于誠翰

現(xiàn)階段，數(shù)字技術呈現(xiàn)出較快的發(fā)展趨勢，此項技術的成熟使得普惠金融獲得了良好的發(fā)展機遇，對數(shù)字普惠金融予以大力發(fā)展能夠保證金融弱勢群體在金融服務方面的需求得到滿足，中小企業(yè)融資難這個問題可以有效緩解。然而從數(shù)字普惠金融的應用現(xiàn)狀來看，問題是客觀存在的。本文主要針對這些問題展開深入探析，以期尋找到可行的應對之策。

目前，我國對中小企業(yè)發(fā)展的重視程度較高，并出臺了一系列政策措施來為中小企業(yè)鋪就良好的發(fā)展之路，然而從其發(fā)展現(xiàn)狀來看，中小企業(yè)在融資方面受到的約束較大，這就導致自身發(fā)展受限。國內不少的專家、學者對此問題展開了深入的研究，認為普惠金融是解決這個問題的有效途徑，通過其可以保證小微企業(yè)在資金方面的需求真正得到滿足。從研究結果來看，普惠金融的發(fā)展速度雖然較快，但是行動落后于理念，導致此種情況出現(xiàn)的主要原因是普惠金融需要投入較高的成本，效率相對低下，而且服務平衡有待提升。在數(shù)字技術出現(xiàn)后，這些問題的解決更為簡單，對大數(shù)據(jù)技術加以應用就可完成信用風險評估工作，成本投入大幅降低，風險控制效果也更為理想，而這就為普惠金融的發(fā)展奠定良好基礎。隨著普惠金融發(fā)展速度持續(xù)加快，數(shù)字普惠金融成為了主要的發(fā)展方向，相關人員必須要對此展開深入探究，了解其對解決中小企業(yè)融資問題能夠起到的實際作用。

一、數(shù)字普惠金融概述

（一）普惠金融

我們國家對普惠金融的重視程度較高，2013年將其作為國策提出。對大力發(fā)展普惠金融所要達成的目標就是確保相關人員能夠真正享受到和自身需求相適應的金融服務，覆蓋范圍要進一步擴大，保證中小微企業(yè)、中低收入人群在金融服務方面的需求得到滿足，以期使得生產(chǎn)、生活明顯改善，并能夠實現(xiàn)快速、穩(wěn)健的發(fā)展。

（二）數(shù)字普惠金融

1.數(shù)字普惠金融的內涵?；ヂ?lián)網(wǎng)技術呈現(xiàn)出較快的發(fā)展趨勢，這就為萬物互聯(lián)奠定堅實的基礎，而數(shù)字普惠金融就是在此背景下誕生的，簡單來說就是對數(shù)字技術加以充分利用，使得金融能夠真正呈現(xiàn)出普惠性，保證金融弱勢群體在金融產(chǎn)品、金融服務等方面的需求得到滿足。

2.為了使普惠金融水平能夠有大幅提升，要對數(shù)字技術加以充分利用，尤其是要尋找到合適的應用途徑。具體來說，首先是對金融產(chǎn)品、運營模式進行創(chuàng)新，金融服務的范圍適當拓展，并保證服務效率大幅提升。在現(xiàn)階段，電子銀行、第三方支付、小額信貸已經(jīng)出現(xiàn)在人們的生活中，這就使得金融服務更為便捷，相關人員在平臺上就能夠完成業(yè)務接洽，這樣就可保證資金方面的需求得到滿足。即使身處偏遠地區(qū)，只要擁有移動設備就可以享受到轉賬、支付等金融服務，便捷性大幅提升。其次是要對服務范圍予以擴大，將服務成本控制在合理的范圍內，保證金融服務呈現(xiàn)出可得性。將互聯(lián)網(wǎng)技術予以充分利用可以使得金融服務出現(xiàn)明顯的改變，尤其是可以完全打破時間、空間帶來的限制，這樣一來，就可保證服務范圍有大幅拓展，而且不需要增加場地、人員等方面的投入，尤其是偏遠地區(qū)享受到的金融服務質量會有明顯提高。數(shù)字普惠金融的出現(xiàn)可對金融服務的成本投入進行壓縮，且能夠保證金融供給大幅增加，這樣一來，相關企業(yè)、人群在金融服務方面的實際需求就可得到滿足。

（三）國際普惠金融發(fā)展經(jīng)驗

各國的制度不同，經(jīng)濟、科技等水平也有差異，因而金融結構必然有所不同，提供的金融服務也就不可能相同。從我國的現(xiàn)狀來看，為了使得普惠金融能夠保持穩(wěn)健發(fā)展，應該要對國外一些國家現(xiàn)有的成功經(jīng)驗予以借鑒，并針對其進行適當創(chuàng)新。在發(fā)展中國家，普惠金融出現(xiàn)的時間并不長，現(xiàn)行體系還在不斷完善，中小微企業(yè)、居民除了能夠獲得基礎性金融服務，對數(shù)字普惠金融模式是更為期待的。當然，不少國家在數(shù)字普惠金融方面積累起豐富的經(jīng)驗，有些成功案例時值得借鑒，具體來說，例如，一是孟加拉國在對數(shù)字普惠金融予以推廣時，將貸款對象予以確定，也就是此類貸款的服務對象為窮人，屬于不需要提供擔保抵押的人群。金融服務涵蓋的區(qū)域只限于貧困鄉(xiāng)村，選擇的商業(yè)模式則為會員制。由于貸款金額不大，而且個人信用審查較為嚴格，這就使得信息不對稱帶來的風險大幅降低，并能真正實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。二是墨西哥的發(fā)展模式是該國在展開金融改革時對相關的法規(guī)條例進行了細化，并提出相關措施保證數(shù)字普惠金融服務能切實提高質量，消費者享有的合法權益得到切實保護，效果是較為理想的。

從發(fā)達國家的狀況來看，普惠金融已經(jīng)推行一段時間，金融體系也相對完善，因而其能夠提供水平更高的金融服務。數(shù)字普惠金融主要的服務對象是小微企業(yè)、個體經(jīng)營戶，雖然這些國家的整體經(jīng)濟水平較高，而小微企業(yè)融資難依然存在，解決這個問題的主要途徑就是稅費減免、政府補貼以及擔保貸款等[1]。比如，美國已經(jīng)建成專業(yè)組織來提供貸款服務，保證中小企業(yè)的資金需求得到滿足;韓國的金融機構則建立起創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金會，由其來為中小企業(yè)服務;德國的金融服務模式是較為完善的，可以依據(jù)中小企業(yè)所處發(fā)展階段來提供具有針對性的融資服務，這樣可以保證問題順利解決;日本將株式會社、金融公庫結合起來，前者的功能是為投資方提供咨詢等服務，并完成規(guī)劃工作，后者則負責提供貸款服務，如此可以使得中小企業(yè)獲得的幫扶更為全面，自身的成長也會更加穩(wěn)健。發(fā)達國家對數(shù)字普惠金融的重視程度較高，而且多是通過專職管理服務部門來負責此項工作，分工細致，服務也更加專業(yè)，尤其是構建起了行之有效的服務機制，這對中小企業(yè)發(fā)展可以起到促進作用。

二、數(shù)字普惠金融創(chuàng)新解決中小企業(yè)融資的優(yōu)勢

我國在推進普惠金融時從國情出發(fā)，并將其它國家的成熟經(jīng)驗加以借鑒。當下的主要發(fā)展方向就是數(shù)字普惠金融，原先的小額信貸指向的就是信貸業(yè)務，而數(shù)字普惠金融則能夠提供更為多元的服務，而且呈現(xiàn)出明顯的包容性，和傳統(tǒng)模式進行比較可知，其具有的優(yōu)勢明顯，具體如下：

（一）融資渠道變寬

眾所周知，中小企業(yè)的規(guī)模不大，抵御風險能力較為薄弱，因而融資難度較大，國有銀行為其提供貸款的概率不高。從傳統(tǒng)金融機構的角度來說，信貸風險、壞賬風險會造成明顯影響，如果為中小企業(yè)提供融資服務的話，壞賬準備的計提必然大幅增加，而這就會使得審核成本明顯加大[2]。而審查成本一般會轉化為利率，由中小企業(yè)來承擔，這樣就會使得貸款成本提高，對中小企業(yè)產(chǎn)生較大影響。對數(shù)字技術予以應用，可以使得服務成本有明顯降低，網(wǎng)點、人工等產(chǎn)生的限制也可得到解決，這樣一來就能確保有需求群體享受到適合的金融服務。另外，將第三方平臺等加以充分利用，能夠讓民間資本得到充分利用，中小企業(yè)融資難的問題可以切實緩解。這些平臺還具備較強的信息搜索能力，這樣就能夠對借貸風險加以控制，交易成本也可控制在合理的范圍內，信息不對稱問題也可得到有效解決。

（二）服務覆蓋范圍變廣

在對數(shù)字普惠金融予以發(fā)展的過程中，科技水平的提高可以確保其展現(xiàn)出良好的可獲得性，和傳統(tǒng)金融服務進行比較可知，金融服務可通過移動通信、網(wǎng)絡等方式提供，而且能夠切實消除時間、空間產(chǎn)生的限制，這就使得覆蓋范圍大幅拓展，簡單來說，個人擁有移動設備、網(wǎng)絡就能夠隨時隨地享受服務。從相關機構的調查結果來看，數(shù)字技術并不需要投入過高的運行費用，與傳統(tǒng)營業(yè)網(wǎng)點進行比較，在資金投入方面的優(yōu)勢明顯，因此說，充分利用金融科技可以使得普惠金融服務投入的成本控制在合理范圍內。

（三）提高融資效率

數(shù)字普惠金融相較于傳統(tǒng)金融有著明顯的優(yōu)勢，對客戶信息、征信數(shù)據(jù)進行收集是較為便捷的，利用云計算技術就可完成數(shù)據(jù)分析，這樣就可對中小企業(yè)的實際情況有切實的了解，在此基礎上對信貸資金予以分配就會更加合理，且資金利用率也會有明顯提升[3]。另外，互聯(lián)網(wǎng)征信體系和相關部門的系統(tǒng)直接相連就能夠保證信息獲取更加方便，信貸審核就能夠在較短時間內完成，費用支出也會大幅減少，對于中小企業(yè)而言，審核程序更加簡單，效率明顯提升，融資成本能夠控制在最小范圍內。

三、中小企業(yè)融資約束的表現(xiàn)和原因

（一）中小企業(yè)融資約束的表現(xiàn)

國內中小企業(yè)面臨的融資難問題得到解決，可有效落實大眾創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。提高金融機構在主觀上為中小企業(yè)提供貸款的主動性，很多的中小型企業(yè)在申請的過程中需要提交大量的材料，審核周期較長，獲得的貸款額度不高，增加了企業(yè)成本[4]。對中小型企業(yè)而言，只能選擇其他方式來獲取所需的生產(chǎn)經(jīng)營成本，內部集資、民間借貸、社會融資就成為了主要的籌集方式，但這使得企業(yè)面對的風險大幅增加，資金需求也很難得到充分滿足，企業(yè)發(fā)展自然就會受到限制。

（二）中小企業(yè)融資約束的原因

1.中小企業(yè)擁有的資產(chǎn)并不多，而且治理結構存在很多問題，抵御風險的能力薄弱，其還款能力不強。中小企業(yè)的經(jīng)營者通常采用的高杠桿經(jīng)營方式，如果有問題出現(xiàn)，資金鏈極有可能斷裂，最終走上破產(chǎn)之路。另外，企業(yè)利潤無法保持穩(wěn)定狀態(tài)，也難以提供抵押擔保物，償還貸款的能力明顯不足，這就導致其融資難度較大。

2.中小企業(yè)對財務會計工作的重視程度不高，相關工作的嚴謹性不足，財務報表和規(guī)范要求不相符。內部審計未能得到嚴格監(jiān)督，這就使得財務信息在完整、透明、準確等方面達不到要求，債權人、企業(yè)獲得的信息明顯不對稱，甚至會使得債權人利益受損。

3.中小企業(yè)貸款呈現(xiàn)出的主要特點是數(shù)額較小、頻率較高，發(fā)生不良貸款的幾率較大等。金融機構能夠從中獲取的收益相當?shù)?，而且審查工作較為繁瑣，后續(xù)跟蹤管理有一定難度，這就使得成本投入較大，風險的發(fā)生概率增加，尤其是預期收益、風險并不能相對稱，造成的結果就是金融機構發(fā)放貸款的意愿大幅降低[5]。金融機構正式放貸前會對中小企業(yè)進行嚴格審核，而投入的成本則會由中小企業(yè)來承擔，如此就會使得融資貴的問題越發(fā)嚴峻，這對中小企業(yè)融資產(chǎn)生的約束較大。

四、數(shù)字普惠金融支持中小企業(yè)融資存在的問題

在數(shù)字普惠金融誕生后，可以使得融資成本大幅降低，融資渠道也會進一步拓寬，能夠切實減少信息不對稱問題，如此就可使得中小企業(yè)面臨的融資難問題明顯緩解。國內不少的專家、學者針對數(shù)字普惠金融發(fā)展進行了深入研究，重點關注的是其對中小企業(yè)融資能夠起到的具體作用，從所得結果來看，緩解效應是明顯的，然而也有不少問題需要解決。

（一）風險防控機制跟不上創(chuàng)新步伐

為了使得數(shù)字普惠金融的推行更為順利，監(jiān)管機構必須要發(fā)揮出自身的效用。監(jiān)管機構加強了解新興金融產(chǎn)品及對金融平臺運行的熟悉程度，做好前瞻性分析，就可降低金融風險的發(fā)生幾率。但有時監(jiān)管措施不夠完善，使得監(jiān)管工作難以有序展開，發(fā)現(xiàn)問題之后難以尋找到可行的措施予以解決，一旦發(fā)生重大風險事件的話就直接清退，如此就使得新經(jīng)濟業(yè)態(tài)受到限制。

（二）征信體系不健全，信用信息比較分散

在對數(shù)字普惠金融予以推進時，將數(shù)字信用體系構建起來可以使得信息不對稱這個問題有效解決，而且審核的流程更為簡便，成本也大幅降低，只要中小企業(yè)擁有良好的信用，金融機構的貸款意愿就會提升，中小企業(yè)面對的融資約束問題自然就可消除。然而從國內的現(xiàn)狀來看，征信體系的完善程度是有待提升的[6]，信用信息通常是來自于中國人民銀行的信息數(shù)據(jù)庫，當然，市場征信機構建成的信用信息庫也可作為補充。目前，互聯(lián)網(wǎng)當中的相關信息則呈現(xiàn)出分散的狀態(tài)，而且完整性不足，規(guī)模較大的科技公司已經(jīng)對信用信息進行壟斷，如此就會使得信息查詢平臺的公信力較低，在進行信用考察時依然要采用人工方式，這樣方可保證采集信息的準確性及真實性。

五、數(shù)字普惠金融支持中小企業(yè)融資的對策及建議

（一）鼓勵數(shù)字金融創(chuàng)新，完善監(jiān)管體系

相關部門應該履行好職責，對數(shù)字金融的創(chuàng)新提供助力，確保數(shù)字普惠金融能夠實現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展。通過數(shù)字化升級可以使得融資手續(xù)更為簡便，服務成本則能夠控制在合理范圍內，小額信貸供給也會大幅增加。另外，數(shù)字金融產(chǎn)品、金融服務能夠真正實現(xiàn)創(chuàng)新，中小企業(yè)就可從更為合適的渠道進行融資。當然，監(jiān)管機構加強對數(shù)字普惠金融風險的監(jiān)控和防范，健全相關的法律法規(guī)，明確監(jiān)管責任主體，建立完備的風險提示和披露機制，提升對新興業(yè)態(tài)的風險識別和管控能力，以加強人們對數(shù)字普惠金融的信心，保障中小企業(yè)的融資行為。

（二）健全征信系統(tǒng)

政府要激勵和引導市場相關主體加大對云計算、大數(shù)據(jù)等互聯(lián)網(wǎng)信息技術的資金投入和技術研發(fā)，提高大數(shù)據(jù)信息整合能力，同時也要破除某些公司和部門在信用信息方面的壟斷和不透明，促進互聯(lián)網(wǎng)金融信息、政府行政部門信息與征信系統(tǒng)內信息的互通與融合，以便加快構建一個開放共享的信用信息平臺，健全征信體系，減少金融機構與中小企業(yè)之間的信息不對稱。

（三）加快數(shù)字基礎設施建設，優(yōu)化地區(qū)制度環(huán)境

相關部門要加快各地的數(shù)字基礎設施建設，改善地區(qū)制度環(huán)境，完善金融市場化程度，進而最大化地發(fā)揮出數(shù)字普惠金融對中小企業(yè)發(fā)展的促進作用[7]。

六、結語

本文介紹了普惠金融和數(shù)字普惠金融的內涵，以及利用數(shù)字技術促進金融普惠性的三個途徑，并梳理了中小企業(yè)融資約束的表現(xiàn)，指出了中小企業(yè)融資難、渠道單一、周期長、成本高等一系列問題，最后結合個人工作經(jīng)驗，分析了數(shù)字普惠金融對整個經(jīng)濟發(fā)展的重要作用，尤其是在推動中小企業(yè)發(fā)展方面的重要價值。今后需要進一步加大數(shù)字普惠金融的發(fā)展力度，為中小企業(yè)乃至全國經(jīng)濟發(fā)展提供強有力的金融支持。

參考文獻：

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[3]李強.普惠金融解決中小企業(yè)融資約束中的錯配問題研究[J].質量與市場，2020（19）：148-150.

[4]滕磊.數(shù)字普惠金融緩解中小企業(yè)融資約束的機制與路徑[J].調研世界，2020（9）：27-35.

[5]喻平，豆俊霞.數(shù)字普惠金融發(fā)展緩解了中小企業(yè)融資約束嗎[J].財會月刊，2020（3）：140-146.

[6]鄧珊珊.數(shù)字普惠金融對中小企業(yè)融資影響的研究[J].智庫時代，2019（37）：62+82.

[7]高菲.數(shù)字普惠金融與中小微企業(yè)融資互促機制研究[J].商訊，2019（19）：44-45.

作者單位：北京信息科技大學