倪浩 楊沙沙

21日，《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》(簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》)正式發(fā)布，對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金的參加范圍、繳費(fèi)水平、稅收政策等進(jìn)行具體規(guī)定。消息發(fā)布后，由于事關(guān)普通人的養(yǎng)老，“個(gè)人養(yǎng)老金”立刻登上網(wǎng)絡(luò)熱搜。武漢科技大學(xué)金融證券研究所所長(zhǎng)、中國(guó)養(yǎng)老金融50人論壇核心成員董登新21日告訴《環(huán)球時(shí)報(bào)》記者，目前企業(yè)和個(gè)人共同繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是強(qiáng)制繳納，個(gè)人養(yǎng)老金屬于個(gè)人自愿繳納，是養(yǎng)老的補(bǔ)充。

哪些人可以繳納個(gè)人養(yǎng)老金？《意見(jiàn)》的覆蓋范圍非常廣，只要在中國(guó)境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者，都可繳納個(gè)人養(yǎng)老金。參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為1萬(wàn)元?！兑庖?jiàn)》還明確規(guī)定，國(guó)家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)符合條件的人員參加個(gè)人養(yǎng)老金制度并依規(guī)領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。

目前中國(guó)已經(jīng)建立多層次、多支柱的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系：第一支柱主要是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，涵蓋城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民，目前中國(guó)的養(yǎng)老主要依靠第一支柱實(shí)現(xiàn)；第二支柱主要是面向企業(yè)的企業(yè)年金和面向政府部門、事業(yè)單位的職業(yè)年金、，規(guī)模不大；第三支柱就是個(gè)人養(yǎng)老金。

隨著中國(guó)人口老齡化問(wèn)題日趨嚴(yán)重，政府支出難以覆蓋快速增長(zhǎng)的養(yǎng)老金缺口。中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)《中國(guó)養(yǎng)老金第三支柱研究報(bào)告》預(yù)測(cè)，未來(lái)5-10年時(shí)間，中國(guó)預(yù)計(jì)會(huì)有8萬(wàn)-10萬(wàn)億的養(yǎng)老金缺口有待補(bǔ)充，而且這個(gè)空間會(huì)隨著時(shí)間的推移進(jìn)一步擴(kuò)大。

董登新21日告訴《環(huán)球時(shí)報(bào)》記者，個(gè)人養(yǎng)老金一方面為國(guó)民提供更加充實(shí)的養(yǎng)老準(zhǔn)備，同時(shí)把個(gè)人養(yǎng)老金龐大儲(chǔ)備轉(zhuǎn)化為投資，將成為支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金來(lái)源，因此對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也具有深遠(yuǎn)意義。此外，個(gè)人養(yǎng)老金不僅滿足民眾養(yǎng)老的基本需求，也可以減輕國(guó)家基本養(yǎng)老保障方面支出的財(cái)政壓力。

“我比較看好個(gè)人養(yǎng)老金，”北京一家企業(yè)職工李女士21日告訴《環(huán)球時(shí)報(bào)》記者，她之前也投資過(guò)其他長(zhǎng)期穩(wěn)定的養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品，這次個(gè)人養(yǎng)老金繳納額度不高，每人每年最高才1.2萬(wàn)元，還可以享受稅收優(yōu)惠，“我愿意嘗試一下”。

董登新表示，個(gè)人養(yǎng)老金相當(dāng)于一個(gè)特殊的家庭理財(cái)產(chǎn)品，只能退休時(shí)提取，可能需要長(zhǎng)達(dá)二三十年的投資積累，并且能享受稅收優(yōu)惠，“建議普通人只要有能力支付，都可以投資”。董登新也表示，目前個(gè)人養(yǎng)老金還處于意見(jiàn)發(fā)布階段，具體的落地細(xì)節(jié)，包括稅收優(yōu)惠政策等還沒(méi)有制定，需婆國(guó)稅局等相關(guān)部門參與。“就我個(gè)人而言，如果符合條件，我會(huì)參與投保，也會(huì)動(dòng)員子女等身邊親朋最大額度繳納個(gè)人養(yǎng)老金，享受稅收優(yōu)惠，也給自己退休生活一個(gè)保障,”董登新稱。

據(jù)董登新介紹，個(gè)人養(yǎng)老金制度是一個(gè)舶來(lái)品，美國(guó)最具有代表性，全球范圍內(nèi)多國(guó)都學(xué)習(xí)美國(guó)的個(gè)人養(yǎng)老金制度。而統(tǒng)計(jì)顯示，美國(guó)個(gè)人養(yǎng)老金經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)，也取得相對(duì)穩(wěn)定的有保障的收益率。

“投資個(gè)人養(yǎng)老金，中國(guó)老百姓一定不要有賺快錢的想法，”董登新稱，個(gè)人養(yǎng)老金不是一般的炒股，不能按照月度、季度等來(lái)看短期收益率，這是一項(xiàng)長(zhǎng)期投資，短期內(nèi)投資可能會(huì)有盈虧。但以全國(guó)社?；馂槔?，從2000年成立到2018年年均收益率高達(dá)7.82%,累計(jì)投資收益額近萬(wàn)億?！?/p>