高 鵬 中國石油大慶塔木察格有限責(zé)任公司

一、引言

所謂資金管理指的就是圍繞企業(yè)資金的各項(xiàng)活動(dòng)展開管理工作，其中涉及領(lǐng)域比較多，牽扯利益比較大。隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革發(fā)展和社會(huì)環(huán)境的不斷變化，資金管理在企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)過程中發(fā)揮的作用也越來越大。其實(shí)，企業(yè)的資金情況與其資源配置、合作對(duì)象都有著密切的關(guān)系，它屬于企業(yè)管理工作中的核心部分。目前市場(chǎng)競(jìng)爭激烈，很多企業(yè)將提升產(chǎn)品質(zhì)量，爭取優(yōu)質(zhì)客戶為發(fā)展目標(biāo)，因而忽視了資金管理方面的工作內(nèi)容。但是有效的資金管理不僅可以使企業(yè)的資金利用率得到大幅度的提高，還可以促進(jìn)其整體管理工作的長足進(jìn)步，對(duì)于企業(yè)提高自身核心競(jìng)爭力有很大的幫助。因此各企業(yè)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到資金管理的重要性，并積極采取各項(xiàng)有效措施來促進(jìn)該項(xiàng)工作的順利開展。

二、資金管理的重要性

資金管理工作貫穿企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的始終，在一定程度上決定著企業(yè)的生存發(fā)展。尤其近幾年來，國際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)越來越復(fù)雜，因此資金的管理情況在企業(yè)發(fā)展的方面所發(fā)揮的作用也越來越大。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的改革和行業(yè)競(jìng)爭壓力的增大無一不在推動(dòng)著企業(yè)的發(fā)展，很多企業(yè)為了加強(qiáng)自身的社會(huì)競(jìng)爭力，試圖以加大生產(chǎn)和擴(kuò)大規(guī)模來奪取市場(chǎng)份額，但是這種方式對(duì)于企業(yè)的資金能力有很高的要求。在實(shí)際經(jīng)營的過程中，很多企業(yè)投鼠忌器，沒有考慮到后果，進(jìn)而導(dǎo)致其資金周轉(zhuǎn)失常，極大地限制了自身的發(fā)展。還有的企業(yè)面對(duì)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和市場(chǎng)環(huán)境，選擇觀望的態(tài)度來明哲保身，然而市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是一個(gè)整體，即便企業(yè)什么都不做，也絕不可能獨(dú)善其身。資金閑置從某種程度上來說就是在浪費(fèi)資金，無法使其增值和保值。合理的資金管理既可以保障企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)不受威脅，又能夠?yàn)槠髽I(yè)拓寬業(yè)務(wù)，謀求利益提供一定的幫助，這對(duì)于企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展是非常有幫助的。

三、石油企業(yè)資金管理特點(diǎn)

企業(yè)資金管理是針對(duì)企業(yè)各項(xiàng)資金展開全方位的系統(tǒng)性操控，與之相關(guān)的工作內(nèi)容都比較精細(xì)。石油企業(yè)是一種綜合型企業(yè)，涉及工種和行業(yè)的種類比較多。不同的部門和生產(chǎn)線都有著不同的任務(wù)，由于存在各種各樣的差異性，所以與之相關(guān)的管理工作也比較復(fù)雜。眾所周知，石油資源比較寶貴且價(jià)格較高，相應(yīng)的前期投入也比較大。由于勘探石油的設(shè)備和技術(shù)都比較昂貴，且石油資源不易發(fā)現(xiàn)和開采，所以石油企業(yè)一直以來都承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)?；谑托袠I(yè)的特殊性，我們可以大概了解到石油企業(yè)的資金流動(dòng)狀況。由于資金數(shù)目較大且牽扯利益復(fù)雜，所以石油企業(yè)必須要高度重視起相關(guān)的資金管理工作。目前在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中比較流行企業(yè)并購，很多石油企業(yè)紛紛心動(dòng)，并參與其中。并購需要投入大量的資金，如果企業(yè)沒有妥善的完成資金管理工作，那么就很可能出現(xiàn)資金虧空，流動(dòng)不善的情況。除此之外，資金管理工作的效率和質(zhì)量還對(duì)石油企業(yè)的發(fā)展前景有很大的影響。其實(shí)很多企業(yè)在選擇合作方的同時(shí)也會(huì)調(diào)查對(duì)方的資金管理情況，畢竟如果企業(yè)資金管理不善，那么它所涉及的后續(xù)項(xiàng)目也很難得到保障。

四、提高石油企業(yè)資金管理效率的方式

(一)創(chuàng)新資金監(jiān)管機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資金集中管理

隨著國家各項(xiàng)事業(yè)的快速發(fā)展和人民生活水平的顯著提高，石油資源在各行各業(yè)的需求量也越來越大，相應(yīng)的石油企業(yè)也迎來了快速發(fā)展的大好時(shí)機(jī)。很多石油企業(yè)把握時(shí)機(jī)，直面挑戰(zhàn)，不斷地?cái)U(kuò)大自己的生產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍，這在為其帶來巨大的經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)也埋下了更多的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)發(fā)展速度之快導(dǎo)致其財(cái)務(wù)管理能力相對(duì)滯后，財(cái)務(wù)管理情況決定著企業(yè)的生死存亡。然而隨著當(dāng)下企業(yè)資金流量的不斷上漲，企業(yè)的資金管理效率卻停滯不前。由于資金管理不善，企業(yè)各方面的項(xiàng)目活動(dòng)都會(huì)受到很大的影響。如果企業(yè)能夠加快資金集中管理的速度，使各部分資金集中在一起，實(shí)現(xiàn)全盤調(diào)控和管理，那么企業(yè)的資金狀況將得到很大的保障。

在信息化時(shí)代下，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)已經(jīng)充分融入了我們的生活和工作。利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)來建設(shè)并完善企業(yè)的資金監(jiān)管機(jī)制是大勢(shì)所趨，同時(shí)它也確實(shí)能夠取得較好的管理效果。由于石油企業(yè)發(fā)展的業(yè)務(wù)比較多，涉及人員也相對(duì)復(fù)雜，同時(shí)各生產(chǎn)環(huán)節(jié)都比較重要，所以企業(yè)需要結(jié)合實(shí)際工作情況制定出一定的違規(guī)機(jī)制和監(jiān)管機(jī)制。針對(duì)那些在工作中出現(xiàn)失誤或違規(guī)的行為做出一定的懲戒，尤其是級(jí)別劃分和責(zé)任安排都需要做出詳細(xì)的規(guī)定。其次是建立起信息共享平臺(tái)。凡是牽扯到“石油”二字的業(yè)務(wù)所涉及的資金數(shù)額都不會(huì)太小，又因?yàn)槠髽I(yè)資金需要宏觀管理，合理調(diào)控，所以建立起規(guī)范化的信息共享平臺(tái)來監(jiān)控資金的去向是非常有必要的。相關(guān)的工作人員需要將自己經(jīng)手的項(xiàng)目和資金數(shù)額有關(guān)的信息詳細(xì)的錄入于平臺(tái)系統(tǒng)之中，這樣一來上層部門和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)能夠?qū)崿F(xiàn)資金信息的及時(shí)調(diào)看和查閱，進(jìn)而對(duì)下一步的工作做出正確合理的指導(dǎo)。資金管理工作對(duì)于企業(yè)發(fā)展來說意義重大，它的管理效率和管理質(zhì)量直接或間接的影響著各個(gè)部門的工作狀況。建立并完善該平臺(tái)需要各個(gè)部門協(xié)同合作，彼此加強(qiáng)溝通交流，這樣才能夠真正實(shí)現(xiàn)信息的共享，進(jìn)而對(duì)企業(yè)整體的資金管理工作提供有效的幫助。除此之外，石油企業(yè)還需要與時(shí)俱進(jìn)，不斷地學(xué)習(xí)新的管理思想、引進(jìn)先進(jìn)的管理模式。企業(yè)可以建立起一個(gè)以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的資金安全機(jī)制，同時(shí)定期對(duì)相關(guān)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)等方面內(nèi)容進(jìn)行檢測(cè)和管護(hù)。尤其是針對(duì)那些投資較大的項(xiàng)目，相關(guān)部門需要將其牽涉的資金流動(dòng)情況進(jìn)行詳細(xì)的整理分析，進(jìn)而有效的降低資金管理風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全。

(二)提高資金管理人員專業(yè)水平

企業(yè)資金管理的效率與資金管理工作人員的業(yè)務(wù)能力和專業(yè)素養(yǎng)息息相關(guān)，優(yōu)秀的資金管理者可以有效的推動(dòng)企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展，而能力不足的資金管理者不僅不會(huì)促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展，還會(huì)給企業(yè)帶來很多的安全風(fēng)險(xiǎn)。作為企業(yè)來說，首先應(yīng)該擺出對(duì)資金管理工作的重視的態(tài)度，然后積極鼓勵(lì)相關(guān)的工作以滿分的熱情來對(duì)待并完成各項(xiàng)工作內(nèi)容。企業(yè)不僅要定期的開展管理培訓(xùn)，提升相關(guān)工作人員的專業(yè)素養(yǎng)，還需要以一顆開放的心接納各種專業(yè)性人才和前衛(wèi)的管理思想。在創(chuàng)新型社會(huì)的環(huán)境中，企業(yè)必須要保持開放的心態(tài)、堅(jiān)持創(chuàng)新的精神，這樣才可以更好地滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需求，進(jìn)而獲取更多的市場(chǎng)份額。

(三)加強(qiáng)預(yù)算與成本管理

石油企業(yè)在選擇項(xiàng)目之前需要對(duì)其進(jìn)行充分的調(diào)查和分析，在確保明確其經(jīng)濟(jì)利潤和投資風(fēng)險(xiǎn)的前提下來判斷是否參與其中。科學(xué)合理的預(yù)算可以在一定程度上幫助企業(yè)預(yù)估損失和利益，因相關(guān)部門必須要認(rèn)真對(duì)待這部分工作內(nèi)容。企業(yè)可以將薪資與其工作效率相結(jié)合，通過制定一定的量化標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則制度來實(shí)現(xiàn)成本預(yù)估的質(zhì)量。除此之外，企業(yè)還需要把流動(dòng)性資金納入預(yù)算管理體系當(dāng)中，這樣一來企業(yè)就可以進(jìn)一步降低資金赤字的幾率，進(jìn)而為其穩(wěn)定的運(yùn)轉(zhuǎn)提供保障。

五、結(jié)語

企業(yè)想要謀求發(fā)展就必須要順應(yīng)當(dāng)下的時(shí)代潮流，高度重視起資金管理工作。資金管理工作本身具有較大的難度，企業(yè)需要結(jié)合實(shí)際情況，采取一定的措施來提升自身的管理能力?！?/p>