朱皓文 對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院

一、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融管理內(nèi)涵

(一)含義

供應(yīng)鏈金融主要是指商業(yè)銀行以核心企業(yè)為中心，通過(guò)核心企業(yè)上下游關(guān)聯(lián)實(shí)現(xiàn)企業(yè)物流、資金流的有效管理，為整個(gè)供應(yīng)鏈企業(yè)提供有效的資金保障合風(fēng)險(xiǎn)控制，以滿(mǎn)足供應(yīng)鏈企業(yè)的金融服務(wù)需求。簡(jiǎn)單而言，商業(yè)銀行主要為核心企業(yè)提供理財(cái)、結(jié)算、融資等類(lèi)型的金融服務(wù)，同時(shí)為核心企業(yè)的上下游企業(yè)提供相應(yīng)的貸款、預(yù)付款等金融服務(wù)。

(二)特點(diǎn)

供應(yīng)鏈金融的顯著特點(diǎn)在于以產(chǎn)業(yè)鏈為主，依托于核心企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)鏈金融的服務(wù)。這種金融服務(wù)模式既能夠?yàn)楹诵钠髽I(yè)關(guān)聯(lián)的上下游企業(yè)提供融資貸款服務(wù)，更好地解決供應(yīng)鏈資金不均衡問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈的持續(xù)健康發(fā)展，又實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的有效拓展，增加了商業(yè)銀行在產(chǎn)業(yè)鏈當(dāng)中的信譽(yù)，并推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)之間的協(xié)同發(fā)展。在此模式下，一旦核心企業(yè)獲得商業(yè)銀行扶持，那么關(guān)聯(lián)企業(yè)就進(jìn)入其中，成為被扶持對(duì)象，可以迅速實(shí)現(xiàn)整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

(三)意義

首先，供應(yīng)鏈金融能夠?yàn)橹行∑髽I(yè)提供融資方案，更好解決中小企業(yè)信貸問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)的協(xié)同發(fā)展。新常態(tài)下，產(chǎn)業(yè)鏈競(jìng)爭(zhēng)日益嚴(yán)峻，賒銷(xiāo)成為企業(yè)獲取競(jìng)爭(zhēng)的一種重要途徑，但也讓企業(yè)出現(xiàn)大量應(yīng)收賬款，導(dǎo)致了企業(yè)流動(dòng)資金不足，限制了企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，部分商業(yè)銀行就通過(guò)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，將應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)納入到供應(yīng)鏈金融服務(wù)體系當(dāng)中，有效解決了中小企業(yè)資金流通問(wèn)題。其次，供應(yīng)鏈金融有利于商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。一方面，供應(yīng)鏈金融模式下，商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)渠道的大幅拓展，既滿(mǎn)足了核心企業(yè)的金融發(fā)展需求，又為上下游關(guān)聯(lián)企業(yè)提供了資金，同時(shí)強(qiáng)化了供應(yīng)鏈企業(yè)信用管理，降低了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，供應(yīng)鏈金融適用的業(yè)務(wù)模式較多，包括貿(mào)易融資、授信業(yè)務(wù)等，可以有效拓展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍，增加經(jīng)營(yíng)效益。

二、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融管理模式

經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融模式類(lèi)型呈現(xiàn)多元化趨勢(shì)，根據(jù)供應(yīng)鏈的產(chǎn)—供—銷(xiāo)流程，可以將其商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融劃分為三種對(duì)應(yīng)的模式。

(一)存貨質(zhì)押管理模式

這種管理模式主要是指供應(yīng)鏈企業(yè)以貨物作為抵押向商業(yè)銀行申請(qǐng)融資的一種類(lèi)型。存貨主要包括動(dòng)態(tài)、靜態(tài)兩種類(lèi)型，其中靜態(tài)類(lèi)型主要指貸款企業(yè)需要一次性?xún)斶€貸款資金，商業(yè)銀行則將全部質(zhì)押物歸還給貸款企業(yè)；動(dòng)態(tài)模式主要是指在貸款到期時(shí)，貸款企業(yè)既可以通過(guò)資金償還方式拿走抵押物，也可以用新的抵押物換取原有抵押物，只要價(jià)值不低于原有抵押物即可。不過(guò)這種模式下的貨物并未真正周轉(zhuǎn)，而且因?yàn)橘I(mǎi)賣(mài)關(guān)系不存在，所以核心企業(yè)難以進(jìn)行回購(gòu)來(lái)實(shí)現(xiàn)信譽(yù)的提升。此種模式特點(diǎn)顯著，主要表現(xiàn)為：首先，該模式下，商業(yè)銀行會(huì)對(duì)企業(yè)交易對(duì)象存貨穩(wěn)定性進(jìn)行考量，并作為授信的主要依據(jù)，如果企業(yè)與核心企業(yè)供應(yīng)關(guān)系穩(wěn)定，那么是能夠提高供應(yīng)商信譽(yù)的；其次，核心企業(yè)可以利用自身的信譽(yù)為上下游企業(yè)提供信譽(yù)擔(dān)保，而且上下游企業(yè)通過(guò)信譽(yù)的提升同樣能夠?qū)崿F(xiàn)供應(yīng)鏈之間企業(yè)的相互擔(dān)保。

(二)應(yīng)收賬款管理模式

應(yīng)收賬款是企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)拓展通過(guò)賒銷(xiāo)而形成的財(cái)務(wù)項(xiàng)目，屬于企業(yè)的債權(quán)。應(yīng)收賬款融資在供應(yīng)鏈金融管理下能夠有效解決資金流不足問(wèn)題，為上游企業(yè)提供短期融資需求。這種模式以核心企業(yè)為主，憑借其良好信譽(yù)通過(guò)應(yīng)收賬款向商業(yè)銀行進(jìn)行融資，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金的盤(pán)活。在核心企業(yè)信譽(yù)擔(dān)保以及應(yīng)收賬款模式下，商業(yè)銀行既實(shí)現(xiàn)了貸款業(yè)務(wù)的拓展，也降低了貸款風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)業(yè)務(wù)特征可以將其分為保險(xiǎn)融資、質(zhì)押融資兩種類(lèi)型。兩種融資模式各有不同，其中保理融資主要通過(guò)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓予以完成融資。應(yīng)收賬款管理模式特點(diǎn)顯著，具體表現(xiàn)為：首先，這種模式對(duì)交易雙方信用資質(zhì)有嚴(yán)格要求，交易雙方必須要居于穩(wěn)定的合作關(guān)系，貿(mào)易相對(duì)穩(wěn)定。供應(yīng)商與核心企業(yè)之間的關(guān)系也影響著供應(yīng)商的融資水平，兩者關(guān)系越密切，合作越穩(wěn)定，供應(yīng)商的增信就越顯著，能夠快速獲得商業(yè)銀行貸款；其次，現(xiàn)實(shí)當(dāng)中，保理融資模式應(yīng)用較為廣泛，這種模式能夠借用核心企業(yè)的授信額度從商業(yè)銀行獲取貸款。同時(shí)，該模式在創(chuàng)新發(fā)展過(guò)程中，能夠?yàn)楸苊鈱?duì)上游供應(yīng)商授信額度的占用，更好地滿(mǎn)足產(chǎn)業(yè)鏈上游企業(yè)融資需求。

(三)預(yù)付款管理模式

這種模式在滿(mǎn)足下游經(jīng)銷(xiāo)商融資方面發(fā)揮著重要作用。作為核心企業(yè)，與下游企業(yè)之間也會(huì)存在對(duì)應(yīng)的賒銷(xiāo)關(guān)系，在此過(guò)程中，下游企業(yè)一般處于弱勢(shì)地位，在雙方交易當(dāng)中，下游企業(yè)需要支付一定的預(yù)付款，作為下游企業(yè)，則可以利用預(yù)先支付的賬款向銀行貸款，以此實(shí)現(xiàn)自身的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，提高資金利用效率。在此模式下，經(jīng)銷(xiāo)商會(huì)獲得一行的授信支持，廠家會(huì)根據(jù)銀行授信提供了經(jīng)銷(xiāo)商對(duì)應(yīng)的貨物，同時(shí)，商業(yè)銀行還會(huì)依據(jù)經(jīng)銷(xiāo)商還款情況以及保障金提交情況向核心企業(yè)發(fā)布發(fā)貨通知。如果下游企業(yè)沒(méi)有按時(shí)歸還銀行貸款，那么核心企業(yè)就屬于擔(dān)保人，其信用等級(jí)就會(huì)受到影響，并承擔(dān)對(duì)應(yīng)的擔(dān)保責(zé)任。

三、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融模式發(fā)展策略

(一)構(gòu)建完善的信用評(píng)估體系

經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融模式的發(fā)展離不開(kāi)完善的信用評(píng)估體系，只有提高商業(yè)銀行信用評(píng)估體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)供應(yīng)鏈上下游企業(yè)信用的有效評(píng)估，才能提高信貸精準(zhǔn)度，降低融資風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)有階段，供應(yīng)鏈金融模式還處于初級(jí)發(fā)展階段，商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈金融管理模式方面的業(yè)務(wù)模式并不成熟，缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，因此，加強(qiáng)信用評(píng)估體系構(gòu)建尤為重要。銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)法是當(dāng)前商業(yè)銀行采取的主要信貸評(píng)價(jià)方法，商業(yè)銀行總部會(huì)確定對(duì)應(yīng)的評(píng)級(jí)指標(biāo)，然后由信貸部門(mén)按照指標(biāo)內(nèi)容對(duì)供應(yīng)鏈上下游信譽(yù)進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)信用等級(jí)授予對(duì)應(yīng)的信貸額度，一般情況下，在供應(yīng)鏈金融信用評(píng)估中，會(huì)從交易穩(wěn)定性、企業(yè)管理能力、債務(wù)狀況、資產(chǎn)規(guī)模等方面對(duì)信貸企業(yè)資質(zhì)進(jìn)行評(píng)估。同時(shí)，商業(yè)銀行可以充分發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)構(gòu)建完善的數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)供應(yīng)鏈企業(yè)信用數(shù)據(jù)的有效管理，對(duì)于信用等級(jí)高的企業(yè)要提供個(gè)性化服務(wù)，增加貸款額度，對(duì)于信用低的企業(yè)則要嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范審批流程，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(二)優(yōu)化管理機(jī)制

商業(yè)銀行在管理方面存在一些突出問(wèn)題，尤其是行政管理與業(yè)務(wù)管理處于不平等地位，而且商業(yè)銀行各部分之間的關(guān)聯(lián)性不夠密切，業(yè)務(wù)部、管理部、研發(fā)部之間缺乏有效溝通，部分權(quán)限不夠清晰，尤其在融資項(xiàng)目開(kāi)發(fā)中，作為最了解客戶(hù)需求的業(yè)務(wù)部人員往往極少參與其中，所以必須要通過(guò)商業(yè)銀行管理機(jī)制的優(yōu)化來(lái)更好滿(mǎn)足供應(yīng)鏈金融發(fā)展需求。首先，重視基層業(yè)務(wù)人員價(jià)值的發(fā)揮，形成以業(yè)務(wù)為核心的管理機(jī)制，以此推動(dòng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模，以業(yè)務(wù)發(fā)展帶動(dòng)相關(guān)部門(mén)工作的推進(jìn)，構(gòu)建完善的管理模式；其次，做好崗位職責(zé)劃分，明確崗位內(nèi)容，做好人員的合理配置，最大限度發(fā)揮崗位人員的價(jià)值；再次，構(gòu)建完善的薪酬績(jī)效管理機(jī)制，通過(guò)績(jī)效考核調(diào)動(dòng)商業(yè)銀行內(nèi)部人員的積極性，積極投入到銀行業(yè)務(wù)拓展以及內(nèi)部建設(shè)當(dāng)中。當(dāng)然，銀行管理機(jī)制優(yōu)化是一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程，而且需要保持動(dòng)態(tài)特征，根據(jù)商業(yè)銀行現(xiàn)實(shí)發(fā)展需求對(duì)管理制度不斷優(yōu)化，更好滿(mǎn)足銀行在供應(yīng)鏈金融當(dāng)中的發(fā)展需求。

(三)創(chuàng)新供應(yīng)鏈金融合作模式

供應(yīng)鏈金融是一種新型金融管理模式，對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展意義深遠(yuǎn)，作為商業(yè)銀行必須樹(shù)立現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)管理理念，構(gòu)建以供應(yīng)鏈金融服務(wù)為核心的運(yùn)營(yíng)模式，實(shí)現(xiàn)自身業(yè)務(wù)的全面拓展。首先，思想決定意識(shí)，意識(shí)決定行為，必須要以超前的思想引領(lǐng)企業(yè)發(fā)展。作為商業(yè)銀行，必須要有科學(xué)、正確、超前的經(jīng)營(yíng)理念。對(duì)此，商業(yè)銀行要明確供應(yīng)鏈金融模式在現(xiàn)代金融發(fā)展中的意義和價(jià)值，對(duì)該模式進(jìn)行深化探究和分析，并結(jié)合銀行自身特征積極拓展這一服務(wù)模式。其次，創(chuàng)新供應(yīng)鏈合作模式，加快銀企合作類(lèi)型拓展，形成多元化金融服務(wù)模式，全面發(fā)揮供應(yīng)鏈金融的作用，實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值的最大化。供應(yīng)鏈金融存在諸多參與主體，不同主體在供應(yīng)鏈當(dāng)中的地位、信用、實(shí)力等存在差異，商業(yè)銀行必須要在精準(zhǔn)把握核心的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化與多元主體之間的合作，形成完整的供應(yīng)鏈信用管理機(jī)制，在風(fēng)險(xiǎn)有效把控的基礎(chǔ)上最大限度滿(mǎn)足供應(yīng)鏈主體的融資需求，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行與供應(yīng)鏈企業(yè)之間的互利共贏。一方面，商業(yè)銀行要做好自我定位，積極融入供應(yīng)鏈體系當(dāng)中，成為供應(yīng)鏈的金融支撐主體，構(gòu)建良好融資氛圍；另一方面，簡(jiǎn)化操作流程，創(chuàng)新產(chǎn)品類(lèi)型，提升服務(wù)質(zhì)量，增強(qiáng)客戶(hù)體驗(yàn)，與供應(yīng)鏈主體之間構(gòu)建長(zhǎng)效合作機(jī)制。