湯自軍

（吉首大學(xué)科技處，湖南吉首416000）

一、問題的提出

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)理論認(rèn)為制度對企業(yè)績效具有重要影響，其創(chuàng)始人之一1991年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎獲得者、芝加哥大學(xué)教授科斯通過對外部性所導(dǎo)致的市場失靈提出不同于傳統(tǒng)“庇古稅”的市場解決方式，得出具有不同交易成本的市場制度對企業(yè)績效會產(chǎn)生不同影響的結(jié)論，即交易成本較高的市場制度會帶來較低的企業(yè)績效，交易成本較低的市場制度會帶來較高的企業(yè)績效。[1]1993年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎得主諾斯對企業(yè)績效產(chǎn)生影響的不同類型制度進(jìn)行了系統(tǒng)研究，在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步提出了制度環(huán)境的概念，認(rèn)為企業(yè)所處的市場制度環(huán)境會對其績效產(chǎn)生綜合影響。所謂制度環(huán)境由正式制度與非正式制度兩部分構(gòu)成。其中，正式制度指以國家或政府制定的法律制度為代表、以國家強(qiáng)制力保障實(shí)施的行為規(guī)范，企業(yè)如不遵守正式制度，將會受到國家的強(qiáng)力制裁；非正式制度則指社會中普遍存在的文化、倫理、道德等能夠?qū)ζ髽I(yè)生產(chǎn)經(jīng)營行為產(chǎn)生影響的社會規(guī)則，非正式制度沒有國家強(qiáng)制力作為實(shí)施保障，企業(yè)違反非正式制度，不會受到國家的強(qiáng)力制裁，但卻會受到社會輿論與道德的譴責(zé)。因此，非正式制度通常具有一定的自我實(shí)施性。正式制度與非正式制度兩者所共同構(gòu)成的制度環(huán)境會對企業(yè)績效產(chǎn)生綜合性的影響。[2]由此，要探尋制度環(huán)境與企業(yè)績效之間的關(guān)系，可從正式制度與非正式制度兩個方面，構(gòu)建多個維度進(jìn)行系統(tǒng)地分析。

近年來，為了促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，我國許多地方出臺了各類招商引資政策與措施，尤其是一些欠發(fā)達(dá)地區(qū)，由于自身財(cái)政收入有限、缺乏經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金投入，為了吸引更多的外來投資，紛紛制定系列具有地方特色的招商引資政策。這些招商引資政策隨即構(gòu)成了當(dāng)?shù)鬲?dú)特的招商引資制度環(huán)境，這種獨(dú)特的招商引資制度環(huán)境對入駐企業(yè)的經(jīng)濟(jì)績效產(chǎn)生了重要的影響，如位于湘、鄂、渝、黔四省邊區(qū)的武陵山片區(qū)便是這樣一個典型區(qū)域。作為我國曾經(jīng)的14個連片特困區(qū)之一、習(xí)近平總書記“精準(zhǔn)扶貧”思想的首倡地，武陵山片區(qū)近年來在區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展方面取得了喜人的成績與長足的進(jìn)步，這與其成功實(shí)施的招商引資政策密不可分。因此，從不同維度對招商引資制度環(huán)境與企業(yè)績效的關(guān)系進(jìn)行系統(tǒng)研究，相關(guān)結(jié)論將對欠發(fā)達(dá)地區(qū)制定或調(diào)整招商引資政策、提高企業(yè)績效、吸引外來投資從而促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會快速發(fā)展具有一定的理論與實(shí)踐指導(dǎo)意義。

二、招商引資制度環(huán)境維度與企業(yè)績效的關(guān)系

如前所述，制度環(huán)境由正式制度和非正式制度兩部分構(gòu)成，其中正式制度以法律制度為典型，非正式制度主要體現(xiàn)為倫理、文化與道德等。因此，要探尋招商引資制度環(huán)境的不同維度可以從正式制度和非正式制度兩方面著手。同時，作為市場重要主體的企業(yè)，其績效必然受到土地、資本、勞動力等生產(chǎn)要素的影響。由此可知，對企業(yè)績效具有重要影響的招商引資制度環(huán)境至少應(yīng)包括四個維度，即產(chǎn)權(quán)制度、交易制度、市場法律制度與市場倫理制度。其中，產(chǎn)權(quán)制度、交易制度和市場法律制度可納入招商引資制度環(huán)境中正式制度范疇，而市場倫理制度則屬于招商引資制度環(huán)境中的非正式制度范疇。這四個維度共同構(gòu)成了入駐企業(yè)所面臨的招商引資制度環(huán)境，對企業(yè)績效產(chǎn)生著重要的影響。

第一，產(chǎn)權(quán)制度。產(chǎn)權(quán)制度是招商引資制度環(huán)境的核心維度。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)產(chǎn)權(quán)理論認(rèn)為市場中商品的交易不僅僅是物物的交易，更是附著在物之上的產(chǎn)權(quán)的交易。產(chǎn)權(quán)的確立構(gòu)成了市場交易的對象，成為市場交易得以進(jìn)行的前提。界定清晰的產(chǎn)權(quán)本身即是一種資源配置狀態(tài)，是提高企業(yè)績效的基礎(chǔ)。同時，產(chǎn)權(quán)制度還能發(fā)揮激勵與約束的功能。企業(yè)在產(chǎn)權(quán)清晰的基礎(chǔ)上開展生產(chǎn)經(jīng)營活動，所有收益與成本皆由自身承擔(dān)。這為企業(yè)提高績效提供了持續(xù)的激勵。因此，招商引資制度環(huán)境中的產(chǎn)權(quán)制度維度要求欠發(fā)達(dá)地區(qū)在招商引資過程中，對入駐企業(yè)開展生產(chǎn)經(jīng)營活動所必需的土地、資本、勞動力等生產(chǎn)要素的產(chǎn)權(quán)要進(jìn)行清晰地界定，尤其是土地和資本生產(chǎn)要素。實(shí)踐中，許多欠發(fā)達(dá)地區(qū)為了更多地吸引外來投資，通常在招商引資初期都會制定有關(guān)土地和銀行信貸等方面的優(yōu)惠政策與措施，諸如減免土地出讓金、免費(fèi)提供標(biāo)準(zhǔn)廠房、銀行貸款政府貼息等。這些優(yōu)惠政策與措施在實(shí)踐執(zhí)行過程中會產(chǎn)生產(chǎn)權(quán)方面的模糊地帶，為將來發(fā)生爭議埋下隱患。因此，為了更好地提高企業(yè)績效，欠發(fā)達(dá)地區(qū)在制定招商引資政策時，首先應(yīng)為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所必需的土地、資本等生產(chǎn)要素建立界定清晰、邊界明確的產(chǎn)權(quán)制度，從而為提高企業(yè)績效奠定基礎(chǔ)。

第二，交易制度。交易制度是招商引資制度環(huán)境的基礎(chǔ)維度。這一方面是因?yàn)榍笆霎a(chǎn)權(quán)制度對于資源產(chǎn)權(quán)的設(shè)置，其本質(zhì)目的就是為了進(jìn)行市場交易。如果缺乏市場交易，產(chǎn)權(quán)界定將不再具有經(jīng)濟(jì)意義，而是基于政治或者其他目的。另一方面交易本身還具有使資源增值的功能，企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)的根本目的也是為了進(jìn)行市場交易。古典經(jīng)濟(jì)學(xué)之父亞當(dāng)·斯密在《國富論》中認(rèn)為市場機(jī)制的優(yōu)勢在于社會勞動分工帶來了勞動專業(yè)化，勞動的專業(yè)化提高了社會生產(chǎn)效率。但為了創(chuàng)造更多的社會財(cái)富，專業(yè)化的市場主體之間還需要市場交易作為橋梁。這種不斷的交易需求最終創(chuàng)造了市場。在這個過程中，市場主體之間的交易創(chuàng)造了合作剩余，交易的結(jié)果是使參與交易的各方都獲得了帕累托改進(jìn)。通過市場交易，市場主體的福利狀態(tài)比交易之前變得更好，產(chǎn)權(quán)同時也獲得了增值。

另外交易制度還具有降低交易成本、增進(jìn)企業(yè)績效的功能?，F(xiàn)實(shí)世界中企業(yè)每天都在進(jìn)行著大量的交易，其中許多是重復(fù)的同類型的交易。如果企業(yè)在每次的交易過程中都必須就交易的形式和內(nèi)容與交易對象進(jìn)行反復(fù)的談判，這必然會增加企業(yè)的成本。此時，可建立規(guī)范的交易制度對企業(yè)所進(jìn)行的大量交易進(jìn)行歸納與分類，并結(jié)合各類交易的特點(diǎn)提前制定清晰的交易規(guī)則。這樣，企業(yè)在后續(xù)的交易中便可在事先制定好的交易制度的指引下迅速開展相關(guān)交易，這將為企業(yè)節(jié)省大量的費(fèi)用。因此。欠發(fā)達(dá)地區(qū)在招商引資的過程中，應(yīng)當(dāng)結(jié)合地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展優(yōu)勢及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的特點(diǎn)，構(gòu)建比較完善的交易制度，并提供多樣化的交易范本，如各類格式合同或標(biāo)準(zhǔn)合同等。這將有助于企業(yè)在市場中迅速地開展各類市場交易，提高企業(yè)績效。

第三，市場法律制度。市場法律制度是招商引資制度環(huán)境的保障維度。這一方面是因?yàn)樽鳛橛邢蘩硇缘氖袌鲋黧w，在進(jìn)行市場交易時，不可避免地會簽訂不完全契約，為之后交易的順利完成埋下隱患。另一方面，在交易過程中交易各方可能出現(xiàn)的如道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇及機(jī)會主義等行為也會產(chǎn)生交易風(fēng)險(xiǎn)，從而導(dǎo)致市場交易無法正常履行，影響企業(yè)績效。在此種情況下，市場法律制度可發(fā)揮重要的保障作用。首先，市場法律制度可以減少因不完全契約所導(dǎo)致的不確定性，不確定性是阻礙市場交易順利開展的一個重要障礙。由于不確定性的存在，企業(yè)往往不能或者不敢進(jìn)行相關(guān)交易。此時，完備的市場法律制度可以為相關(guān)市場主體提供合理預(yù)期、在能夠預(yù)計(jì)交易結(jié)果的前提下開展相關(guān)市場交易，這為企業(yè)擴(kuò)大市場規(guī)模、提高企業(yè)績效創(chuàng)造了可能。

其次，市場法律制度能夠減少交易中因道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇及機(jī)會主義等行為產(chǎn)生的交易風(fēng)險(xiǎn)。這些行為大多是交易的一方利用己方所擁有的信息優(yōu)勢為自己謀取不公平利益的行為，由此導(dǎo)致的交易風(fēng)險(xiǎn)使原本可以順利履行的交易無法順利完成，從而影響企業(yè)績效。此時，有針對性構(gòu)建的市場法律制度可以消除類似的交易風(fēng)險(xiǎn)，譬如合同法律制度中所規(guī)定的對于道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇及機(jī)會主義等行為的各種懲罰措施就可以有效地消除此類交易風(fēng)險(xiǎn)，保障市場交易的順利完成。因此，欠發(fā)達(dá)地區(qū)在招商引資的過程中應(yīng)圍繞當(dāng)?shù)仄髽I(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及各類市場交易的特點(diǎn)，積極出臺并完善旨在消除市場不確定性及各類交易風(fēng)險(xiǎn)的法律制度及措施，為企業(yè)構(gòu)建良好的營商環(huán)境。同時，在實(shí)踐中對維護(hù)市場交易的相關(guān)法律制度，如各種合同法律條款要加強(qiáng)執(zhí)法。這對于保障市場交易的順利完成、提高企業(yè)績效具有積極的促進(jìn)作用。

第四，市場倫理制度。市場倫理制度是招商引資制度環(huán)境的隱性維度。如果說前述作為正式制度的產(chǎn)權(quán)制度、交易制度和市場法律制度是招商引資制度環(huán)境的顯性維度，對企業(yè)績效產(chǎn)生顯性的影響。那么，作為非正式制度的市場倫理制度就是招商引資制度環(huán)境的隱性維度，對企業(yè)績效產(chǎn)生隱性的影響。這里所謂的隱性并不意味著非正式制度不重要，恰恰相反的是，與對企業(yè)績效具有顯性影響的正式制度比較，非正式制度對企業(yè)績效的影響有時更為關(guān)鍵。

這一方面是因?yàn)樽鳛橹贫拳h(huán)境重要組成部分的非正式制度，其與正式制度兩者之間本來就是互相協(xié)調(diào)統(tǒng)一的關(guān)系。具體而言，正式制度與非正式制度所規(guī)定的內(nèi)容必須協(xié)調(diào)一致、不能相互沖突，否則將會極大地提高正式制度在實(shí)踐中的執(zhí)行成本。極端情況下，即使作為正式制度的產(chǎn)權(quán)制度、交易制度和法律制度等規(guī)定的再完備，如果缺乏作為非正式制度的市場倫理制度的配合，這些正式制度在實(shí)踐當(dāng)中也會難以實(shí)施或無法達(dá)到理想的實(shí)施效果。例如我國過去許多地方曾長期實(shí)行的春節(jié)期間禁放煙花炮竹的政府禁令，其之所以在實(shí)踐中難以取得理想的執(zhí)行效果，主要原因即是因?yàn)樵撜钏?guī)定的內(nèi)容與我國傳統(tǒng)文化所提倡的廣大民眾在春節(jié)期間燃放煙花炮竹以慶祝節(jié)日的悠久歷史傳統(tǒng)相沖突。這里，政府禁令是正式制度，文化傳統(tǒng)是非正式制度，兩者的沖突使作為正式制度的政府禁令在實(shí)踐中難以實(shí)行。由此，為了使正式制度能夠順利實(shí)行，其與非正式制度必須協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

另一方面作為非正式制度的倫理制度，其本身具有非常重要的促進(jìn)市場交易的功能。首先，如同交易制度一樣，倫理制度可以節(jié)約交易成本。格雷斯認(rèn)為以倫理制度為代表的非正式制度本質(zhì)上是社會中人們心中所普遍秉持的一種信念，[3]而這樣的信念會左右市場主體的行為選擇，并進(jìn)而影響其經(jīng)濟(jì)績效。譬如如果社會中的人們普遍秉持違法可恥、欺騙可恥的信念，那么在市場交易的過程中，市場主體便會主動地避免實(shí)施此類行為。這將有效地節(jié)約交易成本，促進(jìn)市場交易的順利進(jìn)行。其次，倫理制度還可以克服市場中的搭便車行為。所謂搭便車行為是指在公共產(chǎn)品的生產(chǎn)過程中，某些市場主體享有收益但不支付成本的一種行為，這將導(dǎo)致自由市場無法自發(fā)提供公共產(chǎn)品。對該問題的解決可以通過制定正式的法律制度對搭便車行為進(jìn)行處罰從而避免其發(fā)生，但這將帶來極高的執(zhí)法成本，耗費(fèi)原本就稀缺的社會資源。此時，如果社會中普遍存在這樣的一種倫理制度，它使得人們堅(jiān)信搭便車的行為是一種錯誤的行為，那么在這樣的倫理制度的指引下，社會中的大多數(shù)人都會主動選擇不實(shí)施該類行為，從而低成本的解決公共產(chǎn)品生產(chǎn)的難題。由此可見，與正式制度的國家強(qiáng)制力保障實(shí)施的解決方式比較，非正式制度具有較低成本及自我實(shí)施的優(yōu)勢，這使得其在實(shí)踐當(dāng)中能夠發(fā)揮正式制度不可替代的作用。因此，欠發(fā)達(dá)地區(qū)在招商引資的過程中要在當(dāng)?shù)乇M量營造服務(wù)企業(yè)的文化與倫理氛圍，以企業(yè)的提質(zhì)增效作為政府的核心工作，以促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展為地方政府的發(fā)展目標(biāo)。對服務(wù)入駐企業(yè)較好的個人與集體要進(jìn)行積極表彰，對妨礙企業(yè)與地方發(fā)展的行為要及時進(jìn)行批評與處罰，最終在整個社會中形成以服務(wù)企業(yè)提質(zhì)增效、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展為榮的倫理氛圍。

三、結(jié)語

招商引資制度環(huán)境由正式制度與非正式制度兩部分組成，分別體現(xiàn)為產(chǎn)權(quán)制度、交易制度、市場法律制度及市場倫理制度四個維度，共同對入駐企業(yè)績效產(chǎn)生綜合影響。其中，產(chǎn)權(quán)制度是核心維度，產(chǎn)權(quán)是交易的產(chǎn)權(quán)，交易是產(chǎn)權(quán)的交易。界定清晰的產(chǎn)權(quán)為市場交易提供了對象，生產(chǎn)要素產(chǎn)權(quán)制度是企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)績效的基礎(chǔ)。交易制度是基礎(chǔ)維度，規(guī)范的交易制度不僅可以使產(chǎn)權(quán)增值、實(shí)現(xiàn)市場主體的帕累托改進(jìn)，還可以降低交易成本，擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營規(guī)模，增進(jìn)企業(yè)績效。市場法律制度是保障維度，完善的市場法律制度可以減少由市場主體的有限理性所導(dǎo)致的交易不確定性，消除因?yàn)闄C(jī)會主義、道德風(fēng)險(xiǎn)及逆向選擇等行為導(dǎo)致的交易風(fēng)險(xiǎn)，從而保障市場交易的順利進(jìn)行、提高企業(yè)績效。倫理制度是隱形維度。作為非正式制度的倫理制度與作為正式制度的產(chǎn)權(quán)制度、交易制度與市場法律制度是協(xié)調(diào)一致、辯證統(tǒng)一的關(guān)系。與正式制度的國家強(qiáng)制力保障實(shí)施不同，作為非正式制度的倫理制度具有節(jié)約交易成本和自我實(shí)施的特點(diǎn)。在與倫理制度的互動下，產(chǎn)權(quán)制度、交易制度、市場法律制度等正式制度在實(shí)踐中能夠以較低的成本實(shí)施并獲得理想的效果。因此，欠發(fā)達(dá)地區(qū)今后在招商引資的過程中，應(yīng)當(dāng)從以上四個維度出發(fā)，著力構(gòu)建產(chǎn)權(quán)制度清晰、交易制度規(guī)范、法律制度完善、整個社會服務(wù)企業(yè)提質(zhì)增效氛圍濃厚的招商引資制度環(huán)境。這將對提高入駐企業(yè)績效、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展起到積極作用。