戴家遠，胡淑恒，張貝爾，楊慶

（1.合肥工業(yè)大學資源與環(huán)境工程學院，合肥 230009；2.安徽省經(jīng)濟研究院，合肥 230001）

生態(tài)補償是一種創(chuàng)新型環(huán)境政策［1］，是實現(xiàn)環(huán)境外部成本內(nèi)部化的一種經(jīng)濟手段與制度安排［2，3］，可以有效地協(xié)調(diào)流域內(nèi)各利益主體之間的經(jīng)濟利益關系。當前生態(tài)補償研究主要集中于補償主客體、補償標準和補償方式等方面，其中確定生態(tài)補償標準是建立生態(tài)補償機制的關鍵環(huán)節(jié)，已有較多學者從不同視角和維度對補償標準和模型系數(shù)進行了研究。奧地利學派弗·馮·維塞爾通過對成本定律的分析，將效用與成本聯(lián)系起來，提出機會成本這一概念［4］，此后機會成本核算被廣泛應用于生態(tài)補償研究中［5-7］，作為確定生態(tài)補償標準的重要依據(jù)，該方法常用于生態(tài)補償最低補償額度測算［8］。隨著人們對生態(tài)系統(tǒng)服務功能認識的不斷深入，生態(tài)服務功能價值核算逐漸成為生態(tài)補償研究的熱門內(nèi)容。目前生態(tài)系統(tǒng)服務功能價值評估方法大致分為2類，即單位功能服務價值法和單位面積價值當量因子法，單位功能服務價值法輸入?yún)?shù)較多、計算過程復雜且設置較多經(jīng)驗參數(shù)會影響到研究結(jié)果可信度。與服務價值法相比，單位面積價值當量因子法相對便捷直觀、所需數(shù)據(jù)較少，也更加適用于區(qū)域尺度生態(tài)系統(tǒng)服務價值評估［9-11］。謝高地等［12］利用單位面積價值當量因子法計算了2010年全國標準生態(tài)服務價值。

新安江流域生態(tài)補償是中國首個跨省流域生態(tài)補償試點，“新安江模式”已成為中國生態(tài)補償?shù)牡湫褪痉?，科學核算新安江流域生態(tài)補償標準，厘清上、下游權利義務，對確保生態(tài)服務持續(xù)供給、實現(xiàn)生態(tài)補償長效化具有重要意義。目前新安江流域生態(tài)補償研究大多集中于模式經(jīng)驗總結(jié)和體制機制研究［13，14］，對新安江流域生態(tài)補償標準核算多直接采用經(jīng)典模型［15］，較少考慮上游發(fā)展需求和下游支付能力，與生態(tài)補償實踐差距較大。本研究根據(jù)新安江流域生態(tài)系統(tǒng)服務功能特點明確生態(tài)系統(tǒng)服務功能補償范圍，根據(jù)新安江流域特征對生態(tài)系統(tǒng)服務當量因子計算進行適應性修正，計算新安江流域生態(tài)系統(tǒng)功能服務價值；引入發(fā)展階段系數(shù)模型，使補償值既體現(xiàn)下游杭州市支付意愿又更加接近杭州市的實際支付能力水平，增強補償方案可行性；并在生態(tài)補償標準核算基礎上，分析了當前新安江流域生態(tài)補償項目實踐經(jīng)驗與不足，提出了未來新安江流域?qū)嵤┥鷳B(tài)補償?shù)膬?yōu)化建議。

1 研究區(qū)域概況和數(shù)據(jù)來源

1.1 研究區(qū)域概況

新安江起源于安徽省休寧縣六股尖東坡，流域地跨浙皖兩省，上游主要流經(jīng)安徽境內(nèi)黃山市大部分地區(qū)和宣城市績溪縣等地區(qū)，下游到達浙江省杭州市，干流總長359 km，流域總面積11 452.5 km2，是安徽省境內(nèi)第三大水系，也是浙江省最大入境河流，占新安江水庫（即千島湖）年均入庫水量的60%以上，同時也是全國水質(zhì)最好的河流之一，對下游生態(tài)格局形成具有重要影響［16］。

1.2 數(shù)據(jù)來源

機會成本核算中環(huán)境保護直接投入、居民收入和人口數(shù)量來源于2014—2018年《黃山市統(tǒng)計年鑒》和《宣城市統(tǒng)計年鑒》，生態(tài)系統(tǒng)服務價值核算過程中所涉及黃山市各類型生態(tài)系統(tǒng)面積來源于黃山市生態(tài)環(huán)境局，中國各年份物價指數(shù)來源于2018年《中國統(tǒng)計年鑒》，浙江省和杭州市GDP數(shù)據(jù)來源于2014—2018年《浙江省統(tǒng)計年鑒》。

2 研究方法及模型構建

2.1 機會成本

本研究通過核算生態(tài)受償區(qū)環(huán)境保護直接投入和機會成本損失2個方面的經(jīng)濟價值，確定生態(tài)補償標準下限。生態(tài)環(huán)境保護直接投入（Y1）指流域上游生態(tài)環(huán)境保護和污染治理的投入總和，包括污水治理、水利建設和水土保持等各項支出。機會成本損失（Y2）指流域上游地區(qū)為保護生態(tài)環(huán)境而喪失或主動放棄的各項發(fā)展權利，由此造成的經(jīng)濟損失利用參照市居民人均可支配收入作對比進行估算，選取的參照市應與研究區(qū)域相毗鄰，經(jīng)濟發(fā)展水平同研究區(qū)相當，具體公式如下［17］：

式中，α城為參照市城鎮(zhèn)居民人均可支配收入；β城為流域上游地區(qū)城鎮(zhèn)居民人均可支配收入；η城為流域上游地區(qū)城鎮(zhèn)居民人口；α農(nóng)為參照市農(nóng)民人均純收入；β農(nóng)為流域上游地區(qū)農(nóng)民人均純收入；η農(nóng)為流域上游地區(qū)農(nóng)業(yè)人口。

2.2 生態(tài)系統(tǒng)服務功能價值

首先基于研究流域生態(tài)系統(tǒng)服務功能特點明確該流域生態(tài)系統(tǒng)服務功能補償范圍，然后根據(jù)研究區(qū)域自然資源狀況及相關文獻資料對中國生態(tài)系統(tǒng)當量因子進行修正［12］，依據(jù)修正后的當量因子對研究區(qū)域開展生態(tài)系統(tǒng)服務功能價值核算。

2.2.1 生態(tài)系統(tǒng)服務功能補償范圍 由于生態(tài)系統(tǒng)提供生態(tài)系統(tǒng)服務價值并不是都可以在流域內(nèi)進行補償，根據(jù)研究區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)服務功能特點，依據(jù)受益者范圍和是否改善生態(tài)2個方面確定生態(tài)系統(tǒng)服務功能補償范圍，將受益者劃分為流域內(nèi)、全國、全球3個尺度，僅對受益主體明確即受益者為流域內(nèi)或是全國的生態(tài)系統(tǒng)服務功能進行補償，對有明顯改善區(qū)域生態(tài)狀況的生態(tài)系統(tǒng)服務功能進行補償。由于氣體調(diào)節(jié)和生物多樣性保護輻射范圍覆蓋至全球，所以受益主體不夠明確不予補償，食物生產(chǎn)以及原材料供給屬于自然資源經(jīng)濟價值，沒有明顯生態(tài)改善效用，所以也排除在補償范圍之外，具體生態(tài)系統(tǒng)服務功能補償范圍如表1所示。

表1 生態(tài)系統(tǒng)服務功能補償范圍

2.2.2 生態(tài)系統(tǒng)服務價值當量因子修正全國各區(qū)域自然資源狀況存在較大差距，因此不同區(qū)域間生態(tài)系統(tǒng)當量因子值也存在較大差異，需根據(jù)研究區(qū)域具體情況作出修正。結(jié)合研究區(qū)域相關文獻對2015年中國生態(tài)系統(tǒng)服務價值當量因子進行修正［11，15，16］，進一步提升當量因子在研究區(qū)的使用適應性。

引用高振斌等［11］的當量因子修正方法，對研究區(qū)自然狀況及生態(tài)服務功能價值研究文獻資料進行收集整理。由文獻中各類型單位面積生態(tài)系統(tǒng)服務功能價值量和一個標準生態(tài)系統(tǒng)服務價值當量因子的經(jīng)濟價值量比值確定生態(tài)系統(tǒng)當量因子值，得到更接近研究區(qū)自然狀況的價值當量因子表。結(jié)合該表對2015年中國生態(tài)系統(tǒng)服務價值當量因子進行修正，修正原則如下：同一指標差值較小取平均值，差值較大時則依據(jù)研究區(qū)價值當量因子表指標間比例確定。修正公式為：

式中，l為文獻總數(shù)，eˉij為l個i類生態(tài)系統(tǒng)的j類生態(tài)服務功能平均當量因子值；e0ij為中國生態(tài)系統(tǒng)服務價值當量因子表中i類生態(tài)系統(tǒng)的j類生態(tài)服務功能當量因子值；eij為修正第i類生態(tài)系統(tǒng)的j類生態(tài)服務功能當量因子值；Vijk為第k個文獻中i類生態(tài)系統(tǒng)的j類生態(tài)系統(tǒng)服務功能價值；Sik為第k個文獻中i類生態(tài)系統(tǒng)面積；Gk為第k個文獻中一個標準生態(tài)系統(tǒng)服務價值當量因子的經(jīng)濟價值量；Pij為中國生態(tài)系統(tǒng)服務價值當量因子表中第i類生態(tài)系統(tǒng)的j類生態(tài)服務功能當量因子值在該表當量因子總值中所占比例；e為生態(tài)系統(tǒng)服務平均相對因子量eˉij總和。

2.2.3 生態(tài)系統(tǒng)服務功能價值核算 采用單位面積價值當量因子法對研究區(qū)域開展生態(tài)系統(tǒng)服務價值核算，涉及計算公式如下：

式中，E為研究區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)服務價值；eij為研究區(qū)域i類生態(tài)系統(tǒng)的j類生態(tài)系統(tǒng)服務功能的當量因子值；Ea為一個標準生態(tài)系統(tǒng)服務價值當量因子提供的經(jīng)濟價值量；Ai為第i類生態(tài)系統(tǒng)面積。

2.3 發(fā)展階段系數(shù)

由機會成本和生態(tài)系統(tǒng)服務功能價值計算得到的補償值通常遠高于實際補償標準值，為提升補償方案的可實施性，引入李金昌［18］的基于皮爾（R.Pearl）S型生長曲線修正模型來預測補償主體的支付意愿，對實際補償標準進行調(diào)節(jié)，使實際補償標準符合補償主體的支付能力范疇，具體模型公式如下：

式中，Ri為發(fā)展階段系數(shù)，即補償能力系數(shù)；t為下游地區(qū)恩格爾系數(shù)的倒數(shù)。其中Li具體計算公式如下：

式中，GDPi為i市地區(qū)生產(chǎn)總值；GDP為i市所在省份地區(qū)生產(chǎn)總值。

2.4 生態(tài)補償標準閾值

由公式（1）、公式（4）、公式（5）可得到流域生態(tài)補償閾值，具體計算公式如下：

式中，EC下限為年度生態(tài)補償總量下限值；EC上限為年度生態(tài)補償總量上限值。

3 新安江流域生態(tài)補償標準核算分析

3.1 環(huán)境保護直接投入

黃山市2013—2017年環(huán)境保護直接投入如表2所示，內(nèi)容主要分為污水治理、水利建設和水土保持，包括黃山市市直單位及各縣（區(qū)）環(huán)境保護支出。由表2可知，黃山市2013—2017年環(huán)境保護始終保持著較高的直接投入。

表2 黃山市2013—2017年環(huán)境保護直接投入（單位：億元）

3.2 機會成本損失核算

選取的參照市地理位置距黃山市較近，經(jīng)濟發(fā)展水平與黃山市相當，處于新安江流域之外且環(huán)境保護壓力相對較小。綜合以上各因素，同樣地處皖南且與黃山市相毗鄰的寧國市最為符合。根據(jù)公式（1）計算黃山市2013—2017年機會成本損失，具體結(jié)果見表3。

由表3可見，以寧國市作為參照地區(qū)得到的黃山市2013—2017年機會成本損失在24.56億～53.27億元，且5年間黃山市機會成本損失呈持續(xù)上升趨勢，反映出黃山市與寧國市近年來經(jīng)濟發(fā)展水平差距不斷增大?？紤]到地處流域上游的黃山市環(huán)境保護壓力較大，并因此犧牲部分發(fā)展機會，所以對這部分機會成本損失進行補償很有必要。

表3 2013—2017年黃山市機會成本損失

3.3 生態(tài)系統(tǒng)服務功能價值核算

根據(jù)黃山市實際土地利用類型，將當量因子表中生態(tài)土地類型主要劃分為農(nóng)田、森林、水域、草地和園地5大類型，依據(jù)現(xiàn)有文獻［15，19，20］并結(jié)合“2.2.2”中生態(tài)系統(tǒng)服務價值當量因子修正原則及方法得到修正后的新安江流域生態(tài)系統(tǒng)服務價值當量因子（表4）。由表4可知，水域提供的生態(tài)系統(tǒng)服務當量因子值最大，為60.48。

表4 新安江流域生態(tài)系統(tǒng)服務當量因子

根據(jù)謝高地等［21］研究中計算的2007年中國一個標準生態(tài)服務價值當量因子的經(jīng)濟價值量449.1元/hm2，劉春臘等［10］在此基礎上依據(jù)中國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料價格指數(shù)變化推算出2011年中國一個標準生態(tài)服務價值當量因子的經(jīng)濟價值量為603.3元/hm2。引用該研究，利用2013—2017年中國物價指數(shù)變化對該研究值進行校準得到2013—2017年中國一個標準生態(tài)服務價值當量因子的經(jīng)濟價值量分別為623.98、630.22、630.85、635.27、642.26元/hm2。利用校準后一個標準生態(tài)服務價值當量因子的經(jīng)濟價值量，依據(jù)公式（4）計算出新安江流域2013—2017年生態(tài)系統(tǒng)服務功能價值，如表5、表6所示。

由表5、表6可知，2013—2017年新安江流域生態(tài)系統(tǒng)服務總價值為88.28億～90.88億元。從生態(tài)系統(tǒng)服務功能類型看，2017年水源涵養(yǎng)占總生態(tài)系統(tǒng)服務功能總價值比重最高，為38.50%，凈化環(huán)境、土壤維持、氣候調(diào)節(jié)、水資源供給、提供景觀文化分別為20.08%、18.74%、11.87%、5.76%、5.05%。從生態(tài)系統(tǒng)類型看，森林提供的生態(tài)系統(tǒng)服務價值量占總生態(tài)系統(tǒng)服務價值量比重最高，為78.38%，水域、園地、農(nóng)田、草地所提供的生態(tài)系統(tǒng)服務價值量分別占總價值量的12.21%、7.21%、2.00%、0.20%。

表5 2013—2017年新安江流域生態(tài)系統(tǒng)服務功能價值（單位：億元）

表6 2013—2017年新安江流域分類型生態(tài)系統(tǒng)服務價值（單位：億元）

3.4 新安江流域生態(tài)補償閾值

根據(jù)“2.3”發(fā)展階段系數(shù)模型預測下游杭州市生態(tài)補償支付意愿，對新安江流域生態(tài)補償值進行最終調(diào)節(jié)。杭州市恩格爾系數(shù)由該市統(tǒng)計年鑒相關數(shù)據(jù)計算得出，根據(jù)公式（5）、公式（6）計算杭州市各年份發(fā)展階段系數(shù)，由公式（7）計算2013—2017年新安江流域生態(tài)補償標準閾值，結(jié)果見表7。由表7可知，2013—2017年新安江流域生態(tài)補償標準下限值為5.24億～12.65億元，生態(tài)補償標準上限值為24.06億～34.22億元，5年的生態(tài)補償標準閾值呈持續(xù)增長趨勢。

表7 2013—2017年新安江流域生態(tài)補償標準閾值

4 小結(jié)與討論

1）本研究首先對新安江流域開展機會成本和生態(tài)系統(tǒng)服務價值核算，2013—2017年新安江流域基于機會成本核算結(jié)果為24.56億～53.27億元。機會成本總值增長來源于2個方面，一是新安江流域上游黃山市環(huán)境保護支出的增加，二是黃山市與參照寧國市居民收入差距不斷增大?？梢钥闯鳇S山市為保護生態(tài)作出了較大努力，損失了發(fā)展機會。2013—2017年新安江流域基于當量因子法的生態(tài)系統(tǒng)服務價值核算結(jié)果為88.28億～90.88億元，在不考慮各年份土地利用變化的情況下，生態(tài)系統(tǒng)服務價值量增加主要是受一個標準生態(tài)服務價值當量因子的經(jīng)濟價值量變化影響。同時從生態(tài)系統(tǒng)服務價值核算結(jié)果可以看出，該流域森林提供的生態(tài)系統(tǒng)服務價值量占總生態(tài)系統(tǒng)服務價值量比重最高，達78.38%，所以在未來新安江流域生態(tài)補償與環(huán)境保護中應將森林的保護與補償放在突出位置。

2）本研究在機會成本和生態(tài)系統(tǒng)服務價值核算基礎上引入發(fā)展階段系數(shù)模型，最終得到新安江流域生態(tài)補償閾值，經(jīng)計算新安江流域2013—2017年生態(tài)補償標準下限值為5.24億～12.65億元，生態(tài)補償標準上限值為24.06億～34.22億元，5年間生態(tài)補償額度持續(xù)增加符合經(jīng)濟社會發(fā)展和居民環(huán)境保護意識提高的一般規(guī)律，補償標準數(shù)額較為合理，符合補償要求。

3）2012—2017 年，浙皖兩省在新安江流域已開展2輪生態(tài)補償試點并取得顯著成效，生態(tài)環(huán)境由量變發(fā)生質(zhì)變，2省交界斷面水質(zhì)由Ⅳ類穩(wěn)定在Ⅱ類，浙皖2省聯(lián)防聯(lián)控機制初步建立。但依舊存在以下不足：一是補償額度偏低，前2輪生態(tài)補償資金累計為36.00億元，補償資金低于本研究中基于機會成本核算出的下限補償值5年46.83億元，2013—2017年黃山市環(huán)境保護直接投入已高達51.20億元，所以補償額度相對于黃山市對補償資金的實際需求仍有較大缺口，不利于生態(tài)保護；二是補償方式單一，前2輪新安江流域生態(tài)補償方案為單一的資金補償，補償資金來源于中央和地方政府的財政轉(zhuǎn)移支付，未能發(fā)揮市場機制對生態(tài)補償?shù)呢暙I作用；三是補償機制不夠健全，尚未建立起統(tǒng)一高效的全流域綜合管理保障體制，與生態(tài)補償政策相配套的其他法律法規(guī)尚需完善。

5 對策建議

1）未來新安江流域生態(tài)補償標準確定要避免傳統(tǒng)一刀切的做法。既要考慮到流域上游黃山市對補償資金的實際需求量，又要兼顧下游浙江省的支付能力問題，具體補償標準可以在不低于本文中生態(tài)補償標準下限值和不高于上限值的基礎上由浙皖兩省充分協(xié)商確定。

2）市場機制是綠水青山變成金山銀山、實現(xiàn)生態(tài)價值的主要渠道和發(fā)展方向。未來新安江流域生態(tài)補償中應充分發(fā)揮市場機制支撐作用，實施市場化、多元化生態(tài)補償方式拓寬補償資金來源，緩解補償資金不足，如積極探索水權交易、排污權交易、碳排放權交易，積極探索生態(tài)資源變資本的交易機制，引導社會資本參與濕地、森林等生態(tài)產(chǎn)品保護和恢復，增加生態(tài)產(chǎn)品的供給，發(fā)揮市場在優(yōu)化環(huán)境資源配置中的決定性作用。

3）未來新安江流域生態(tài)補償應注重構筑多元的補償形式。除資金補償外可以更多地運用產(chǎn)業(yè)補償、政策補償、項目補償?shù)确绞剑伞拜斞a償”變“造血補償”，如下游杭州市可以將優(yōu)質(zhì)的生態(tài)產(chǎn)業(yè)向上游黃山市進行轉(zhuǎn)移，或是通過技術和人才輸出幫助上游建立起生態(tài)循環(huán)經(jīng)濟園區(qū)，增加上游居民就業(yè)機會，提升居民獲得感。

4）加快新安江流域的法律與制度建設，形成“責任共擔利益共享”的流域良性合作新態(tài)勢，建立與流域生態(tài)補償相配套的法律。如出臺單獨的“流域生態(tài)補償法”以立法形式明確省際生態(tài)補償?shù)幕驹瓌t、補償范圍、補償標準、資金來源、相關利益主體的權利及義務、補償效果評價指標和責任追究等。在制度建設方面，可由中央政府牽頭完善頂層設計，加強橫向政府間的問責，構建縱向有差異的政府責任，改革流域宏觀管理體制，如建立起流域管理聯(lián)席會議制度或是由上、下游共同協(xié)商建立全流域綜合事務管理機構，統(tǒng)籌負責新安江流域的水質(zhì)監(jiān)測、生態(tài)補償實施后的績效評價考核等工作。