趙 庚

（赤峰學(xué)院經(jīng)濟與管理學(xué)院，內(nèi)蒙古 赤峰 024000）

0 引言

民營企業(yè)作為助推民營經(jīng)濟發(fā)展的主力軍，為民營經(jīng)濟的發(fā)展做出了巨大貢獻。改革開放以來，民營企業(yè)快速發(fā)展起來，在提高財政稅收、增加勞動就業(yè)、社會和諧發(fā)展方面起著很重要的作用，民營企業(yè)已經(jīng)成為我國國民經(jīng)濟的重要組成部分。經(jīng)過多年的努力發(fā)展，內(nèi)蒙古民營經(jīng)濟在畜牧業(yè)、乳業(yè)、制藥、電子等行業(yè)逐步形成了穩(wěn)定的發(fā)展格局。目前，內(nèi)蒙古民營企業(yè)主要以餐飲、房地產(chǎn)、金融、食品加工、商品流通等行業(yè)為主，其次是金融業(yè)、科學(xué)研究、技術(shù)服務(wù)等行業(yè)。由于大部分民營企業(yè)規(guī)模小、技術(shù)力量薄弱、管理不科學(xué)，造成了企業(yè)發(fā)展緩慢，而融資則是眾多民營企業(yè)所面臨的共同難題。融資是民營企業(yè)實現(xiàn)再發(fā)展的引擎，破解融資難題，解決“融資難、融資貴”問題已成為當(dāng)前民營企業(yè)發(fā)展研究的重點話題。本文通過分析內(nèi)蒙古民營企業(yè)融資存在的諸多問題，探討解決與改善民營企業(yè)融資的相關(guān)措施及建議，旨在助推內(nèi)蒙古民營企業(yè)的綜合發(fā)展，實現(xiàn)內(nèi)蒙古民營經(jīng)濟的高質(zhì)量持續(xù)發(fā)展。

1 內(nèi)蒙古民營企業(yè)融資存在的問題

1.1 缺乏科學(xué)管理

內(nèi)蒙古地處我國北部邊疆，發(fā)展相對比較落后，大多數(shù)民營企業(yè)屬于家族企業(yè)、合伙企業(yè)和個人企業(yè)的形式。大部分民營企業(yè)在初創(chuàng)時期，由于規(guī)模小、資金少、技術(shù)力量薄弱等原因，采用家族式管理模式，這樣可以保障企業(yè)運營資金的積累，但隨著企業(yè)規(guī)模的逐步擴大，這種管理方式就會出現(xiàn)管理層次不清、權(quán)責(zé)利不明確、專制以及集權(quán)化的傾向。很多民營企業(yè)缺少創(chuàng)新觀念，大部分是采用家族成員子承父業(yè)的傳統(tǒng)方式來掌管和運營企業(yè)，無法引進新技術(shù)，更不利于企業(yè)的發(fā)展。

1.2 融資渠道單一

一般來說，民營企業(yè)融資大部分還是依靠內(nèi)源融資方式，因為內(nèi)源融資程序簡單、融資成本較低、融資快，所以內(nèi)源融資是企業(yè)進行融資的首選方式。但內(nèi)源融資規(guī)模偏小，很難籌集到足夠的資金來緩解企業(yè)壓力。而外源融資屬于間接融資，主要依靠借債和發(fā)行股票。銀行借貸是民營企業(yè)主要的外源融資方式，而銀行信貸程序及信用評定、擔(dān)保體系等，又使很多民營企業(yè)的融資受到很大阻礙。此外，很多民營企業(yè)依賴非正規(guī)、小規(guī)模借貸或第三方信貸來融資，這種方法風(fēng)險大、利息高、數(shù)額小，不僅滿足不了中小民營企業(yè)對融資的需求，還嚴重地阻礙了內(nèi)蒙古地區(qū)民營經(jīng)濟的健康發(fā)展。

1.3 財產(chǎn)抵押物有限

對于民營企業(yè)而言，融資難、融資貴、成本高仍然是民營企業(yè)發(fā)展道路中主要的絆腳石。民營企業(yè)在發(fā)展過程中，隨著規(guī)模的逐步擴大，對資金的要求也越來越緊迫。很多民營企業(yè)通過財產(chǎn)抵押來緩解企業(yè)的資金壓力，財產(chǎn)抵押就是將企業(yè)名下的資產(chǎn)，例如房屋、土地及產(chǎn)權(quán)證書、設(shè)備、股票等作為抵押物抵押給銀行，從而借貸出一定額度的資金，按合同向銀行償還利息及本金。由于中小民營企業(yè)本身財產(chǎn)規(guī)模有限、抵押物質(zhì)量不高、抵押物價值縮水，導(dǎo)致其融資規(guī)模減小，無法滿足企業(yè)經(jīng)營發(fā)展正常的資金需求。

1.4 財務(wù)管理人員水平低下

由于很多民營企業(yè)采用家族式管理，管理粗放松散、組織的決策多為個人決定，且企業(yè)負責(zé)人大多使用自己的親屬或熟悉的人員入職企業(yè)，特別是中小民營企業(yè)一般都喜歡使用自己的親屬來負責(zé)財政業(yè)務(wù)。這類人員的綜合素質(zhì)并不是很高，很多都沒有對應(yīng)的會計資格證，不具備專業(yè)的會計知識和素養(yǎng)。所以，企業(yè)對于資金的管理比較隨意，缺少制度性，缺乏健全的財務(wù)管理制度。

1.5 商業(yè)信用較差，信譽度較低

大多數(shù)民營企業(yè)的信用體制不完善，信用意識較差，違約風(fēng)險較高，缺乏對業(yè)務(wù)信用信息的記錄與整理，金融機構(gòu)偏愛給抵御風(fēng)險能力強的企業(yè)或國有企業(yè)放貸，向民營企業(yè)放貸意愿不足。而民營企業(yè)向金融機構(gòu)貸款大部分采取抵押貸款的形式，往往由于缺少有效的抵押和擔(dān)保使民營企業(yè)無法得到金融機構(gòu)的支持。有些民營企業(yè)在還款時通過轉(zhuǎn)移銀行存款、借助重組名義等手段躲避債務(wù)，使其在金融機構(gòu)的信譽度較低，名聲較差。

2 改善內(nèi)蒙古民營企業(yè)融資的對策建議

2.1 建立科學(xué)管理制度，提高融資意識

民營企業(yè)要想擺脫傳統(tǒng)家族式管理實現(xiàn)自身轉(zhuǎn)型發(fā)展就需要建立現(xiàn)代化的管理制度，實行規(guī)范管理，提高管理水平和管理人員的素質(zhì)，聘用專業(yè)管理人員，完善激勵獎勵機制，建立符合企業(yè)成長發(fā)展的現(xiàn)代企業(yè)制度。企業(yè)管理水平的高低會直接影響企業(yè)的融資能力，要提高融資水平，需要建立科學(xué)合理的融資機制，提高融資意識，合理利用資金，提高資金使用率。同時，還應(yīng)進一步加強財務(wù)的管理工作，完善財務(wù)管理制度，做好資金規(guī)劃，提升抗風(fēng)險能力，提升企業(yè)盈利水平，從而進一步推動企業(yè)融資工作的發(fā)展。

2.2 擴寬融資渠道，改善融資環(huán)境

擴寬融資渠道是解決民營企業(yè)融資問題的有效路徑。民營企業(yè)應(yīng)該充分利用社會資金、企業(yè)股東及員工資金等優(yōu)勢，減少對銀行借貸的依賴，不斷完善直接融資渠道，建立多層次的資本市場，實行融資方式的多樣化和多渠道化，為企業(yè)的健康發(fā)展注入新能源、新動力。于霞（2019）在對中小民營企業(yè)融資研究中提出，發(fā)展企業(yè)集合債券是拓寬我國中小民營企業(yè)融資渠道的有效手段，企業(yè)集合債券對中小民營企業(yè)和債權(quán)人都具有較高的價值。為了營造良好的融資環(huán)境，政府應(yīng)該規(guī)范投機金融機構(gòu)的不良行為，確保金融市場的合理性、有效性，推出符合中小民營企業(yè)融資特性的專屬信貸產(chǎn)品和擔(dān)保方式，減少其他信貸機構(gòu)的間接融資而帶來的損失，為民營企業(yè)融資擔(dān)保提供專業(yè)化服務(wù)。

2.3 適當(dāng)調(diào)整上市融資門檻

目前，我國大部分民營企業(yè)在經(jīng)營規(guī)模和資金規(guī)模上都無法和上市企業(yè)相比，對于大多數(shù)中小民營企業(yè)來說，資本市場動輒五千萬以上的準入門檻或者千人以上的股東數(shù)量直接將許多中小民營企業(yè)拒之門外。因此放寬上市融資門檻，放寬對股東數(shù)量及股本總額的限制，有利于資本市場的短期穩(wěn)定，使資本市場擴大對民營企業(yè)的接納。中小民營企業(yè)在我國非公有制經(jīng)濟體系中占有重要的位置，起著不可忽視的作用，下調(diào)上市融資門檻有利于中小企業(yè)解決融資問題，促進民營企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

2.4 提高財務(wù)人員的專業(yè)水平素質(zhì)

民營企業(yè)應(yīng)建立規(guī)范的財務(wù)管理制度，聘用專業(yè)的會計人員或擁有會計資格相關(guān)證書的高級人才，組建一支高素質(zhì)的資金管理團隊，提高企業(yè)財務(wù)管理水平。公平、合理、公正地招聘優(yōu)秀人才，同時還應(yīng)提高管理者自身的素質(zhì)和水平，通過人員培訓(xùn)定期對資金管理人員進行教育，提高資金管理人員的綜合業(yè)務(wù)水平和能力。避免使用與公司管理層有親屬或者朋友關(guān)系而無會計資格相關(guān)證書的熟悉人員，建立人才競爭機制，充分發(fā)揮專業(yè)人才的優(yōu)勢，形成專業(yè)化、高水平的資金管理團隊。

2.5 健全信用擔(dān)保體系，增加信譽建設(shè)

要健全完善民營企業(yè)信用擔(dān)保體系，首先，企業(yè)要提高自身的管理水平，提高企業(yè)自身形象樹立良好的信譽觀念，合理地披露企業(yè)信息，增加企業(yè)信用透明度；其次，企業(yè)要加強與銀行的溝通，關(guān)注政府對民營企業(yè)的各項支持政策，積極參與政府組織的各項輔助活動，加強信譽建設(shè)，贏得銀行的支持與信任；最后，民營企業(yè)應(yīng)不斷地創(chuàng)新，提升企業(yè)科技創(chuàng)新能力和核心競爭力，建立全面的融資管理體系，加強融資財務(wù)風(fēng)險防范，建立科學(xué)合理的經(jīng)營機制，提高民營企業(yè)自身信譽。

3 結(jié)語

綜上所述，內(nèi)蒙古民營企業(yè)的發(fā)展雖然取得了豐碩的成果，但在融資方面仍存在缺乏科學(xué)管理、融資渠道單一、財產(chǎn)抵押物有限、財務(wù)管理人員水平低下及商業(yè)信用較差和信譽度較低等問題。對于內(nèi)蒙古民營企業(yè)來說，為了解決民營企業(yè)融資困難等問題，企業(yè)應(yīng)建立科學(xué)管理制度，增強融資意識、擴寬融資渠道、改善融資環(huán)境、提高財務(wù)人員的專業(yè)水平、健全信用擔(dān)保體系、增加信譽建設(shè)等，促進民營企業(yè)自身健康發(fā)展，為加快內(nèi)蒙古經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和我國經(jīng)濟發(fā)展做出更多貢獻。