強銀行信貸風險防范和管理，可以對信貸風險管理形成一個覆蓋全方位的流程，在管理模式上進行改革優(yōu)化。通過夯實風險管理基礎，能夠幫助銀行形成良好的信貸風險管理文化，減少信貸風險問題的發(fā)生。銀行信貸風險管理在銀行外部有著明顯的效應特征，讓風險管理在此環(huán)節(jié)中展現出較高的價值，只有提高銀行風險防控水平和效率，才能推動經濟的長遠發(fā)展。

二、導致信貸風險出現的主要原因

（一）社會環(huán)境原因

在銀行開展信貸業(yè)務時，容易受到社會環(huán)境影響，從而產生信貸風險。從目前情況來說，我國信用體系建設缺少全面性，人們對信用的了解不全面，信貸風險意識不強，時常會發(fā)生逃債等狀況，導致銀行產生諸多不良貸款。與此同時，社會相關法律體系不完善，操作可行性不強，借款人違約成本相對較少，違約處罰力度不嚴，無法對銀行進行有效保護，導致銀行面臨信貸風險。

（二）銀行自身原因

因為銀行自身因素，給銀行信貸業(yè)務開展帶來一定影響，從而產生信貸風險問題。一方面，有關風險分析的工具不全面，信貸資料不真實，甚至出現一些重要數據丟失，對借款人各個方面調查不仔細，監(jiān)督管理體系不健全，在這種情況下，給信貸風險出現提供可能。另一方面，銀行中相關人員專業(yè)水平和職業(yè)素養(yǎng)有待提高，部分信貸工作人員比較注重業(yè)績，對借款人資質審核不嚴謹，借款人整體調查不具體，資信評估準確性相對偏低。再加上一些銀行中信貸工作人員出現一人多崗的狀況，監(jiān)督管理不嚴，容易產生信貸風險。并且，銀行在人員待遇方面有待改進，使得內部員工出現跳槽狀況，信貸人員為了實現更好發(fā)展，頻繁更換工作。為了實現銀行的更好發(fā)展，需要在安全性、盈利性以及流動性方面進行平衡。銀行通常產生一些央行票據、存款金等收益比較薄弱的資產，安全性和流動性方面雖然可以保證，但是盈利性方面相對較少，因此銀行為了能夠從中獲得更多的利益，將會選擇一些高風險、高收益的項目，或者和其他銀行一同參與到惡性競爭中，爭奪更多的客戶資源及市場份額。一些銀行在經營方面采用的經營模式比較粗放，在銀行運行過程中，對貸款監(jiān)管比較松懈，導致銀行信貸資產質量無法保證，再加上銀行受到風險技術水平、相關工具等因素影響，也會產生信貸風險。

（三）借款人原因

借款人因為自身因素，可能會給銀行信貸業(yè)務帶來一定影響，從而產生信貸風險。首先，在經濟轉型發(fā)展過程中，部分企業(yè)由于各種原因紛紛面臨破產，在這種環(huán)境下，無法按照約定要求償還銀行貸款。而一些有能力還款的企業(yè)，也會因為各種因素而惡意逃避貸款。其次，從目前情況來說，我國正處于資本市場轉型發(fā)展的重要階段，發(fā)展水平和其他發(fā)達國家比較依然有所差異，因此向銀行貸款是我國企業(yè)經營過程中，處理資金周轉不順暢問題而廣泛采用的方式。為了可以獲得貸款，大部分企業(yè)將會故意隱瞞或者偽造風險、經營績效等信息，使得銀行和企業(yè)在信息方面存在偏差，給企業(yè)逃避銀行貸款提供機會。最后，企業(yè)重組或者并購，導致銀行無法第一時間追回貸款，在這種情況下，容易讓銀行陷入信貸風險中。

三、銀行信貸風險的防范對策

（一）提高銀行員工風險防控意識

在銀行經營發(fā)展中，為了防范風險，需要強化各級人員風險防范意識，明確信貸風險管理的必要性。在實際中，銀行應該確保流動性、安全性、盈利性三者的高度統(tǒng)一，并加強對信貸業(yè)務人員專業(yè)培訓，讓其樹立正確的風險管理理念，強化對銀行內部員工工作監(jiān)管，提高銀行風險防范管理水平。一方面，銀行相關人員應該樹立正確的經營管理意識，銀行有序發(fā)展需要構建在完善的風險控制管理體系下，盲目的注重效益獲取，隨意擴大經營規(guī)模，容易給銀行業(yè)務發(fā)展帶來不良影響。所以銀行相關人員需要按照對應要求和標準，對信貸業(yè)務各個環(huán)節(jié)中各項風險及時識別和預警，采取相應防控措施，降低信貸風險發(fā)生率。另一方面，銀行相關人員應該根據業(yè)務情況，制定詳細的管理計劃，銀行在強調利益的同時，還要重視社會效益，將銀行發(fā)展?jié)摿Τ浞职l(fā)揮，對當前市場發(fā)展情況有充分了解，主動調配各項資源，將風險控制在合理范疇內，真正實現銀行效益最大化。

（二）強化銀行信貸業(yè)務管理

首先，在銀行內部營造良好的信貸風險防控環(huán)境，在具體操作上，要求銀行加強合規(guī)文化建設，對銀行內部人員進行專業(yè)培訓和教育，同時規(guī)范內部員工工作行為，在信貸業(yè)務操作方面進行規(guī)范化管理，保證銀行各項業(yè)務活動的持續(xù)發(fā)展。并且，對銀行治理和組織結構進行調節(jié)，結合實際情況，完善法人結構和內部控制組織框架，在分配激勵機制方面進行優(yōu)化創(chuàng)新，加強銀行監(jiān)督管理，保證監(jiān)督管理體系的全面性和有效性，對現有制度優(yōu)化改革。其次，規(guī)范銀行信貸業(yè)務流程，只有在流程上得到保證，才能將風險控制在合理范疇內，降低風險帶來的不良影響。在優(yōu)化流程過程中，需要規(guī)范評級授信流程，在業(yè)務部門客戶經理方面，對客戶評級授信調查流程進行優(yōu)化調整，在相關資料完整性和準確性等方面給予高度重視。在信貸業(yè)務調查和審核流程上，應該根據初步評審風險管理結果提出改進意見，在信貸業(yè)務辦理和信貸后期管理、資產管理流程方面進行改革創(chuàng)新，盡可能保證信用回收流程的專業(yè)性和完善性。最后，調整銀行內部組織結構。銀行需要優(yōu)化股權，并對信貸結構進行適當調整，從而提高中小股東占比，適當降低大股東占比。與此同時，結合當前我國經濟發(fā)展情況，保證銀行組織結構和我國經濟發(fā)展結構相迎合，提高風險管理水平。銀行應該建立完善的激勵約束體系，對相關人員工作行為進行有效約束，加強績效審核，調動相關人員工作積極性，讓銀行順利完成經營目標。

（三）加強銀行信貸風險管理機制建設

首先，加強信貸人員業(yè)務培訓和崗位稽查工作體系建設。銀行信貸工作人員在實際工作中，容易產生業(yè)務素質和道德風險，為了防范風險，應該結合信貸人員實際情況，根據崗位要求，對重要崗位及部門負責人采取定期業(yè)務培訓的方式，加強崗位評定，把貸款中各個環(huán)節(jié)職責分配到具體人員身上，嚴格劃分各個信貸人員工作職責。在實際中，可以采用分級管理方式，各司其職，各級行長負責人需要對本級銀行貸款和回收賬款承擔對應職責，將貸款資產經營質量作為評估其績效的依據，對于業(yè)務技能不強，評定不過關的信貸人員、相關負責人以及行長，需要及時調崗處理，對于調離信貸崗位的工作人員，應該加強離任稽查，防止出現渾水摸魚等不良狀況。

其次，實施信貸人員崗位輪換機制。銀行信貸部門負責人、信貸工作人員在工作崗位方面應該做到定期輪換，由于銀行貸款任務量比較多，容易存在道德風險，為了避免發(fā)生一手遮天的不良狀況，或者貸款經營自己“自留地”，相關人員從中以權謀私，銀行可以采用崗位輪換的工作機制，對崗位輪換人員同時進行離崗稽查，對稽查過程中發(fā)現的信貸風險的貸款及時追回并處理。通過實施信貸人員崗位輪換機制，能夠從根源上防止信貸人員、相關負責人和行長之間在信貸業(yè)務方面出現謀取私利的風險。

最后，建立完善的審貸分離以及分級審批工作體系。銀行在信貸權力方面比較集中，容易出現信息干擾或者“關系戶”風險。所以，銀行需要把信貸審核權和批準權分配到不同部門中，形成一個相互制約和監(jiān)管的格局。與此同時，實施分級審核管理機制，結合信貸業(yè)務量、信貸風險度確定所屬分行、支行信貸審批、發(fā)放權限。針對超出授權額度或者限額的貸款，要求支行、分行如實上報給上級銀行接受審批，或者對大額、存在疑惑的貸款成立對應的信貸管理部門，將集體力量充分發(fā)揮，讓信貸決策更加合理。通過完善一系列管理機制，能夠幫助銀行減少信貸風險出現，提高信貸質量。

（四）科學構建信用評價機制

為了防控信貸風險，要求銀行建立一套專業(yè)的信用評價機制，在實施放貸業(yè)務之前，需要結合借款人之前經營狀況、貸款數額、還貸情況等綜合評估，根據評估結果選擇對應的貸款方式，從而規(guī)避信貸風險。銀行需要對不同借款人采用對應的授貸方式，如對于資信高、還款能力強、現金凈流量以及現金流量比率比較高的客戶，可以采用信用貸款方式；對于資信及償還貸款能力一般，現金凈流量以及現金流量比率一般的客戶，可以采用擔?；蛘叩盅嘿J款等方式；針對資信及償還債款能力比較差，現金凈流量以及現金流量比率比較小的客戶，需要慎重思考是否給其放貸，或者采用風險性定價，也就是向借款人收取貸款價格中添加風險損失補償因素，適當提高貸款價格，通過獲得的風險價格來彌補風險產生帶來的損失，或者果斷拒絕向客戶放貸，從而規(guī)避信貸風險。

（五）完善貸款擔保制度

銀行應該根據我國相關部門發(fā)布的《擔保法》，對現有的擔保機制進行改革優(yōu)化，把信貸業(yè)務和擔保充分結合。例如，對一定額度，授信度比較低的貸款業(yè)務，可以采用強制抵押或者擔保等方式放貸，借款人提供的抵押物應該滿足國家法律要求，并且可以及時變現。并且，針對一些長時間、大額貸款業(yè)務，可以由信用度比較高的政府部門或者政府成立的擔保企業(yè)出面擔保，這樣可以及時規(guī)避信貸風險，避免讓銀行遭受嚴重的經濟損失。此外，采用信貸和保險相互結合的貸款方式，幫助銀行規(guī)避風險。在當前我國保險市場快速發(fā)展的情況下，銀行可以通過采用貸款和保險相互結合的貸款方式，把一些大額或者時間長的貸款與保險公司的某些險種、產品相互結合，或者結合特定的大額、長期貸款或者授信度比較低的借款人制定對應的保險產品，要求借款人采購該特定的保險產品以后才能向銀行提交貸款申請。通過采用這種貸款方式，能夠防止借款人出現突發(fā)事件、經營失敗或者連帶責任等因素遭受經濟損失而無法償還銀行貸款的風險，保險公司可以對保險受益人支付對應的保險賠償金，而這筆保險賠償金可以償還銀行貸款中本金和利息。

四、結束語

總而言之，銀行在開展信貸業(yè)務過程中，因為管理不嚴，容易產生各種風險，給銀行經營發(fā)展帶來不良影響。為了維護銀行自身利益，實現銀行的健康發(fā)展，應該從信貸業(yè)務入手，做好風險防范和控制工作，在風險防控對策方面應該做到針對性和規(guī)范性。銀行是經營貨幣的主要機構，對社會經濟發(fā)展有著直接影響，只有保證銀行信貸業(yè)務發(fā)展的穩(wěn)定性，才能有利于社會和諧發(fā)展。所以，銀行應做好信貸風險防控工作，降低信貸風險發(fā)生率，在保證銀行效益的同時，也能為銀行及社會發(fā)展提供良好條件。