前海財險 陳娜

一、相互保險組織的定義與資本要求

（一）相互保險的定義

根據(jù)原中國銀保監(jiān)會下發(fā)的《相互保險組織監(jiān)管試行辦法》（以下簡稱《試行辦法》）規(guī)定，相互保險是指具有同質(zhì)風(fēng)險保障需求的單位或個人，通過訂立合同成為會員，并繳納保費形成互助基金，由該基金對合同約定的事故發(fā)生所造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的保險活動。相互保險組織，是指在平等自愿、民主管理的基礎(chǔ)上，由全體會員持有并以互助合作方式為會員提供保險服務(wù)的組織，包括一般相互保險組織，專業(yè)性、區(qū)域性相互保險組織等組織形式。

相互保險在國外發(fā)展較早，如美國在1752年就已經(jīng)產(chǎn)生了第一家相互制保險公司。相互制保險公司目前在國際上已經(jīng)是一種發(fā)展較為成熟完善的保險組織形式，在很多領(lǐng)域具有較強的競爭力和比較優(yōu)勢。與股份制等傳統(tǒng)保險形式相比，相互制保險本身具有一些顯著的優(yōu)勢：一方面，相互制保險公司采取參保會員自主管理的經(jīng)營模式，會員即為所有權(quán)人，會員相互監(jiān)督，能夠有效規(guī)避道德風(fēng)險；另一方面，相較于股份制保險公司，相互制保險公司沒有太大的盈利壓力，在不追求短期商業(yè)利潤的情況下，能更好地從公司長遠發(fā)展的角度出發(fā)，開拓并發(fā)展更有利于被保險人長期利益的保險產(chǎn)品，更有效地維護與保障會員權(quán)益。

（二）相互制保險公司運營資本金

根據(jù)我國法律規(guī)定，設(shè)立股份制保險公司的注冊資本金為2億元人民幣。相較于股份制保險公司，設(shè)立相互制保險公司的注冊資本金相對較低。根據(jù)《試行辦法》規(guī)定，相互制保險組織分為一般相互保險組織和專業(yè)性、區(qū)域性相互保險組織，以及農(nóng)民或農(nóng)村農(nóng)業(yè)組織，不同組織形式分別對應(yīng)不同的運營資本金要求。其中，一般性相互保險組織初始運營資本為1億元人民幣；專業(yè)性、區(qū)域性相互保險組織初始運營資本為1000萬元人民幣，農(nóng)民或農(nóng)村農(nóng)業(yè)保險組織初始資本為100萬元人民幣。《試行辦法》關(guān)于設(shè)立相互制保險公司初始運營資本金的規(guī)定，已經(jīng)在很大程度上向國際通行規(guī)定趨近看齊，從實踐角度看，更符合我國相互制保險公司實際運營需求，也體現(xiàn)了我國保險監(jiān)管部門鼓勵專業(yè)化經(jīng)營的導(dǎo)向。

二、相互制公司治理主體分類及權(quán)利義務(wù)

（一）公司治理主體的分類

根據(jù)《試行辦法》規(guī)定，相互保險公司會員是指具有同質(zhì)風(fēng)險保障需求、繳納保費形成保險基金的單位和個人。相互制保險公司由會員持有，會員為公司治理主體。相互保險公司會員分為主要發(fā)起會員和一般發(fā)起會員，主要發(fā)起會員負責(zé)籌集運營資本金，一般發(fā)起會員需要承諾在公司成立后投保。主要發(fā)起會員有為債權(quán)的和有為非債權(quán)的。

（二）公司治理主體的權(quán)利

相互制保險公司會員享有參加會員（代表）大會的權(quán)利，并同時享有表決權(quán)、選舉權(quán)、被選舉權(quán)，以及參與該相互制保險公司民主管理的權(quán)利。

表決權(quán)。會員（代表）大會作為相互制保險公司的最高權(quán)力機構(gòu)，由全體會員（代表）組成。每名會員（代表）享有一票表決權(quán)。會員（代表）大會所做出決議，應(yīng)當(dāng)由出席會議的會員或會員代表表決權(quán)總數(shù)過半數(shù)通過；做出修改章程或者合并、分立、解散的決議以及制定支付初始運營資金本息、分配盈余、保額調(diào)整等重大事項的決議，應(yīng)當(dāng)由出席會議的會員或會員代表表決權(quán)總數(shù)的四分之三以上通過。

（1）參與分配權(quán)。根據(jù)《試行辦法》規(guī)定，初始運營資本金為債權(quán)的，當(dāng)公司盈余公積與未分配利潤達到初始運營資金數(shù)額時，經(jīng)會員大會審議通過和保險監(jiān)管部門批準(zhǔn)，發(fā)起會員可以取回本金和利息。《試行辦法》對于非債權(quán)的運營資本提供者的分配權(quán)利沒有明確規(guī)定，相互制保險公司可在章程中對其做出具體規(guī)定。

（2）知情權(quán)。會員作為保險消費者和相互制保險公司所有者，有權(quán)了解該公司的財務(wù)、公司治理、償付能力、產(chǎn)品、風(fēng)險管理狀況、重大關(guān)聯(lián)交易、重大事項等信息。會員有權(quán)對相互制保險公司的日常經(jīng)營管理工作進行批評、建議及監(jiān)督，有權(quán)查閱相互制保險公司章程、會員大會、董事會、監(jiān)事會等會議文件、財務(wù)會計報告和會計賬簿等文件資料。相互制保險公司應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的信息披露制度，有效保障會員的知情權(quán)等合法權(quán)益。

（三）公司治理主體的義務(wù)

相互制保險公司會員具有如下義務(wù)：遵守組織章程；執(zhí)行會員（代表）大會和董事會決議；按照保險合同約定繳納保費，并以所繳納保費為限對該相互制保險公司承擔(dān)責(zé)任；不濫用會員權(quán)利損害相互制保險公司或者其他會員的利益；相互制保險公司章程規(guī)定的其他義務(wù)。

三、公司治理主體權(quán)利實現(xiàn)路徑

（一）會員大會

會員大會（或會員代表大會）由全體會員（代表）組成，為相互制保險公司的最高權(quán)力機構(gòu)，決定相互制保險公司的重大事項。其運作程序比照股份制保險公司的股東大會（或股東會），參照《公司法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。會員大會原則上采取一人一票的表決方式。

（二）董事會、監(jiān)事會

董事會為相互制保險公司的決策機構(gòu)，監(jiān)事會為相互制保險公司的監(jiān)督機構(gòu)，兩者均向會員大會（或會員代表大會）負責(zé)。董事會與監(jiān)事會的運行規(guī)則可由相互制保險公司在公司章程中自行規(guī)定，或比照股份制保險公司參照我國《公司法》《保險公司董事會運作指引》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。董事和監(jiān)事任職資格管理參照我國《保險法》《保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其中，專業(yè)性、區(qū)域性相互制保險公司的董事、監(jiān)事及高級管理人員可以適當(dāng)降低任職資格，具體由保險監(jiān)管部門根據(jù)實際情況審定。

（三）公司章程

相互制保險公司章程對以下內(nèi)容做出明確規(guī)定，包括但不限于：會員資格、會員權(quán)利與義務(wù)；初始運營資本金的籌集方式與使用細則；會員大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層的運行程序、職權(quán)與議事規(guī)則；董事、監(jiān)事及高級管理人員的產(chǎn)生辦法、職權(quán)與任期等。

（四）保險監(jiān)管

相互組織召開會員大會必須在召開前7個工作日通知監(jiān)管機構(gòu)，監(jiān)管機構(gòu)有權(quán)派人列席會員大會。會議結(jié)束7日后，有關(guān)大會記錄須報監(jiān)管機構(gòu)備案。與其他保險公司監(jiān)管方式一樣，監(jiān)管機構(gòu)對相互保險組織實施動態(tài)監(jiān)管，通常情況下實施非現(xiàn)場檢查，特定情況下視情況開展定期與不定期的現(xiàn)場檢查。

四、我國相互制保險公司治理法律制度存在的問題

（一）公司治理主體及其權(quán)利規(guī)定問題

《試行辦法》未對一般發(fā)起會員和會員的權(quán)利和義務(wù)做出區(qū)別對待。從目前相互保險組織設(shè)立的程序來看，在公司設(shè)立之前，一般發(fā)起會員僅需有投保的意向，而交費取得保單是在公司成立以后完成。這一程序安排，決定了他們與在公司成立后交費取得保單的其他投保人并無區(qū)別。此外，關(guān)于投票權(quán)并沒有針對不同會員進行區(qū)分，也就是說，保單持有人無論是團體保單持有人還是個人保單持有人，主要發(fā)起人無論持有的運營資本有多少，原則上都實行一人一票但是對投票權(quán)如何行使并未做出詳細規(guī)定。

（二）公司治理主體的義務(wù)不明確

《試行辦法》未強調(diào)公司在成立前，一般會員應(yīng)當(dāng)具有簽訂保險合同、交付預(yù)訂保費的責(zé)任，實質(zhì)上排除了保單持有人在籌集公司運營資本中的義務(wù)。對于相互制保險公司而言，保單持有人是其所有權(quán)人?！对囆修k法》雖然規(guī)定了發(fā)起人會員的退出規(guī)則，但僅強調(diào)為債權(quán)的初始運營資本可以在盈余公積和未分配利潤之和達到初始運營資金數(shù)額后，在獲得保險監(jiān)管部門批準(zhǔn)后方可以退出。言外之意，還有不成為債權(quán)的運營資本?！对囆修k法》沒有進一步確立保單持有人在公司運營資本不足時追加保費的責(zé)任。權(quán)利義務(wù)在初始階段界定不清，相互制保險公司的運營不可能導(dǎo)向以保單持有人作為公司治理主體的軌道。

（三）缺少對體制轉(zhuǎn)換的規(guī)定

從國外相互制保險公司的發(fā)展歷史看，如果相互制保險公司與股份制保險公司能在同一國保險市場并存，就可能發(fā)生相互轉(zhuǎn)換。但是《試行辦法》并未對相互制與股份制這兩種不同的體制如何相互轉(zhuǎn)制做出具體規(guī)定。相互制保險公司已經(jīng)成為我國的一種法定保險組織形式，隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，根據(jù)保險公司的實際發(fā)展情況，未來將有更多的相互制和股份制保險公司相互轉(zhuǎn)換，國家應(yīng)該為這種轉(zhuǎn)換提供法律上的支持，并充分保障其轉(zhuǎn)制的權(quán)利。

五、小結(jié)

我國從2004年才開始相互制保險公司的試點工作，相互制保險公司至今發(fā)展不過17年時間，相較于股份制保險公司尚處于發(fā)展的初級階段，相關(guān)法律法規(guī)與監(jiān)管制度體系還不夠完善。《試行辦法》作為我國第一個也是目前唯一一個有關(guān)相互保險的規(guī)章制度，填補了我國保險監(jiān)管制度的空白，為相互制保險公司的經(jīng)營提供了監(jiān)管政策的支持，但是在還存在公司治理主體分類不明確、公司治理主體的權(quán)利義務(wù)不明晰不充分、缺少體制轉(zhuǎn)換規(guī)定、與現(xiàn)行法律法規(guī)存在沖突等問題。我國目前保險相關(guān)的法律法規(guī)與監(jiān)管制度政策，如《保險法》《保險公司股權(quán)管理規(guī)定》《保險公司償付能力管理規(guī)定》等，均是圍繞股份制保險公司制定的，缺乏與《試行辦法》相配套的細化的監(jiān)管制度與政策。相互制保險公司的所有權(quán)結(jié)構(gòu)不同于股份制保險公司，兩者應(yīng)適用不同的法律體系。若要推動相互制保險公司在中國的大力發(fā)展，需要對現(xiàn)行的保險法律與監(jiān)管制度體系做進一步完善與優(yōu)化。