□楊 帥

（福建農(nóng)林大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，福建 福州 350002）

習(xí)近平生態(tài)文明思想指出，良好的生態(tài)環(huán)境是最普惠的民生福祉。發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)碳中和、碳達(dá)峰成為當(dāng)下綠色金融發(fā)展的首要之義。立足當(dāng)下社會(huì)經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)綠色經(jīng)濟(jì)低碳發(fā)展，應(yīng)從供給側(cè)改革方面入手，將綠色金融理念貫之始終，正確平衡政府與市場(chǎng)發(fā)展的關(guān)系，不斷強(qiáng)化綠色金融的可持續(xù)性和良性循環(huán)發(fā)展。

隨著鄉(xiāng)村振興步入“深水區(qū)”，綠色金融在助力農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)村生態(tài)文明建設(shè)等方面必然會(huì)扮演越來越重要的角色。發(fā)展綠色金融，不僅是我國縮小城鄉(xiāng)差距、實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興的必然要求，更體現(xiàn)了我國作為世界大國的使命意識(shí)和責(zé)任擔(dān)當(dāng)，是推動(dòng)人類命運(yùn)共同體的重要舉措。如何通過綠色金融體系的構(gòu)建推動(dòng)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)的綠色發(fā)展、持續(xù)發(fā)展、低碳發(fā)展，有效實(shí)現(xiàn)金融支持生態(tài)文明建設(shè)和鄉(xiāng)村振興的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)人民對(duì)美好生活的向往，是值得相關(guān)人員思考的問題。

1 國內(nèi)外綠色發(fā)展的觀點(diǎn)

綠色發(fā)展之路是人類社會(huì)發(fā)展歷程中不約而同選擇的道路。綠色金融依托綠色發(fā)展的理念，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展應(yīng)運(yùn)而生。結(jié)合國內(nèi)外對(duì)綠色發(fā)展的觀點(diǎn)，探究綠色金融的核心要義，可為綠色金融發(fā)展指引方向。

1.1 馬克思恩格斯理論中關(guān)于綠色發(fā)展的觀點(diǎn)闡述

馬克思?xì)v經(jīng)第一次工業(yè)革命和第二次工業(yè)革命時(shí)代，其理論體系在工業(yè)革命時(shí)期逐步形成。工業(yè)革命雖然使社會(huì)生產(chǎn)力顯著提升，但破壞了自然生態(tài)環(huán)境。第一次工業(yè)革命以煤為生產(chǎn)建設(shè)的主要能源，產(chǎn)生了大量二氧化碳污染。第二次工業(yè)革命期間，化學(xué)產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展并造成了嚴(yán)重的水污染。馬克思認(rèn)為，“人本身是自然界的產(chǎn)物，是在自己所處的環(huán)境中并且和這個(gè)環(huán)境一起發(fā)展起來的。”[1]自然界產(chǎn)生于前并創(chuàng)造出人類。千萬年以來人類在自然的懷抱中成長(zhǎng)，不僅與自然同呼吸共命運(yùn)、緊密相連，更依靠自然提供的資源生生不息發(fā)展。為了發(fā)展而破壞自然平衡無異于竭澤而漁。

恩格斯對(duì)工業(yè)革命帶來的資源污染進(jìn)行批判，“工人在低矮的房子里勞動(dòng)，吸進(jìn)的煤煙和灰塵多于氧氣”[2]，深刻揭露了資本主義在工業(yè)革命時(shí)代對(duì)無產(chǎn)階級(jí)的殘酷剝削與對(duì)自然生態(tài)無序、粗暴破壞的本質(zhì)。在社會(huì)主義發(fā)展背景下，相關(guān)人員秉持馬克思恩格斯理論中對(duì)綠色發(fā)展的觀點(diǎn)，堅(jiān)定不移地走綠色發(fā)展道路，馳而不息地發(fā)展綠色金融。

1.2 我國傳統(tǒng)和諧發(fā)展思想中對(duì)綠色發(fā)展的觀點(diǎn)

我國傳統(tǒng)道教認(rèn)為，“人法地，地法天，天法道，道法自然”，反映了“天人合一”的和諧理念。莊子有言“天地之性，萬物各有所宜”。自然界的萬事萬物發(fā)展都有自身固定的規(guī)律，都遵守自然法則，順則昌，逆則亡。人類要順應(yīng)自然發(fā)展，而不是違背自然規(guī)律。掠奪自然資源的粗放式發(fā)展不僅會(huì)給自然生態(tài)造成不可逆轉(zhuǎn)的傷害，更無法可持續(xù)發(fā)展。延續(xù)至今的人與自然和諧相處的傳統(tǒng)理念，促使我國走向更加環(huán)保、更高質(zhì)量的綠色金融之路。

2 綠色金融與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的內(nèi)在邏輯

綠色金融是指為改善生態(tài)環(huán)境、應(yīng)對(duì)氣候變化和節(jié)約生態(tài)資源而開展的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，即對(duì)環(huán)保節(jié)能、清潔能源、綠色交通等領(lǐng)域的項(xiàng)目投融資、風(fēng)險(xiǎn)管理提供金融服務(wù)。

綠色金融強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)、生態(tài)、自然的和諧共生，是綠色發(fā)展理念在金融領(lǐng)域的貫徹體現(xiàn)。綠色金融要求金融業(yè)保持可持續(xù)發(fā)展，避免短期投機(jī)行為。綠色金融理念與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中的“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居”不謀而合，為實(shí)現(xiàn)“治理有效”夯實(shí)了基礎(chǔ)。

2.1 綠色金融支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展興旺

產(chǎn)業(yè)興旺是實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興的基石，只有依托良好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)才能建設(shè)優(yōu)秀的上層建筑。我國鄉(xiāng)村發(fā)展依托土地資源、自然資源，農(nóng)業(yè)、旅游業(yè)、輕型制造業(yè)等支柱產(chǎn)業(yè)均是綠色金融大力扶持的對(duì)象。

目前，我國農(nóng)村傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營模式簡(jiǎn)單粗放，旅游休閑農(nóng)業(yè)發(fā)展相對(duì)滯后，輕型制造業(yè)未形成規(guī)模效益，迫切需要綠色金融支持。應(yīng)擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，滿足綠色農(nóng)業(yè)技術(shù)、綠色種養(yǎng)殖業(yè)、鄉(xiāng)村旅游農(nóng)業(yè)等產(chǎn)業(yè)的多樣化融資需求，發(fā)揮綠色金融在鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興中的資金杠桿和要素引領(lǐng)作用，同時(shí)整合鄉(xiāng)村一二三產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和綠色產(chǎn)業(yè)供給側(cè)改革。

中國銀保監(jiān)會(huì)福建三明分局制定《關(guān)于金融支持林改再出發(fā)的若干措施》，深入推進(jìn)林業(yè)綠色金融再創(chuàng)新，針對(duì)各類林業(yè)經(jīng)營主體推出差異化信貸需求解決方案，創(chuàng)新林業(yè)韌性貸、林業(yè)固碳貸、林業(yè)凈零貸+凈零保、村級(jí)碳票（匯）基金、林權(quán)交易異地聯(lián)合貸5 款林業(yè)金融產(chǎn)品，通過暢通林權(quán)抵押不良貸款處置通道、建立林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資金池、推廣天然林回購模式、激發(fā)林權(quán)收儲(chǔ)公司活力等方式，構(gòu)建四位一體林業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。

2.2 綠色金融推動(dòng)鄉(xiāng)村自然生態(tài)宜居

生態(tài)宜居是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的保證。綠色金融的首要前提是清潔環(huán)保、低碳高質(zhì)量，其提供金融服務(wù)的對(duì)象僅限綠色產(chǎn)業(yè)。綠色金融理念與保護(hù)鄉(xiāng)村生態(tài)要義一致。目前，我國農(nóng)村環(huán)境污染和綠色產(chǎn)業(yè)“空心化”問題依然存在，超過70%的江河湖泊受到不同程度的污染，大面積耕地被重金屬污染，大量綠色產(chǎn)業(yè)百廢待興，但面臨勞動(dòng)要素不足、資金要素不足、科技要素不足的窘狀。要改善甚至扭轉(zhuǎn)農(nóng)村環(huán)境污染和綠色產(chǎn)業(yè)“空心化”的局面，必須優(yōu)化升級(jí)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，引導(dǎo)綠色信貸資金進(jìn)入綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)業(yè)科技發(fā)展、環(huán)境保護(hù)整治等領(lǐng)域。

2.3 綠色金融夯實(shí)鄉(xiāng)村治理基礎(chǔ)

治理有效是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的核心。社會(huì)規(guī)范是在認(rèn)知社會(huì)的群體行為過程中占據(jù)優(yōu)勢(shì)、處于主導(dǎo)地位的社會(huì)意見集合[3]。鄉(xiāng)村治理的有效性必須調(diào)動(dòng)基層群眾的參與積極性，通過主體志愿式的社會(huì)參與提高社會(huì)治理的質(zhì)效。調(diào)動(dòng)基層群眾需完善基層領(lǐng)導(dǎo)體系，實(shí)現(xiàn)黨對(duì)農(nóng)村工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。

在中國共產(chǎn)黨的正確領(lǐng)導(dǎo)下，綠色金融在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)中具有重要作用，成為黨和基層政府調(diào)動(dòng)群眾積極性的“助推器”。綠色金融加大對(duì)鄉(xiāng)村人才創(chuàng)業(yè)、就業(yè)的資金支持力度，為愿意留在農(nóng)村的人才提供更為優(yōu)質(zhì)的金融保障[4]。綠色金融政策能帶動(dòng)鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的發(fā)展，為農(nóng)民提供大量勞動(dòng)崗位，緩解農(nóng)村勞動(dòng)要素不足、就業(yè)崗位少的情況，調(diào)動(dòng)農(nóng)民的生產(chǎn)積極性。同時(shí)，其在生產(chǎn)過程中不僅可以使農(nóng)民關(guān)注農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題，更能關(guān)注到深層次的社會(huì)治理問題。簡(jiǎn)而言之，綠色金融能夠?yàn)檗r(nóng)村治理“創(chuàng)就業(yè)、留住人、把住脈”。

3 綠色金融支持鄉(xiāng)村振興面臨的困難

黨的十九大報(bào)告明確指出綠色金融未來發(fā)展藍(lán)圖，即構(gòu)建市場(chǎng)化的綠色技術(shù)創(chuàng)新體系。在中央的政策指導(dǎo)下，農(nóng)村金融未來的最優(yōu)選擇與戰(zhàn)略導(dǎo)向應(yīng)參與資源環(huán)境綜合治理、支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展[5]。隨著綠色金融制度頂層制度的不斷完善，我國為全球在綠色金融方面提供了有參考意義的戰(zhàn)略框架和政策制度。綠色金融支持鄉(xiāng)村振興目前仍在摸索初期，綠色農(nóng)村金融有很多亟待完善的問題，主要面臨的問題如下。

3.1 從宏觀到微觀，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)政策落地有待加速

盡管我國銀行業(yè)積極響應(yīng)發(fā)展綠色金融的號(hào)召，在總行層級(jí)制定了支持綠色金融發(fā)展的政策，例如興業(yè)銀行的“赤道原則”、工商銀行的“綠色信貸一票否決”等在宏觀層面完成了政策制定，但落實(shí)到微觀層面卻不容樂觀。截至2021 年末，我國綠色金融信貸余額15.9 萬億元，僅占銀行業(yè)貸款余額的8%。該數(shù)據(jù)充分說明，銀行業(yè)分支機(jī)構(gòu)在基層落實(shí)綠色信貸政策有待加速。專業(yè)提供綠色金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和人才數(shù)量不足，專業(yè)化程度仍然普遍偏低。

目前，對(duì)農(nóng)村提供綠色金融貸款的銀行仍以地方法人銀行機(jī)構(gòu)為主，例如農(nóng)信社、農(nóng)商行等，大型銀行和股份制銀行下沉較慢。地方法人銀行機(jī)構(gòu)大部分以小微、個(gè)人貸款為主，對(duì)需要信貸支持的農(nóng)村企業(yè)的綠色信貸支持更偏向于以個(gè)人信用、資產(chǎn)作擔(dān)保，而非根據(jù)綠色金融定位進(jìn)行信貸投放。這是因?yàn)槲覈貐^(qū)普遍缺乏信用記錄，存在大量未開發(fā)的“首貸戶”，信用檔案不齊全，導(dǎo)致信息不對(duì)稱現(xiàn)象嚴(yán)重。

為了規(guī)避綠色信貸貸款投放后的信用風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)在從事信貸投放前要進(jìn)行評(píng)估，并要求提供抵押品或連帶擔(dān)保。農(nóng)村用作抵押品的主要有宅基地、田地林權(quán)及村級(jí)合作社股份等。此類抵押物公允價(jià)值難以評(píng)估且無法流轉(zhuǎn)。金融機(jī)構(gòu)對(duì)此類抵押品“敬而遠(yuǎn)之”，習(xí)慣以個(gè)人信用為準(zhǔn)投放小額信貸，但對(duì)于迫切需要綠色金融支持的農(nóng)村綠色產(chǎn)業(yè)而言還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。由此可知，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)目前仍然缺乏綠色金融專營的機(jī)構(gòu)，對(duì)綠色信貸管理仍采取傳統(tǒng)的信貸管理模式和思維，無法滿足日益增長(zhǎng)的農(nóng)村綠色信貸需求。

3.2 從理論到實(shí)踐，綠色金融政策宣導(dǎo)有待加強(qiáng)

中國人民銀行于2016 年聯(lián)合六部委印發(fā)《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》，2022 年中國銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)綠色金融指引》，監(jiān)管金融監(jiān)管部門在政策理論上不斷完善頂層設(shè)計(jì)，但各金融機(jī)構(gòu)在下沉農(nóng)村綠色金融政策時(shí)仍缺乏實(shí)踐支撐和思考。部分金融機(jī)構(gòu)面對(duì)考核壓力，放低信貸準(zhǔn)入要求，濫竽充數(shù)、“一筆信貸多個(gè)口徑歸類”等投機(jī)現(xiàn)象仍層出不窮。歸根到底，各金融機(jī)構(gòu)對(duì)綠色金融體系構(gòu)建仍不完善，尤其是政策宣導(dǎo)方面缺位，導(dǎo)致供求雙方信息不對(duì)稱。農(nóng)村企業(yè)具有小、散等特點(diǎn)，以養(yǎng)殖個(gè)體戶、家庭作坊個(gè)體戶、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社為主，對(duì)綠色信貸資金有需求。但綠色金融政策的宣導(dǎo)不到位導(dǎo)致大部分農(nóng)村企業(yè)偏好民間投融資甚至是網(wǎng)絡(luò)貸款，僅有小部分龍頭企業(yè)得到信貸資金的青睞。

3.3 從特殊到普遍，綠色產(chǎn)品認(rèn)證體系有待完善

目前，我國綠色金融支持的農(nóng)村綠色產(chǎn)品較少，具有特殊性，在綠色金融信貸準(zhǔn)入時(shí)對(duì)支持的產(chǎn)品是否符合綠色標(biāo)準(zhǔn)缺乏權(quán)威判定，信貸審批流程較長(zhǎng)。我國綠色農(nóng)產(chǎn)品認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)繁雜不統(tǒng)一，信息披露和共享程度低，綠色產(chǎn)品的評(píng)估認(rèn)證機(jī)構(gòu)資質(zhì)、素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平參差不齊，缺乏權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)證和背書，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)無法高效便捷地識(shí)別農(nóng)村綠色產(chǎn)業(yè)、項(xiàng)目以及企業(yè)。各級(jí)政府環(huán)保部門了解的企業(yè)環(huán)保評(píng)級(jí)、違法違規(guī)等信息與中國人民銀行征信系統(tǒng)不互通。各銀行機(jī)構(gòu)主要通過從互聯(lián)網(wǎng)獲取客戶環(huán)保信息、上門走訪企業(yè)或與環(huán)保部門溝通等方式了解企業(yè)是否符合綠色金融產(chǎn)業(yè)、項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)，耗費(fèi)大量資源。

4 綠色金融支持鄉(xiāng)村振興路徑

習(xí)近平總書記在中央農(nóng)村工作會(huì)議上指出，到2050 年，鄉(xiāng)村全面振興，農(nóng)業(yè)強(qiáng)、農(nóng)村美、農(nóng)民富全面實(shí)現(xiàn)。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略作為我國一項(xiàng)長(zhǎng)期工程，具有系統(tǒng)性和整體性兩大特點(diǎn)，對(duì)綠色金融的需求呈現(xiàn)多樣化、長(zhǎng)期化、層次化特點(diǎn)。只有把好鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)的“主動(dòng)脈”，才能牽住鄉(xiāng)村振興的“牛鼻子”。精準(zhǔn)施策推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)發(fā)展，既要“金山銀山”也要“青山和綠水”。

4.1 加快綠色金融政策微觀落地

完善綠色金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，以地方法人銀行機(jī)構(gòu)為主力軍，培育綠色金融專營人才，設(shè)立農(nóng)村綠色金融專營機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大基層分支機(jī)構(gòu)綠色金融信貸的業(yè)務(wù)權(quán)限，滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)規(guī)模擴(kuò)張的資金需求。建立農(nóng)村綠色金融通道，對(duì)農(nóng)村綠色企業(yè)、綠色項(xiàng)目特事特辦，加強(qiáng)授信審批流程。加大支農(nóng)再貸款支持力度，在現(xiàn)有的優(yōu)惠利率上財(cái)政貼息，主動(dòng)引導(dǎo)地方法人銀行機(jī)構(gòu)發(fā)展綠色金融信貸。

4.2 加大綠色金融信貸宣傳力度

金融機(jī)構(gòu)要樹立“端盤子”精神，主動(dòng)下沉農(nóng)村，向農(nóng)村企業(yè)、個(gè)體養(yǎng)殖戶、新型經(jīng)營主體介紹綠色金融產(chǎn)品，發(fā)揮導(dǎo)向作用，主動(dòng)對(duì)接地方各級(jí)政府，推動(dòng)政、銀、企、農(nóng)合作，以政府為平臺(tái)搭建綠色金融信貸投放的橋梁。目前我國農(nóng)村綠色金融處于探索階段，考核指標(biāo)設(shè)置應(yīng)科學(xué)、合理、循序漸進(jìn)，過度繁重的考核指標(biāo)會(huì)削弱金融從業(yè)人員投放綠色信貸的積極性。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)、支柱產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，更好地適配農(nóng)村主營產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新。應(yīng)致力開發(fā)低碳金融相關(guān)市場(chǎng)，深挖農(nóng)村綠色金融的發(fā)展?jié)摿?，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興與低碳金融相融合。農(nóng)村法人銀行應(yīng)完善和豐富農(nóng)村綠色金融產(chǎn)品的功能及種類，加大低碳金融的科技研發(fā)力度，持續(xù)增加資金投入。

4.3 完善綠色產(chǎn)品認(rèn)證體系

政府要建立具有權(quán)威性的官方認(rèn)證體系，高效便捷地為綠色產(chǎn)品“賦信背書”，使銀行將綠色信貸支持綠色產(chǎn)品業(yè)務(wù)由“特殊”到“普通”，實(shí)現(xiàn)流水化識(shí)別、集團(tuán)化授信。各級(jí)政府環(huán)境保護(hù)部門應(yīng)定期向社會(huì)公開披露所轄企業(yè)的環(huán)保評(píng)級(jí)、環(huán)保重大違法違規(guī)案件，使金融機(jī)構(gòu)有效甄別不符合綠色標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)和項(xiàng)目，將污染性較大的企業(yè)逐步移出潛在授信名單。從流轉(zhuǎn)交易、評(píng)估抵押等方式入手，以綠色金融為林權(quán)、宅基地等難以流轉(zhuǎn)的村級(jí)資產(chǎn)賦能，盤活村級(jí)“沉睡”資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)良性、可持續(xù)發(fā)展。

5 結(jié)束語

綠色金融與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略理念一致。良好的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展必然是綠色、可持續(xù)發(fā)展的。面對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)這一片“藍(lán)海”，綠色金融大有可為。各級(jí)政府及金融機(jī)構(gòu)應(yīng)把握綠色金融的宏觀政策與微觀操作，將綠色金融發(fā)展理念真正落地實(shí)處，構(gòu)建完善的綠色產(chǎn)品評(píng)估體系，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略深入實(shí)施。