于誠翰

現(xiàn)階段，數(shù)字技術(shù)呈現(xiàn)出較快的發(fā)展趨勢(shì)，此項(xiàng)技術(shù)的成熟使得普惠金融獲得了良好的發(fā)展機(jī)遇，對(duì)數(shù)字普惠金融予以大力發(fā)展能夠保證金融弱勢(shì)群體在金融服務(wù)方面的需求得到滿足，中小企業(yè)融資難這個(gè)問題可以有效緩解。然而從數(shù)字普惠金融的應(yīng)用現(xiàn)狀來看，問題是客觀存在的。本文主要針對(duì)這些問題展開深入探析，以期尋找到可行的應(yīng)對(duì)之策。

目前，我國對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的重視程度較高，并出臺(tái)了一系列政策措施來為中小企業(yè)鋪就良好的發(fā)展之路，然而從其發(fā)展現(xiàn)狀來看，中小企業(yè)在融資方面受到的約束較大，這就導(dǎo)致自身發(fā)展受限。國內(nèi)不少的專家、學(xué)者對(duì)此問題展開了深入的研究，認(rèn)為普惠金融是解決這個(gè)問題的有效途徑，通過其可以保證小微企業(yè)在資金方面的需求真正得到滿足。從研究結(jié)果來看，普惠金融的發(fā)展速度雖然較快，但是行動(dòng)落后于理念，導(dǎo)致此種情況出現(xiàn)的主要原因是普惠金融需要投入較高的成本，效率相對(duì)低下，而且服務(wù)平衡有待提升。在數(shù)字技術(shù)出現(xiàn)后，這些問題的解決更為簡單，對(duì)大數(shù)據(jù)技術(shù)加以應(yīng)用就可完成信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，成本投入大幅降低，風(fēng)險(xiǎn)控制效果也更為理想，而這就為普惠金融的發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。隨著普惠金融發(fā)展速度持續(xù)加快，數(shù)字普惠金融成為了主要的發(fā)展方向，相關(guān)人員必須要對(duì)此展開深入探究，了解其對(duì)解決中小企業(yè)融資問題能夠起到的實(shí)際作用。

一、數(shù)字普惠金融概述

（一）普惠金融

我們國家對(duì)普惠金融的重視程度較高，2013年將其作為國策提出。對(duì)大力發(fā)展普惠金融所要達(dá)成的目標(biāo)就是確保相關(guān)人員能夠真正享受到和自身需求相適應(yīng)的金融服務(wù)，覆蓋范圍要進(jìn)一步擴(kuò)大，保證中小微企業(yè)、中低收入人群在金融服務(wù)方面的需求得到滿足，以期使得生產(chǎn)、生活明顯改善，并能夠?qū)崿F(xiàn)快速、穩(wěn)健的發(fā)展。

（二）數(shù)字普惠金融

1.數(shù)字普惠金融的內(nèi)涵?；ヂ?lián)網(wǎng)技術(shù)呈現(xiàn)出較快的發(fā)展趨勢(shì)，這就為萬物互聯(lián)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，而數(shù)字普惠金融就是在此背景下誕生的，簡單來說就是對(duì)數(shù)字技術(shù)加以充分利用，使得金融能夠真正呈現(xiàn)出普惠性，保證金融弱勢(shì)群體在金融產(chǎn)品、金融服務(wù)等方面的需求得到滿足。

2.為了使普惠金融水平能夠有大幅提升，要對(duì)數(shù)字技術(shù)加以充分利用，尤其是要尋找到合適的應(yīng)用途徑。具體來說，首先是對(duì)金融產(chǎn)品、運(yùn)營模式進(jìn)行創(chuàng)新，金融服務(wù)的范圍適當(dāng)拓展，并保證服務(wù)效率大幅提升。在現(xiàn)階段，電子銀行、第三方支付、小額信貸已經(jīng)出現(xiàn)在人們的生活中，這就使得金融服務(wù)更為便捷，相關(guān)人員在平臺(tái)上就能夠完成業(yè)務(wù)接洽，這樣就可保證資金方面的需求得到滿足。即使身處偏遠(yuǎn)地區(qū)，只要擁有移動(dòng)設(shè)備就可以享受到轉(zhuǎn)賬、支付等金融服務(wù)，便捷性大幅提升。其次是要對(duì)服務(wù)范圍予以擴(kuò)大，將服務(wù)成本控制在合理的范圍內(nèi)，保證金融服務(wù)呈現(xiàn)出可得性。將互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)予以充分利用可以使得金融服務(wù)出現(xiàn)明顯的改變，尤其是可以完全打破時(shí)間、空間帶來的限制，這樣一來，就可保證服務(wù)范圍有大幅拓展，而且不需要增加場(chǎng)地、人員等方面的投入，尤其是偏遠(yuǎn)地區(qū)享受到的金融服務(wù)質(zhì)量會(huì)有明顯提高。數(shù)字普惠金融的出現(xiàn)可對(duì)金融服務(wù)的成本投入進(jìn)行壓縮，且能夠保證金融供給大幅增加，這樣一來，相關(guān)企業(yè)、人群在金融服務(wù)方面的實(shí)際需求就可得到滿足。

（三）國際普惠金融發(fā)展經(jīng)驗(yàn)

各國的制度不同，經(jīng)濟(jì)、科技等水平也有差異，因而金融結(jié)構(gòu)必然有所不同，提供的金融服務(wù)也就不可能相同。從我國的現(xiàn)狀來看，為了使得普惠金融能夠保持穩(wěn)健發(fā)展，應(yīng)該要對(duì)國外一些國家現(xiàn)有的成功經(jīng)驗(yàn)予以借鑒，并針對(duì)其進(jìn)行適當(dāng)創(chuàng)新。在發(fā)展中國家，普惠金融出現(xiàn)的時(shí)間并不長，現(xiàn)行體系還在不斷完善，中小微企業(yè)、居民除了能夠獲得基礎(chǔ)性金融服務(wù)，對(duì)數(shù)字普惠金融模式是更為期待的。當(dāng)然，不少國家在數(shù)字普惠金融方面積累起豐富的經(jīng)驗(yàn)，有些成功案例時(shí)值得借鑒，具體來說，例如，一是孟加拉國在對(duì)數(shù)字普惠金融予以推廣時(shí)，將貸款對(duì)象予以確定，也就是此類貸款的服務(wù)對(duì)象為窮人，屬于不需要提供擔(dān)保抵押的人群。金融服務(wù)涵蓋的區(qū)域只限于貧困鄉(xiāng)村，選擇的商業(yè)模式則為會(huì)員制。由于貸款金額不大，而且個(gè)人信用審查較為嚴(yán)格，這就使得信息不對(duì)稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)大幅降低，并能真正實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。二是墨西哥的發(fā)展模式是該國在展開金融改革時(shí)對(duì)相關(guān)的法規(guī)條例進(jìn)行了細(xì)化，并提出相關(guān)措施保證數(shù)字普惠金融服務(wù)能切實(shí)提高質(zhì)量，消費(fèi)者享有的合法權(quán)益得到切實(shí)保護(hù)，效果是較為理想的。

從發(fā)達(dá)國家的狀況來看，普惠金融已經(jīng)推行一段時(shí)間，金融體系也相對(duì)完善，因而其能夠提供水平更高的金融服務(wù)。數(shù)字普惠金融主要的服務(wù)對(duì)象是小微企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營戶，雖然這些國家的整體經(jīng)濟(jì)水平較高，而小微企業(yè)融資難依然存在，解決這個(gè)問題的主要途徑就是稅費(fèi)減免、政府補(bǔ)貼以及擔(dān)保貸款等[1]。比如，美國已經(jīng)建成專業(yè)組織來提供貸款服務(wù)，保證中小企業(yè)的資金需求得到滿足;韓國的金融機(jī)構(gòu)則建立起創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金會(huì)，由其來為中小企業(yè)服務(wù);德國的金融服務(wù)模式是較為完善的，可以依據(jù)中小企業(yè)所處發(fā)展階段來提供具有針對(duì)性的融資服務(wù)，這樣可以保證問題順利解決;日本將株式會(huì)社、金融公庫結(jié)合起來，前者的功能是為投資方提供咨詢等服務(wù)，并完成規(guī)劃工作，后者則負(fù)責(zé)提供貸款服務(wù)，如此可以使得中小企業(yè)獲得的幫扶更為全面，自身的成長也會(huì)更加穩(wěn)健。發(fā)達(dá)國家對(duì)數(shù)字普惠金融的重視程度較高，而且多是通過專職管理服務(wù)部門來負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，分工細(xì)致，服務(wù)也更加專業(yè)，尤其是構(gòu)建起了行之有效的服務(wù)機(jī)制，這對(duì)中小企業(yè)發(fā)展可以起到促進(jìn)作用。

二、數(shù)字普惠金融創(chuàng)新解決中小企業(yè)融資的優(yōu)勢(shì)

我國在推進(jìn)普惠金融時(shí)從國情出發(fā)，并將其它國家的成熟經(jīng)驗(yàn)加以借鑒。當(dāng)下的主要發(fā)展方向就是數(shù)字普惠金融，原先的小額信貸指向的就是信貸業(yè)務(wù)，而數(shù)字普惠金融則能夠提供更為多元的服務(wù)，而且呈現(xiàn)出明顯的包容性，和傳統(tǒng)模式進(jìn)行比較可知，其具有的優(yōu)勢(shì)明顯，具體如下：

（一）融資渠道變寬

眾所周知，中小企業(yè)的規(guī)模不大，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較為薄弱，因而融資難度較大，國有銀行為其提供貸款的概率不高。從傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的角度來說，信貸風(fēng)險(xiǎn)、壞賬風(fēng)險(xiǎn)會(huì)造成明顯影響，如果為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的話，壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提必然大幅增加，而這就會(huì)使得審核成本明顯加大[2]。而審查成本一般會(huì)轉(zhuǎn)化為利率，由中小企業(yè)來承擔(dān)，這樣就會(huì)使得貸款成本提高，對(duì)中小企業(yè)產(chǎn)生較大影響。對(duì)數(shù)字技術(shù)予以應(yīng)用，可以使得服務(wù)成本有明顯降低，網(wǎng)點(diǎn)、人工等產(chǎn)生的限制也可得到解決，這樣一來就能確保有需求群體享受到適合的金融服務(wù)。另外，將第三方平臺(tái)等加以充分利用，能夠讓民間資本得到充分利用，中小企業(yè)融資難的問題可以切實(shí)緩解。這些平臺(tái)還具備較強(qiáng)的信息搜索能力，這樣就能夠?qū)栀J風(fēng)險(xiǎn)加以控制，交易成本也可控制在合理的范圍內(nèi)，信息不對(duì)稱問題也可得到有效解決。

（二）服務(wù)覆蓋范圍變廣

在對(duì)數(shù)字普惠金融予以發(fā)展的過程中，科技水平的提高可以確保其展現(xiàn)出良好的可獲得性，和傳統(tǒng)金融服務(wù)進(jìn)行比較可知，金融服務(wù)可通過移動(dòng)通信、網(wǎng)絡(luò)等方式提供，而且能夠切實(shí)消除時(shí)間、空間產(chǎn)生的限制，這就使得覆蓋范圍大幅拓展，簡單來說，個(gè)人擁有移動(dòng)設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)就能夠隨時(shí)隨地享受服務(wù)。從相關(guān)機(jī)構(gòu)的調(diào)查結(jié)果來看，數(shù)字技術(shù)并不需要投入過高的運(yùn)行費(fèi)用，與傳統(tǒng)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行比較，在資金投入方面的優(yōu)勢(shì)明顯，因此說，充分利用金融科技可以使得普惠金融服務(wù)投入的成本控制在合理范圍內(nèi)。

（三）提高融資效率

數(shù)字普惠金融相較于傳統(tǒng)金融有著明顯的優(yōu)勢(shì)，對(duì)客戶信息、征信數(shù)據(jù)進(jìn)行收集是較為便捷的，利用云計(jì)算技術(shù)就可完成數(shù)據(jù)分析，這樣就可對(duì)中小企業(yè)的實(shí)際情況有切實(shí)的了解，在此基礎(chǔ)上對(duì)信貸資金予以分配就會(huì)更加合理，且資金利用率也會(huì)有明顯提升[3]。另外，互聯(lián)網(wǎng)征信體系和相關(guān)部門的系統(tǒng)直接相連就能夠保證信息獲取更加方便，信貸審核就能夠在較短時(shí)間內(nèi)完成，費(fèi)用支出也會(huì)大幅減少，對(duì)于中小企業(yè)而言，審核程序更加簡單，效率明顯提升，融資成本能夠控制在最小范圍內(nèi)。

三、中小企業(yè)融資約束的表現(xiàn)和原因

（一）中小企業(yè)融資約束的表現(xiàn)

國內(nèi)中小企業(yè)面臨的融資難問題得到解決，可有效落實(shí)大眾創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。提高金融機(jī)構(gòu)在主觀上為中小企業(yè)提供貸款的主動(dòng)性，很多的中小型企業(yè)在申請(qǐng)的過程中需要提交大量的材料，審核周期較長，獲得的貸款額度不高，增加了企業(yè)成本[4]。對(duì)中小型企業(yè)而言，只能選擇其他方式來獲取所需的生產(chǎn)經(jīng)營成本，內(nèi)部集資、民間借貸、社會(huì)融資就成為了主要的籌集方式，但這使得企業(yè)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)大幅增加，資金需求也很難得到充分滿足，企業(yè)發(fā)展自然就會(huì)受到限制。

（二）中小企業(yè)融資約束的原因

1.中小企業(yè)擁有的資產(chǎn)并不多，而且治理結(jié)構(gòu)存在很多問題，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力薄弱，其還款能力不強(qiáng)。中小企業(yè)的經(jīng)營者通常采用的高杠桿經(jīng)營方式，如果有問題出現(xiàn)，資金鏈極有可能斷裂，最終走上破產(chǎn)之路。另外，企業(yè)利潤無法保持穩(wěn)定狀態(tài)，也難以提供抵押擔(dān)保物，償還貸款的能力明顯不足，這就導(dǎo)致其融資難度較大。

2.中小企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的重視程度不高，相關(guān)工作的嚴(yán)謹(jǐn)性不足，財(cái)務(wù)報(bào)表和規(guī)范要求不相符。內(nèi)部審計(jì)未能得到嚴(yán)格監(jiān)督，這就使得財(cái)務(wù)信息在完整、透明、準(zhǔn)確等方面達(dá)不到要求，債權(quán)人、企業(yè)獲得的信息明顯不對(duì)稱，甚至?xí)沟脗鶛?quán)人利益受損。

3.中小企業(yè)貸款呈現(xiàn)出的主要特點(diǎn)是數(shù)額較小、頻率較高，發(fā)生不良貸款的幾率較大等。金融機(jī)構(gòu)能夠從中獲取的收益相當(dāng)?shù)?，而且審查工作較為繁瑣，后續(xù)跟蹤管理有一定難度，這就使得成本投入較大，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率增加，尤其是預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)并不能相對(duì)稱，造成的結(jié)果就是金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款的意愿大幅降低[5]。金融機(jī)構(gòu)正式放貸前會(huì)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格審核，而投入的成本則會(huì)由中小企業(yè)來承擔(dān)，如此就會(huì)使得融資貴的問題越發(fā)嚴(yán)峻，這對(duì)中小企業(yè)融資產(chǎn)生的約束較大。

四、數(shù)字普惠金融支持中小企業(yè)融資存在的問題

在數(shù)字普惠金融誕生后，可以使得融資成本大幅降低，融資渠道也會(huì)進(jìn)一步拓寬，能夠切實(shí)減少信息不對(duì)稱問題，如此就可使得中小企業(yè)面臨的融資難問題明顯緩解。國內(nèi)不少的專家、學(xué)者針對(duì)數(shù)字普惠金融發(fā)展進(jìn)行了深入研究，重點(diǎn)關(guān)注的是其對(duì)中小企業(yè)融資能夠起到的具體作用，從所得結(jié)果來看，緩解效應(yīng)是明顯的，然而也有不少問題需要解決。

（一）風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制跟不上創(chuàng)新步伐

為了使得數(shù)字普惠金融的推行更為順利，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須要發(fā)揮出自身的效用。監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了解新興金融產(chǎn)品及對(duì)金融平臺(tái)運(yùn)行的熟悉程度，做好前瞻性分析，就可降低金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。但有時(shí)監(jiān)管措施不夠完善，使得監(jiān)管工作難以有序展開，發(fā)現(xiàn)問題之后難以尋找到可行的措施予以解決，一旦發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的話就直接清退，如此就使得新經(jīng)濟(jì)業(yè)態(tài)受到限制。

（二）征信體系不健全，信用信息比較分散

在對(duì)數(shù)字普惠金融予以推進(jìn)時(shí)，將數(shù)字信用體系構(gòu)建起來可以使得信息不對(duì)稱這個(gè)問題有效解決，而且審核的流程更為簡便，成本也大幅降低，只要中小企業(yè)擁有良好的信用，金融機(jī)構(gòu)的貸款意愿就會(huì)提升，中小企業(yè)面對(duì)的融資約束問題自然就可消除。然而從國內(nèi)的現(xiàn)狀來看，征信體系的完善程度是有待提升的[6]，信用信息通常是來自于中國人民銀行的信息數(shù)據(jù)庫，當(dāng)然，市場(chǎng)征信機(jī)構(gòu)建成的信用信息庫也可作為補(bǔ)充。目前，互聯(lián)網(wǎng)當(dāng)中的相關(guān)信息則呈現(xiàn)出分散的狀態(tài)，而且完整性不足，規(guī)模較大的科技公司已經(jīng)對(duì)信用信息進(jìn)行壟斷，如此就會(huì)使得信息查詢平臺(tái)的公信力較低，在進(jìn)行信用考察時(shí)依然要采用人工方式，這樣方可保證采集信息的準(zhǔn)確性及真實(shí)性。

五、數(shù)字普惠金融支持中小企業(yè)融資的對(duì)策及建議

（一）鼓勵(lì)數(shù)字金融創(chuàng)新，完善監(jiān)管體系

相關(guān)部門應(yīng)該履行好職責(zé)，對(duì)數(shù)字金融的創(chuàng)新提供助力，確保數(shù)字普惠金融能夠?qū)崿F(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展。通過數(shù)字化升級(jí)可以使得融資手續(xù)更為簡便，服務(wù)成本則能夠控制在合理范圍內(nèi)，小額信貸供給也會(huì)大幅增加。另外，數(shù)字金融產(chǎn)品、金融服務(wù)能夠真正實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新，中小企業(yè)就可從更為合適的渠道進(jìn)行融資。當(dāng)然，監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)數(shù)字普惠金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和防范，健全相關(guān)的法律法規(guī)，明確監(jiān)管責(zé)任主體，建立完備的風(fēng)險(xiǎn)提示和披露機(jī)制，提升對(duì)新興業(yè)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管控能力，以加強(qiáng)人們對(duì)數(shù)字普惠金融的信心，保障中小企業(yè)的融資行為。

（二）健全征信系統(tǒng)

政府要激勵(lì)和引導(dǎo)市場(chǎng)相關(guān)主體加大對(duì)云計(jì)算、大數(shù)據(jù)等互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的資金投入和技術(shù)研發(fā)，提高大數(shù)據(jù)信息整合能力，同時(shí)也要破除某些公司和部門在信用信息方面的壟斷和不透明，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融信息、政府行政部門信息與征信系統(tǒng)內(nèi)信息的互通與融合，以便加快構(gòu)建一個(gè)開放共享的信用信息平臺(tái)，健全征信體系，減少金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱。

（三）加快數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化地區(qū)制度環(huán)境

相關(guān)部門要加快各地的數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善地區(qū)制度環(huán)境，完善金融市場(chǎng)化程度，進(jìn)而最大化地發(fā)揮出數(shù)字普惠金融對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的促進(jìn)作用[7]。

六、結(jié)語

本文介紹了普惠金融和數(shù)字普惠金融的內(nèi)涵，以及利用數(shù)字技術(shù)促進(jìn)金融普惠性的三個(gè)途徑，并梳理了中小企業(yè)融資約束的表現(xiàn)，指出了中小企業(yè)融資難、渠道單一、周期長、成本高等一系列問題，最后結(jié)合個(gè)人工作經(jīng)驗(yàn)，分析了數(shù)字普惠金融對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用，尤其是在推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展方面的重要價(jià)值。今后需要進(jìn)一步加大數(shù)字普惠金融的發(fā)展力度，為中小企業(yè)乃至全國經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供強(qiáng)有力的金融支持。

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作者單位：北京信息科技大學(xué)