金華市交通投資集團有限公司

引言

行車安全管理是交通行業(yè)的重點，行車安全管理水平的好壞更是會影響事故的發(fā)生率，而事故的發(fā)生會直接增加公司成本，因此加強行車安全管理的工作對交通企業(yè)管理具有十分重要的意義。為此，本文以審計部門的角度，通過全面審核企業(yè)各下屬客運分公司的行車安全管理制度及執(zhí)行情況，對行車安全情況進行系統(tǒng)的分析，客觀反映行車安全管理存在的問題或不足，降低行車安全風(fēng)險，預(yù)防和減少安全事故，進而提出修改完善意見建議，提高企業(yè)經(jīng)濟效益和社會效益，促進企業(yè)安全管理目標的實現(xiàn)。

一、內(nèi)審工作開展情況及發(fā)現(xiàn)問題

公司內(nèi)審部門從與行車安全管理相關(guān)的各方面內(nèi)容開展審計，主要內(nèi)容是：行車安全管理制度及執(zhí)行情況；重大安全事故的處理情況；行車安全培訓(xùn)的情況；行車安全監(jiān)督采取的措施；事故掛賬未結(jié)案的情況等。

經(jīng)過審計，發(fā)現(xiàn)B公司主要存在以下問題：

（一）制度制訂及執(zhí)行方面上面缺失

B公司關(guān)于行車安全管理已制訂《安全教育培訓(xùn)管理制度》《安全行車制度》《駕駛員安全管理制度》《駕駛員行車安全檔案管理制度》《事故管理制度》等，各項制度已進行匯編，制度制訂較完善，但部分制度沒有得到有效執(zhí)行。

（1）制度執(zhí)行不到位?！盾囕v安全例檢作業(yè)操作規(guī)程》中規(guī)定駕駛員在出車前、行車中、收車后逐項檢查，并將檢查結(jié)果寫在《駕駛員日常維護檢查作業(yè)記錄單》。檢查中發(fā)現(xiàn)各客運經(jīng)營公司未填寫《駕駛員日常維護檢查作業(yè)記錄單》，只有修理工在出車前或收車后每天檢查一次，修理工填寫門檢作業(yè)單，門檢的內(nèi)容也不能完全涵蓋駕駛員日常維護檢查內(nèi)容。

（2）大部分公司未配置專職安全員。按照交通運輸部、公安部、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局以交運發(fā)〔2012〕33號《道路旅客運輸企業(yè)安全管理規(guī)范（試行）》規(guī)定擁有10輛以上（含）營運客車的道路旅客運輸企業(yè)應(yīng)當設(shè)置專門的安全生產(chǎn)管理機構(gòu)，配備專職安全管理人員。擁有10輛以下營運客車的道路旅客運輸企業(yè)應(yīng)當配備專職安全管理人員。

（二）監(jiān)督檢查方面存在不足

（1）視頻監(jiān)控檢查比例過低。集團GPS監(jiān)控中心每日檢查車輛為21～24輛，每輛車查看監(jiān)控15分鐘，檢查車輛只占每日營運車輛的5%。城鄉(xiāng)公交每周查看2～4臺車，每臺車隨機查看，無查看時長要求，檢查車輛只占日營運車輛的1‰。

（2）集團安全保衛(wèi)部、客運安保部未對各分公司超速違章認定予以監(jiān)督管理。根據(jù)文件規(guī)定，集團安全保衛(wèi)部、客運安保部負責(zé)對駕駛員GPS超速違章認定有異議的事件，予以重新定責(zé)、定性。經(jīng)檢查每月上報的超速處罰情況時發(fā)現(xiàn)，集團安全保衛(wèi)部及客運安保部未對各分公司GPS超速違章認定有異議的事件，予以重新定責(zé)、定性，系由各分公司自己認定。經(jīng)抽查部分分公司未處罰的超速違章經(jīng)科信部核對系正常超速。

（3）超速處罰執(zhí)行不到位。集團各營運公司2016年超速312 起，處罰34 起，其中一個營運公司2016年超速69 起，該營運公司均未對超速情況進行處罰。還有公司2016年超速上千起，但僅處罰 41起，很多月份發(fā)生超速情況均未處罰。

（4）車載視頻監(jiān)控維修外包無監(jiān)督，各分公司反映維修中心對視頻監(jiān)控維修不夠及時，如檢查子公司監(jiān)控日志線路522的9174的車載視頻全景模糊一個月未做處理。維修中心對外包維修單位無監(jiān)督程序。

（三）安全培訓(xùn)方面

（1）新招駕駛員培訓(xùn)未實施到位。集團制訂有《安全教育培訓(xùn)管理制度》，制度規(guī)定管理人員每年應(yīng)接受規(guī)定的繼續(xù)教育，駕駛員崗前培訓(xùn)不少于32學(xué)時，每年安全培訓(xùn)時間不少于12小時。新招駕駛員崗前理論培訓(xùn)一般都在半個工作日或一個工作日，一、二、三分公司近年新招駕駛員未發(fā)放《駕駛員安全操作規(guī)程》。

（2）部分公司駕駛員安全培訓(xùn)記錄未由本人簽字?！恶{駛員安全管理制度》中規(guī)定駕駛員應(yīng)參加每月至少一次的安全培訓(xùn)，應(yīng)在相應(yīng)記錄中簽署姓名，嚴禁他人代簽。各分公司每月的安全培訓(xùn)均有記錄并裝訂成冊，但發(fā)現(xiàn)部分公司安全培訓(xùn)簽名并非本人簽字，安全例會請假人員沒有補培訓(xùn)記錄。

（3）未對歷年未結(jié)案事故進行監(jiān)督管理。截至2016年底掛賬未結(jié)案事故26起，估計總損失 336.02萬元，安全保衛(wèi)部一般只關(guān)注上年未結(jié)案情況，未對歷年未結(jié)案情況進行統(tǒng)計和監(jiān)督管理。

（4）檔案管理不完善。各分公司對事故處理結(jié)果記錄檔案沒有編制目錄，未對事故類型進行分類整理歸檔，部分公司未對歷年未結(jié)案情況予以整理匯總，未能及時掌握歷年未結(jié)案情況等。檢查部分公司駕駛員檔案發(fā)現(xiàn)檔案不完整，無駕駛員培訓(xùn)記錄等。各公司安全臺賬檔案內(nèi)容格式不統(tǒng)一。人事調(diào)整，資料交接不齊全，缺乏延續(xù)性。

二、存在問題原因分析

（一）思想上未引起足夠重視

（1）公司管理層思想上不夠重視，公司管理層對安全駕駛及行車管理成本對公司總體運營成本的影響預(yù)估不足。思想上認為運營成本重頭還是在實際運營上，而忽視了行車安全管理成本在實際成本中的作用。

（2）駕駛員對安全駕駛重視不夠。公司駕駛員一方面人員素質(zhì)參差不齊，駕駛員對行駛車輛周圍的行人、非機動車、機動車的動態(tài)觀察不到位，處理路面情況有僥幸心理以及駕駛員疏忽大意等，駕駛員對安全意識不夠?qū)е率鹿事什荒苡行陆?；另外一方面，駕駛員普遍認為事故主體責(zé)任在公司，就算出事故，也是由公司負責(zé)出面解決，所以，駕駛員普遍對事故責(zé)任思想上認識不到位，存在著得過且過的思想。

（二）監(jiān)督檢查制度執(zhí)行缺乏剛性

一是管理人員對集團公司制訂的安全管理制度不熟悉或不重視，一方面具體有哪些相關(guān)制度不清楚，平時也未認真學(xué)習(xí)相關(guān)制度，檢查出問題時根本無從用起相關(guān)制度，另一方面管理人員對相關(guān)制度也未引起重視，認為有些安全事故較小，駕駛員又難招，沒必要按制度執(zhí)行。二是部分相關(guān)制度已多年未更新，一方面有些制度已不適用現(xiàn)在的形勢，造成部分制度較難執(zhí)行，管理人員不愿意按制度執(zhí)行，另一方面部分制度存在缺失和漏洞，制度規(guī)定的太寬泛、籠統(tǒng)，具體檢查出的問題執(zhí)行時找不到適用條款，讓管理人員無從處罰。三是日常的監(jiān)督檢查較隨意，各營運公司也無統(tǒng)一檢查標準，而檢查出的違章行為大多是口頭教育，沒有實質(zhì)性的處罰，存在人情管理現(xiàn)象。

三、啟發(fā)與思考

（一）嚴格制度執(zhí)行

（1）嚴格按照公司制度的規(guī)定執(zhí)行，把制度執(zhí)行情況納入營運公司考核，對制度是否執(zhí)行到位，效果怎樣，原因何在等，都要細化及量化，把考核結(jié)果與具體經(jīng)濟利益相掛鉤，從而及時發(fā)現(xiàn)制度執(zhí)行的偏差，促進制度作用的有效發(fā)揮。

（2）制度及時進行清理修改，制度的建設(shè)是一個不斷完善的過程，如果制度存在缺陷不及時修改，就可能為破壞制度的人提供機會，對于以前建立的制度定期進行梳理，及時廢止已經(jīng)不適用的制度，對于有缺陷或有漏洞的制度進行修改完善。

（3）加強制度的宣導(dǎo)，制度的宣傳教育是制度建設(shè)的重要一環(huán)，通過形式多樣、行之有效的宣傳教育，確保相關(guān)人員對制度具有足夠的了解與重視，牢固樹立以制度來管理的理念，拒絕人情管理和管理不一的情況出現(xiàn)。

（二）強化監(jiān)督檢查

（1）加強日常檢查，各營運公司應(yīng)加強對車輛動態(tài)檢查，檢查中出現(xiàn)的違章行為要按規(guī)定進行嚴格處罰，對車輛超速應(yīng)加強管理，對超速駕駛員應(yīng)按嚴格按照相關(guān)管理要求進行處罰，在每月的安全例會上對安全情況進行剖析，對事故特性進行分析，對各類事故進行及時的通報并對處理結(jié)果進行公布。

（2）加強定期檢查，加大視頻監(jiān)控檢查比例，適當增加視頻監(jiān)控檢查，統(tǒng)一各公司檢查比例，更好地強化駕駛員安全意識。

（3）加強監(jiān)督管理，對超速違章認定的監(jiān)督管理，每月上報的超速違章，集團安全保衛(wèi)部、客運安保部應(yīng)對各分公司GPS超速違章認定有異議的事件，予以重新定責(zé)、定性；加強外包車載視頻監(jiān)控維修的監(jiān)督及其他設(shè)備維修的及時性。

（三）提升專業(yè)技能

（1）加強培訓(xùn)管理，加大培訓(xùn)必備的軟硬件設(shè)施建設(shè)，對駕駛員崗前培訓(xùn)應(yīng)有統(tǒng)一的培訓(xùn)并進行考試通過才可正式上崗，每位駕駛員應(yīng)發(fā)放《駕駛員安全操作規(guī)程》便于日常學(xué)習(xí)，對駕駛員日常安全培訓(xùn)應(yīng)采取多種形式進行，不能是為了走過場，嚴肅培訓(xùn)考勤紀律，不能出現(xiàn)代簽而實際未培訓(xùn)的情況。

（2）加強專業(yè)技術(shù)水平，為確保駕駛員專業(yè)技術(shù)水平的提高，從基礎(chǔ)管理入手，制訂相關(guān)考核規(guī)定，使駕駛員增加學(xué)習(xí)專業(yè)技術(shù)知識的壓力和動力；定期開展技術(shù)比武，提高公交駕駛員安全駕駛技能水平。

（四）完善檔案管理

（1）統(tǒng)一安全臺賬格式并完整記錄，安全臺賬由集團公司統(tǒng)一內(nèi)容格式并下發(fā)各營運公司，以便更好地完善檔案；駕駛員一人一檔應(yīng)完整記錄歸檔，記錄駕駛員每次培訓(xùn)情況等，更好地掌握駕駛員的個人情況。

（2）及時整理各類事故檔案，對事故處理情況記錄應(yīng)編制目錄，按事故類型分類整理，可以對事故更好的分析總結(jié)；及時整理歷年未結(jié)案事故情況，了解未結(jié)案原因，盡快辦理結(jié)案，減少經(jīng)濟損失。

（3）加強安全臺賬檔案資料的保管，安全臺賬資對于公司總結(jié)過去，更好地服務(wù)于將來有著重要作用，所以安全臺賬資料應(yīng)延續(xù)，指定人員負責(zé)保管，避免在人事調(diào)整時出現(xiàn)資料交接不齊全、資料不延續(xù)等情況出現(xiàn)。

結(jié)語

內(nèi)部審計是國有交通企業(yè)提高自身經(jīng)營水平與發(fā)展質(zhì)量的重要途徑，是加強內(nèi)部監(jiān)督的必然選擇。企業(yè)管理者一定要充分認識到內(nèi)部審計的重要功能和價值，增強內(nèi)部審計工作的獨立性和專業(yè)性，豐富內(nèi)部審計的方式與方法。尤其是要加強信息技術(shù)的應(yīng)用，提高內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)，以便更好地服務(wù)于企業(yè)的日常運營、內(nèi)部控制以及戰(zhàn)略決策的實施。