汪小龍 楊宇玲 巢曉昀 朱美清 夏 圓

(無(wú)錫太湖學(xué)院 會(huì)計(jì)學(xué)院，江蘇 無(wú)錫 214064)

0 引言

國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十四五”規(guī)劃和“2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)”提出“提升產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈現(xiàn)代化轉(zhuǎn)型”“發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)”，“堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，全面塑造新優(yōu)勢(shì)”，對(duì)加快發(fā)展現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系進(jìn)行了系統(tǒng)、全面的闡釋；提出“提升企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力、激發(fā)人才創(chuàng)新活力、完善科技創(chuàng)新體系”，指明了現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系的建立需要優(yōu)先實(shí)施科技轉(zhuǎn)型、技術(shù)創(chuàng)新和科技強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略。半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)作為汽車、設(shè)備、化工類等高科技產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)核心，其發(fā)展速度和先進(jìn)程度，很大程度上決定了國(guó)家“發(fā)展現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系”的進(jìn)程。實(shí)現(xiàn)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型升級(jí)，一方面可以解決國(guó)內(nèi)半導(dǎo)體產(chǎn)品的旺盛需求，另一方面解決電子、設(shè)備行業(yè)技術(shù)受制于人的現(xiàn)狀，開(kāi)發(fā)國(guó)際市場(chǎng)，暢通國(guó)內(nèi)、國(guó)際大循環(huán)，形成強(qiáng)大的國(guó)內(nèi)、國(guó)際雙市場(chǎng)，最終實(shí)現(xiàn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全和可持續(xù)發(fā)展。“半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)”將成為新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義大國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“基礎(chǔ)目標(biāo)”與行動(dòng)的“關(guān)鍵一步”。

1 文獻(xiàn)綜述

區(qū)域貿(mào)易協(xié)定與產(chǎn)業(yè)升級(jí)的實(shí)證研究起步較晚，主要是考證區(qū)域貿(mào)易協(xié)定在法律制度層面對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的影響。David F[1]最早研究區(qū)域貿(mào)易協(xié)作與摩擦對(duì)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的影響，指出“日美貿(mào)易摩擦”使得美國(guó)通過(guò)美國(guó)企業(yè)在日本生產(chǎn)替代日本進(jìn)口，美國(guó)受益產(chǎn)業(yè)包括半導(dǎo)體、汽車配件等。林毅夫和李永軍[2]認(rèn)為區(qū)域貿(mào)易協(xié)定可以提高出口增長(zhǎng)，而出口增長(zhǎng)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有直接和間接雙重推動(dòng)作用。馬曉微和張巖[3]實(shí)證區(qū)域貿(mào)易協(xié)定促進(jìn)人口移動(dòng)，通過(guò)構(gòu)建生產(chǎn)函數(shù)實(shí)證城市移民數(shù)量對(duì)建筑業(yè)行業(yè)發(fā)展的影響。陳德民[4]認(rèn)為建立中韓自由貿(mào)易區(qū)，可能對(duì)韓國(guó)半導(dǎo)體等主要產(chǎn)業(yè)升級(jí)有利，然而文章并未從其他貿(mào)易一體化的實(shí)證中作出假設(shè)檢驗(yàn)。沈銘輝[5]指出亞洲經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程更多體現(xiàn)為市場(chǎng)推動(dòng)而非契約推動(dòng)，并且缺乏亞洲公共產(chǎn)品的提供，亞洲經(jīng)濟(jì)一體化困難重重。周國(guó)梅等[6]認(rèn)為亞洲國(guó)家工業(yè)化和城鎮(zhèn)化大致同步推進(jìn)，亞洲區(qū)域貿(mào)易協(xié)定對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有一定的正向促進(jìn)作用，并且被普遍證實(shí)具有倒U型結(jié)構(gòu)。Takeshi A[7]借鑒日本發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，指出發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家貿(mào)易摩擦的必然性，發(fā)展中國(guó)家應(yīng)當(dāng)主動(dòng)推進(jìn)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定政策、創(chuàng)造有利產(chǎn)業(yè)升級(jí)環(huán)境。權(quán)衡和張鵬飛[8]以“一帶一路”倡議促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)為例，認(rèn)為“一帶一路”政策對(duì)亞洲國(guó)家的經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)指標(biāo)影響最大，包括市場(chǎng)規(guī)模、金融市場(chǎng)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和對(duì)外開(kāi)放程度等方面。鄭江淮等[9]認(rèn)為高技術(shù)復(fù)雜度產(chǎn)品領(lǐng)域的開(kāi)發(fā)、技術(shù)及知識(shí)創(chuàng)新與擴(kuò)散，應(yīng)成為中國(guó)推動(dòng)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定的政策重點(diǎn)，并對(duì)技術(shù)創(chuàng)新指標(biāo)做進(jìn)一步的研究。毛琦梁[10]同意不同地區(qū)在產(chǎn)品空間結(jié)構(gòu)中的初始位置決定了產(chǎn)業(yè)升級(jí)的方向與路徑，同時(shí)也指出，區(qū)域性制度政策創(chuàng)新對(duì)產(chǎn)業(yè)升級(jí)原有發(fā)展路徑的突破。馬海燕和嚴(yán)良[11]認(rèn)為區(qū)域貿(mào)易協(xié)定的制度質(zhì)量對(duì)產(chǎn)品復(fù)雜度與產(chǎn)業(yè)升級(jí)具有正向調(diào)解作用，且相較于經(jīng)濟(jì)制度、政治與金融制度質(zhì)量的影響更為穩(wěn)健。賈根良和楚珊珊[12]認(rèn)為中國(guó)應(yīng)該借鑒美國(guó)“網(wǎng)絡(luò)型區(qū)域貿(mào)易協(xié)定”方式，在廣度、深度、力度和凝聚度上發(fā)展先進(jìn)制造業(yè)，充分發(fā)揮我國(guó)社會(huì)主義制度集中力量辦大事的優(yōu)勢(shì)，集中高效的舉國(guó)體制，推動(dòng)中國(guó)制造業(yè)2035遠(yuǎn)景目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。王廣謙[13]指出區(qū)域貿(mào)易協(xié)定進(jìn)一步完善外商投資的政策環(huán)境和市場(chǎng)環(huán)境，保證國(guó)內(nèi)資金需求促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。周金凱[14]認(rèn)為美國(guó)將中美貿(mào)易失衡與半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)沖擊相掛鉤，通過(guò)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)入手，發(fā)動(dòng)貿(mào)易摩擦。對(duì)比中美與日美半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)發(fā)現(xiàn)：中美貿(mào)易摩擦是美國(guó)意識(shí)形態(tài)方面固有的偏見(jiàn)和遏制中國(guó)的托詞，中國(guó)應(yīng)進(jìn)一步推動(dòng)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)進(jìn)行區(qū)域貿(mào)易協(xié)定政策應(yīng)對(duì)。劉碧瑩和任聲策[15]認(rèn)為中國(guó)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)后發(fā)企業(yè)居多，國(guó)際龍頭企業(yè)建立的平臺(tái)優(yōu)勢(shì)很難打破，需要通過(guò)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定，持續(xù)加強(qiáng)研發(fā)投入、捕捉技術(shù)突破機(jī)會(huì)、構(gòu)建半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)生態(tài)支撐體系。

本文創(chuàng)新點(diǎn)及可能的貢獻(xiàn)在于：首先，將區(qū)域貿(mào)易協(xié)定促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的研究重點(diǎn)聚焦于關(guān)鍵瓶頸產(chǎn)業(yè)升級(jí)的問(wèn)題，有助于厘清區(qū)域貿(mào)易協(xié)定與半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)之間的關(guān)系，在研究視角上進(jìn)行突破。其次，在研究方法上，運(yùn)用干預(yù)效應(yīng)模型、OLS回歸分析、多元二次回歸模型針對(duì)中國(guó)當(dāng)前亟待創(chuàng)新突破的半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)路徑，利用1995-2019年全球199個(gè)經(jīng)濟(jì)體半導(dǎo)體出口及國(guó)家經(jīng)濟(jì)治理數(shù)據(jù)，深入分析區(qū)域貿(mào)易協(xié)定對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)專利申請(qǐng)量、出口量和產(chǎn)品復(fù)雜度的影響，重點(diǎn)判斷跨國(guó)人才吸引、政府效率、國(guó)際稅收協(xié)定和產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性對(duì)半導(dǎo)體創(chuàng)新效率的影響程度，進(jìn)一步探索提升半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)的途徑和方法，結(jié)論更具客觀性和穩(wěn)健性。

2 區(qū)域貿(mào)易協(xié)定對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新效率影響機(jī)理

2.1 跨國(guó)人才吸引對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新效率的影響機(jī)理

與政府效率、國(guó)際稅收協(xié)定和產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性相比，半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)跨國(guó)人才吸引對(duì)于創(chuàng)新效率提升的見(jiàn)效時(shí)間更短、風(fēng)險(xiǎn)更小、而且能更快為經(jīng)濟(jì)體帶來(lái)專利累積。因此，中國(guó)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)偏向于通過(guò)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定的職業(yè)互認(rèn)條款吸引跨國(guó)專業(yè)人才。區(qū)域貿(mào)易協(xié)定帶來(lái)區(qū)域國(guó)際化程度提高，縮小區(qū)域內(nèi)國(guó)家之間收入差距、技術(shù)差距、教育水平差距，形成跨國(guó)人才吸引的移民網(wǎng)絡(luò)，提高區(qū)域內(nèi)文化接近程度和政策穩(wěn)定程度。半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)通過(guò)國(guó)家之間簽訂區(qū)域貿(mào)易協(xié)定吸引跨國(guó)人才流動(dòng)，直接獲得跨國(guó)人才所擁有的專利、技術(shù)和著作權(quán)等；通過(guò)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定中跨國(guó)人才吸引政策，推動(dòng)科研活動(dòng)就地轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)能力和出口競(jìng)爭(zhēng)能力?？鐕?guó)人才吸引對(duì)于推進(jìn)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新技術(shù)轉(zhuǎn)化為出口優(yōu)勢(shì)的作用是雙贏的，區(qū)域內(nèi)半導(dǎo)體跨國(guó)人才流動(dòng)增進(jìn)國(guó)家之間相互理解、認(rèn)知，推動(dòng)兩國(guó)技術(shù)交流和文化發(fā)展，將科技創(chuàng)新轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2.2 政府效率對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新效率影響機(jī)理

區(qū)域貿(mào)易協(xié)定對(duì)政府效率、行政公開(kāi)具有極大的促進(jìn)作用，必然會(huì)節(jié)省半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本和優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。區(qū)域貿(mào)易協(xié)定從兩方面促進(jìn)政府效率的提高：一方面是政府加入?yún)^(qū)域貿(mào)易協(xié)定之前，需要主動(dòng)提高政府效率，作出政府承諾，出臺(tái)政府監(jiān)管負(fù)面清單，簡(jiǎn)政放權(quán)，提高行政透明度和發(fā)揮市場(chǎng)作用。另一方面是區(qū)域貿(mào)易協(xié)定加入后，區(qū)域內(nèi)其他經(jīng)濟(jì)體對(duì)于政府效率有了更高的要求，為促進(jìn)政府的權(quán)威性、保持政府良好形象以及獲得區(qū)域內(nèi)經(jīng)濟(jì)體的認(rèn)同，從而推動(dòng)政府效率的快速提升。提高政府效率和行政公開(kāi)，可以解決半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)投資短視的問(wèn)題，對(duì)創(chuàng)新技術(shù)產(chǎn)出的持續(xù)性產(chǎn)生正向作用。提高政府效率、以政府力量協(xié)同產(chǎn)業(yè)克服研發(fā)瓶頸、解決資金、產(chǎn)學(xué)研等難題，可以幫助其迅速獲得掌握先進(jìn)技術(shù)、創(chuàng)新意識(shí)強(qiáng)的各類海外專才，有利于企業(yè)、政府、學(xué)校和研究機(jī)構(gòu)的“官產(chǎn)學(xué)研”四位一體的創(chuàng)新合力。因半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)在短期內(nèi)前期投入大，因而產(chǎn)業(yè)對(duì)經(jīng)營(yíng)效益的長(zhǎng)期、穩(wěn)定預(yù)期非常重要。政府效率不僅體現(xiàn)在成本降低、產(chǎn)業(yè)指引和信息公開(kāi)上，而且從法制的層面，暢通了半導(dǎo)體專利從理念、研發(fā)、申請(qǐng)、轉(zhuǎn)讓和產(chǎn)權(quán)保護(hù)等全過(guò)程。有助于半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)形成“區(qū)域品牌效應(yīng)”和“知識(shí)外溢效應(yīng)”。從長(zhǎng)期來(lái)看，政府效率會(huì)提高半導(dǎo)體產(chǎn)品出口量和出口比較優(yōu)勢(shì)程度、促進(jìn)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

2.3 國(guó)際稅收協(xié)定對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新效率影響機(jī)理

區(qū)域貿(mào)易協(xié)定如全面與進(jìn)步跨太平洋協(xié)定CPTPP、歐盟-加拿大貿(mào)易協(xié)定CETA以及“一帶一路”倡議，對(duì)于國(guó)際貿(mào)易規(guī)則的關(guān)注點(diǎn)體現(xiàn)在關(guān)稅措施方面，而且，向稅收一體化措施轉(zhuǎn)變，并極有可能以“稅收協(xié)同”與“跨境免稅”的探索為進(jìn)路促成半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新效率的提高。國(guó)際稅收協(xié)定在短期內(nèi)對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)具有正向作用，盡管長(zhǎng)期效應(yīng)是否具有一致性的觀點(diǎn)尚未統(tǒng)一，但是區(qū)域貿(mào)易規(guī)則的演變由低級(jí)向高級(jí)發(fā)展，對(duì)于半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新技術(shù)產(chǎn)出具有正向促進(jìn)作用。目前，世界主要經(jīng)濟(jì)體進(jìn)行一體化的起點(diǎn)為國(guó)際稅收協(xié)定，是以成員國(guó)之間通過(guò)簽署優(yōu)惠貿(mào)易協(xié)定對(duì)貿(mào)易提供特別的關(guān)稅優(yōu)惠。在貨物貿(mào)易領(lǐng)域，關(guān)稅減讓力度越來(lái)越大，90%以上的產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)零關(guān)稅。例如，CPTPP協(xié)定澳大利亞實(shí)現(xiàn)99.8%的產(chǎn)品最終關(guān)稅為零，CETA協(xié)定歐盟和加拿大最終都實(shí)現(xiàn)了98.9%的產(chǎn)品零關(guān)稅。較低的稅負(fù)率在增加產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)的同時(shí)，會(huì)提高技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)用投入。而技術(shù)開(kāi)發(fā)投入與專項(xiàng)半導(dǎo)體技術(shù)稅收減免等，是保證創(chuàng)新技術(shù)成果產(chǎn)出的關(guān)鍵因素。國(guó)際稅收協(xié)定對(duì)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的影響通常被認(rèn)為是正向的，國(guó)際稅收協(xié)定增加的背景下，世界宏觀稅負(fù)水平基本保持穩(wěn)定，微觀稅負(fù)總體呈現(xiàn)小幅下降態(tài)勢(shì)?？沙浞掷枚愂照叽龠M(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，降低半導(dǎo)體外貿(mào)成本，增加國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，提高半導(dǎo)體產(chǎn)品出口規(guī)模；加大促進(jìn)企業(yè)科技創(chuàng)新稅收優(yōu)惠政策力度，并進(jìn)行半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新技術(shù)轉(zhuǎn)化的規(guī)范管理。

2.4 產(chǎn)業(yè)政策的穩(wěn)定性對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新效率影響機(jī)理

對(duì)于產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性沒(méi)有統(tǒng)一的定義，本文使用的指標(biāo)為哈佛大學(xué)Atlas數(shù)據(jù)庫(kù)的COI指標(biāo)(Continuance of Industry)，產(chǎn)業(yè)政策以“趕超發(fā)達(dá)國(guó)家的手段”為后發(fā)國(guó)家所大量運(yùn)用，是一種典型的政府引導(dǎo)市場(chǎng)行為。我國(guó)先后出臺(tái)并實(shí)施了大量的產(chǎn)業(yè)政策，政府逐漸減少對(duì)市場(chǎng)的過(guò)分干預(yù)并著力于構(gòu)建健全的市場(chǎng)機(jī)制，在區(qū)域貿(mào)易協(xié)定推進(jìn)過(guò)程中，制定并實(shí)施合理科學(xué)有效的產(chǎn)業(yè)政策，促進(jìn)我國(guó)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。產(chǎn)業(yè)政策是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家普遍實(shí)行的經(jīng)濟(jì)制度，目前定義模糊，不同學(xué)者從不同角度對(duì)其進(jìn)行解讀，較為典型的產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新效率的影響機(jī)理為：穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)政策可以彌補(bǔ)市場(chǎng)缺陷而對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)進(jìn)行有效干預(yù)和引導(dǎo)，使后發(fā)國(guó)家實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)追趕以及提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力構(gòu)建國(guó)家完整的政策體系。產(chǎn)業(yè)政策的穩(wěn)定性可以降低半導(dǎo)體投入風(fēng)險(xiǎn)，增加創(chuàng)新產(chǎn)出效率。受美國(guó)國(guó)內(nèi)政治需求驅(qū)動(dòng)，美國(guó)將加大力度實(shí)現(xiàn)“經(jīng)濟(jì)有限脫鉤、技術(shù)加速脫鉤”的政策。綜合來(lái)看，中國(guó)半導(dǎo)體創(chuàng)新技術(shù)通過(guò)美國(guó)引進(jìn)的方式困難重重。加快推進(jìn)“中日韓”三國(guó)自貿(mào)區(qū)建設(shè)，通過(guò)穩(wěn)定的、漸進(jìn)性的半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)政策推動(dòng)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新技術(shù)轉(zhuǎn)化能力提升。區(qū)域貿(mào)易協(xié)定通過(guò)多邊貿(mào)易體制談判機(jī)制，建立區(qū)域內(nèi)穩(wěn)定的半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈體系。

3 數(shù)據(jù)來(lái)源與計(jì)量模型

3.1 數(shù)據(jù)來(lái)源

本文使用的數(shù)據(jù)來(lái)源于世界銀行1995—2019年199個(gè)經(jīng)濟(jì)體半導(dǎo)體數(shù)據(jù)。為避免數(shù)據(jù)選擇性偏差，數(shù)據(jù)集除包含經(jīng)濟(jì)體信息和年份信息外，還包括貿(mào)易協(xié)定類別、是否加入?yún)^(qū)域貿(mào)易協(xié)定時(shí)間、凈移民、政府效率、國(guó)際稅收協(xié)定、半導(dǎo)體政策穩(wěn)定性、居民半導(dǎo)體專利申請(qǐng)量、半導(dǎo)體出口量以及半導(dǎo)體出口比較優(yōu)勢(shì)度等，便于有效地從多個(gè)角度探究相關(guān)問(wèn)題。簡(jiǎn)言之，所用的世界半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)具有一定的代表性和可信性。厘清區(qū)域貿(mào)易協(xié)定作用于跨國(guó)人才吸引、政府效率、國(guó)際稅收協(xié)定和產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性，最直觀的做法是建立干預(yù)效應(yīng)模型，以區(qū)域貿(mào)易協(xié)定這一政策事件作為自然實(shí)驗(yàn)，觀察事件前后組別的數(shù)據(jù)對(duì)比情況。截至2019年世界銀行數(shù)據(jù)，區(qū)域貿(mào)易協(xié)定組凈移民年經(jīng)濟(jì)體均值為7752人、企業(yè)開(kāi)辦天數(shù)19.39天、國(guó)際綜合稅負(fù)率13.19%、產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性COI系數(shù)0.29。分別相比非區(qū)域貿(mào)易協(xié)定組增加凈移民量、提升政府效率、降低稅負(fù)率以及促進(jìn)產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性，如表1所示。

區(qū)域貿(mào)易協(xié)定促進(jìn)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)的路徑如何，區(qū)域貿(mào)易協(xié)定有無(wú)放大凈移民、政府效率、稅負(fù)率以及產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)的促進(jìn)作用。本文在解決內(nèi)生性的基礎(chǔ)上，采用逐步回歸、后向回歸，建立最優(yōu)模型進(jìn)行考察，涉及的相關(guān)變量指標(biāo)定義，見(jiàn)表2所示。

表 1 區(qū)域貿(mào)易協(xié)定干預(yù)效應(yīng)模型

表2 變量指標(biāo)定義

3.2 計(jì)量模型

為提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，對(duì)樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行如下處理：首先，縮小變量間數(shù)據(jù)范圍的相差程度，具體表現(xiàn)為對(duì)因變量所有者權(quán)益和營(yíng)業(yè)收入進(jìn)行對(duì)數(shù)化處理，如式(1)所示：

Y*=ln(yi)

(1)

其中：Y*表示半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)；yi表示因變量類別。

其次，對(duì)自變量、中介變量以及變量的二次項(xiàng)數(shù)值進(jìn)行數(shù)據(jù)編碼化處理，如式(2)所示：

(2)

其中：μi表示編碼后均值；T表示變量值；x表示變量均值；s表示標(biāo)準(zhǔn)差。

最后，相關(guān)變量描述性統(tǒng)計(jì)整理，見(jiàn)表3所示：變量數(shù)據(jù)峰值普遍大于0，說(shuō)明總體數(shù)據(jù)分布與正態(tài)分布相比較為陡峭，為尖頂峰。變量數(shù)據(jù)的偏度普遍介于-1.01～1.98，說(shuō)明數(shù)據(jù)分布形態(tài)與正態(tài)分布的程度偏離不大。

表 3 變量描述性統(tǒng)計(jì)

為克服內(nèi)生性問(wèn)題，使用逐步回歸和后向回歸相結(jié)合的方式，構(gòu)建最優(yōu)擬合模型。根據(jù)中國(guó)的現(xiàn)實(shí)情況，半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)的結(jié)果，還受到外商投資、城鎮(zhèn)化、互聯(lián)網(wǎng)建設(shè)、高校研發(fā)等因素的影響，結(jié)果存在選擇偏差。為此，采用逐步回歸方法擬定最優(yōu)模型，對(duì)式(2)中的主效應(yīng)模型進(jìn)行逐步回歸分析，確定最重要的變量。首先，基于“節(jié)儉模型”的原則，使用一元一次模型作為基礎(chǔ)回歸方程，公式如式(3)和式(4)所示：

ln(Y)=E(yi)+ε

(3)

E(yi)=β0+β1NI

(4)

其中：Y表示半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)的程度；yi表示因變量類別；NI表示凈移民。

逐步回歸建議在最終的建模中，包括凈移民、政府效率、稅負(fù)率以及產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性指標(biāo)，基本回歸方程為：

E(yi)=β0+β1NI+β2GE+β3TBR+β4COI

(5)

其中：yi表示因變量類別；NI表示凈移民；GE表示政府效率；TBR表示稅負(fù)率；COI表示產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性。

但是，式(5)的方程忽略了潛在變量表中的高階項(xiàng)，通常在變量篩選中，找到因變量的最優(yōu)模型策略采用后向回歸方法，即以二階模型開(kāi)始進(jìn)行檢驗(yàn)，消除模型中不顯著的變量，因篇幅所限，不匯報(bào)具體的后向回歸過(guò)程，方程(6)給出了輸出結(jié)果：

E(yi)=β0+β1NI+β2NI2+β3GE+β4GE2+β5TBR+β6TBR2+β7COI+β8COI2

(6)

進(jìn)一步，檢驗(yàn)主效應(yīng)回歸方程(5)中各變量的Pearson相關(guān)系數(shù)。結(jié)果顯示，主要變量的相關(guān)系數(shù)在0.3及以下，證明變量之間不存在明顯的多重共線性問(wèn)題，可以進(jìn)行回歸分析，結(jié)果見(jiàn)表4。

表4 變量的Pearson相關(guān)系數(shù)

4 實(shí)證結(jié)果分析

4.1 中介變量與因變量OLS檢驗(yàn)結(jié)果

區(qū)域貿(mào)易協(xié)定對(duì)凈移民、政府效率、國(guó)際稅收協(xié)定以及半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性具有顯著影響。本文以凈移民、政府效率、國(guó)家稅收協(xié)定和半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定性為中介變量，構(gòu)建OLS多元二次回歸模型，考察其對(duì)半導(dǎo)體創(chuàng)新技術(shù)產(chǎn)出、半導(dǎo)體創(chuàng)新技術(shù)轉(zhuǎn)化的影響，公式(7)和(8)如下所示：

E(PFi)=β0+β1NI+β2NI2+β3GE+β4GE2+β5TBR+β6TBR2+β7COI+β8COI2

(7)

E(SEi)=β0+β1NI+β2NI2+β3GE+β4GE2+β5TBR+β6TBR2+β7COI+β8COI2

(8)

式中，PF表示專利量、SE表示半導(dǎo)體出口量、NI表示凈移民、GE表示政府效率、TBR表示稅負(fù)率、COI表示產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性。

從表5基本回歸結(jié)果分析：凈移民促進(jìn)半導(dǎo)體創(chuàng)新技術(shù)產(chǎn)出增長(zhǎng)0.01、促進(jìn)半導(dǎo)體創(chuàng)新技術(shù)轉(zhuǎn)化能力提升0.01，二次項(xiàng)回歸曲率為正，開(kāi)口向上，具有正U型結(jié)構(gòu)。表明凈移民促進(jìn)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)，但需要有積累的過(guò)程；政府效率促進(jìn)半導(dǎo)體技術(shù)產(chǎn)出和轉(zhuǎn)化能力，系數(shù)分別為-96.43和-112.76，表明開(kāi)辦企業(yè)所需天數(shù)每減少一天，經(jīng)濟(jì)體增加96.43件專利量和擴(kuò)大112.76億元出口量。二次項(xiàng)回歸曲率為正，開(kāi)口向上，具有正U型結(jié)構(gòu)；稅負(fù)率降低可以促進(jìn)半導(dǎo)體專利申請(qǐng)量增加和擴(kuò)大半導(dǎo)體出口金額，系數(shù)分別為-812.99和-412.46，表明國(guó)際稅收協(xié)定每降低稅負(fù)率1個(gè)百分點(diǎn)，將增加專利申請(qǐng)量812.99件和出口金額412.46億元，二次項(xiàng)系數(shù)為正，具有正U型結(jié)構(gòu)；產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性提升顯著促進(jìn)半導(dǎo)體創(chuàng)新技術(shù)產(chǎn)出和技術(shù)轉(zhuǎn)化能力，相關(guān)系數(shù)分別為3250.74和2810.12，曲率分別為750.34和4136.26，對(duì)半導(dǎo)體創(chuàng)新技術(shù)轉(zhuǎn)化具有正U型關(guān)系，對(duì)于半導(dǎo)體技術(shù)產(chǎn)出能力則為直線型正向作用關(guān)系。

表5 中介變量對(duì)因變量回歸結(jié)果

4.2 替代因變量穩(wěn)健性檢驗(yàn)

使用半導(dǎo)體出口比較優(yōu)勢(shì)度作為半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新技術(shù)產(chǎn)出和轉(zhuǎn)化能力的替代因變量，利用中介變量?jī)粢泼瘛⒄?、稅?fù)率和產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性構(gòu)建多元二次回歸模型，如公式(9)所示：

E(RCAi)=β0+β1NI+β2NI2+β3GE+β4GE2+β5TBR+β6TBR2+β7COI+β8COI2(9)

其中：RCA表示半導(dǎo)體出口比較優(yōu)勢(shì)度，NI表示凈移民、GE表示政府效率、TBR表示稅負(fù)率、COI表示產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性。

回歸結(jié)果見(jiàn)表6所示：凈移民、政府效率、稅負(fù)率和產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)品出口比較優(yōu)勢(shì)度具有正向促進(jìn)作用，系數(shù)分別為0.01、-0.01、-0.01和0.21。其中，產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性對(duì)于半導(dǎo)體產(chǎn)品出口比較優(yōu)勢(shì)度初級(jí)作用最為明顯。稅負(fù)率促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的效應(yīng)存在倒U型結(jié)構(gòu)，表明適度降低稅負(fù)率可以促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，但是下降到一定程度后，對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)起到抑制作用。

表6 中介變量對(duì)半導(dǎo)體比較優(yōu)勢(shì)度回歸結(jié)果

由變量殘差散點(diǎn)圖①發(fā)現(xiàn)，結(jié)果E(?)=0，各自變量殘差沒(méi)有表現(xiàn)出明顯的趨勢(shì)，意味著模型沒(méi)有被錯(cuò)誤假定。預(yù)測(cè)的殘差圖隨機(jī)分布，符合誤差方差為常數(shù)的假定。模型生成的殘差直方圖，圖形符合正態(tài)分布，正態(tài)誤差的假定合理。按照時(shí)間順序繪制的殘差圖顯示，殘差值為正數(shù)的概率要明顯多于負(fù)數(shù)情況，且多重回歸模型擬合度F=41.64，調(diào)整后決定系數(shù)R2=0.5532，因此，獨(dú)立誤差的假定是合理的。綜上，OLS回歸是合適的。

5 研究結(jié)論與政策建議

5.1 研究結(jié)論

區(qū)域貿(mào)易協(xié)定對(duì)區(qū)域內(nèi)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)產(chǎn)生重要影響，無(wú)論是在半導(dǎo)體創(chuàng)新技術(shù)產(chǎn)出方面還是在技術(shù)轉(zhuǎn)化方面均有顯著作用。當(dāng)前區(qū)域貿(mào)易協(xié)定興起的情況下，通過(guò)跨國(guó)人才吸引、提高政府效率、簽訂國(guó)家稅收協(xié)定以及保持長(zhǎng)期穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)政策，促進(jìn)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)對(duì)中國(guó)政府和企業(yè)具有重要意義。本文利用世界銀行1995-2019年199個(gè)經(jīng)濟(jì)體半導(dǎo)體數(shù)據(jù)，采用逐步回歸和后向回歸方法，構(gòu)建多元二次回歸模型分析區(qū)域貿(mào)易協(xié)定作用于半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)的路徑和影響，得到如下結(jié)論：

(1)從區(qū)域貿(mào)易協(xié)定產(chǎn)生動(dòng)機(jī)看，中國(guó)半導(dǎo)體產(chǎn)品積極進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)、通過(guò)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定嵌入高端生產(chǎn)鏈、打破半導(dǎo)體技術(shù)瓶頸，其目的符合區(qū)域貿(mào)易協(xié)定國(guó)家科技戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)論的解釋。我國(guó)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)內(nèi)生發(fā)展能力仍然較弱，通過(guò)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定的人才互認(rèn)、資本市場(chǎng)互通、制度環(huán)境互鑒等方式，有利于創(chuàng)造良好的半導(dǎo)體營(yíng)商環(huán)境、增強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新能力。同時(shí)，中國(guó)是最大的半導(dǎo)體消費(fèi)市場(chǎng)，區(qū)域貿(mào)易協(xié)定不同于外商投資政策以市場(chǎng)換技術(shù)的被動(dòng)策略，區(qū)域貿(mào)易協(xié)定是半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)走向國(guó)際銷售市場(chǎng)、技術(shù)市場(chǎng)、人才市場(chǎng)和政策市場(chǎng)的最佳選擇，可以縮小發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體與發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體技術(shù)差距，快速實(shí)現(xiàn)國(guó)產(chǎn)替代。我國(guó)應(yīng)綜合利用區(qū)域貿(mào)易協(xié)定機(jī)制中促進(jìn)凈移民、提高政府效率和行政透明度、降低產(chǎn)品稅負(fù)率等規(guī)制，提高國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力以及構(gòu)建長(zhǎng)期穩(wěn)定的半導(dǎo)體投資預(yù)期。

(2)從區(qū)域貿(mào)易協(xié)定獲取的半導(dǎo)體創(chuàng)新收益看，無(wú)論是半導(dǎo)體創(chuàng)新產(chǎn)出或者是創(chuàng)新轉(zhuǎn)化方面，凈移民、政府效率、稅負(fù)率和產(chǎn)業(yè)政策穩(wěn)定性均顯著促進(jìn)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)。通過(guò)實(shí)證研究，區(qū)域貿(mào)易協(xié)定促進(jìn)中介變量的提升，中介變量與半導(dǎo)體創(chuàng)新技術(shù)產(chǎn)出能力、轉(zhuǎn)化能力和半導(dǎo)體比較優(yōu)勢(shì)度具有顯著的正相關(guān)關(guān)系。但是，根據(jù)中介變量非直線型關(guān)系的考察，移民吸引、政府效率和政策穩(wěn)定性均需要一定的積累過(guò)程，曲率為正，呈正U型結(jié)構(gòu)。稅負(fù)率對(duì)半導(dǎo)體比較優(yōu)勢(shì)度正向促進(jìn)，但曲率為負(fù)，呈倒U型結(jié)構(gòu)，過(guò)低的稅負(fù)率反而會(huì)抑制半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

5.2 政策建議

使用世界銀行全球經(jīng)濟(jì)體數(shù)據(jù)，構(gòu)建區(qū)域貿(mào)易協(xié)定為自變量，凈移民、政府效率、稅負(fù)率、政策穩(wěn)定性為中介變量對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)多元二次回歸分析框架，總結(jié)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定中介因素在半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)中的一般規(guī)律，綜合提出以下政策建議：其一，發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體應(yīng)積極推動(dòng)和加入?yún)^(qū)域貿(mào)易協(xié)定，以促進(jìn)其半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新能力和效率的提升。區(qū)域貿(mào)易協(xié)定實(shí)施的多樣性和協(xié)作的多層次性決定了發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體加入世界貿(mào)易體系和嵌入全球生產(chǎn)鏈的便利化程度。從本文研究結(jié)論看，區(qū)域貿(mào)易協(xié)定主要通過(guò)移民吸引、政府效率提升、簽訂國(guó)際稅收協(xié)定和穩(wěn)定長(zhǎng)期的半導(dǎo)體政策預(yù)期，起到促進(jìn)半導(dǎo)體創(chuàng)新的作用。國(guó)家應(yīng)當(dāng)在頂層制度設(shè)計(jì)上，進(jìn)一步放開(kāi)境外移民、加大政府簡(jiǎn)政放權(quán)力度、制定寬嚴(yán)相濟(jì)的稅收政策以及強(qiáng)化政府制定產(chǎn)業(yè)政策的前瞻性和穩(wěn)定性。其二，提高半導(dǎo)體專利技術(shù)的商品化與產(chǎn)業(yè)化能力，促進(jìn)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)規(guī)模擴(kuò)大與盈利能力提高。中國(guó)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)與區(qū)域貿(mào)易協(xié)定之所以獲得研發(fā)產(chǎn)出正相關(guān)，很大程度上得益于實(shí)現(xiàn)研發(fā)成果商品化和產(chǎn)業(yè)化的能力提升。為此，中國(guó)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步構(gòu)建與半導(dǎo)體研發(fā)能力相配套的營(yíng)銷體系，運(yùn)營(yíng)、管理體系，人才培養(yǎng)、儲(chǔ)備體系等，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新技術(shù)與企業(yè)發(fā)展相互促進(jìn)的良性循環(huán)局面。其三，中國(guó)政府與半導(dǎo)體行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)同科研院校的創(chuàng)新關(guān)聯(lián)，借鑒美日韓三次半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)遷徙路徑和“官產(chǎn)研學(xué)”四位一體的創(chuàng)新體系，設(shè)立“國(guó)家集成電路產(chǎn)教融合創(chuàng)新平臺(tái)”和“半導(dǎo)體研發(fā)創(chuàng)新基金”等，進(jìn)一步提高半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)與政府、社會(huì)的合力。

總體上，本文建立了區(qū)域貿(mào)易協(xié)定、中介變量與半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)的分析模型，計(jì)量了中介變量各個(gè)因素作用于半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)的程度和趨勢(shì)關(guān)系。但是，研究也存在一定的局限性，未來(lái)可引入半導(dǎo)體企業(yè)主職業(yè)經(jīng)歷、政治關(guān)聯(lián)性、法治環(huán)境等指標(biāo)，進(jìn)一步拓展變量對(duì)半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)升級(jí)的綜合分析。