山美蘭

摘要：隨著信息技術的快速發(fā)展，將其應用在各行各業(yè)之中，為不同的人提供便利。在該情況之下，水務公司的財務管理工作也可以通過信息化的方式進行科學化、規(guī)范化的管控，才能滿足日益增長的財務信息，進一步提升水務公司的財務管理效能。文章將對水務公司的財務需求進行研究，針對需求開發(fā)出財務管理系統(tǒng)，完成對水務公司財務管理信息化的建設，完善財務管理與業(yè)務管理間的信息化對接。

關鍵詞：水務公司;財務信息;信息系統(tǒng)設計

水務公司在進行財務管理過程中，可以運用信息化的方式完成有關信息資源的整合，甚至可以通過共享的方式，完成相關內(nèi)容的傳輸工作?；诖耍谶M行財務系統(tǒng)的開發(fā)過程中，要合理分析水務公司財務管理的重點內(nèi)容，并在當前管控工作的基礎上，提出更多業(yè)務管控的創(chuàng)新方案，這樣才能在信息發(fā)展的年代，以更創(chuàng)新的對策對水務公司的財務進行有效管控。

一、水務公司財務信息系統(tǒng)現(xiàn)狀概述

水務公司財務信息系統(tǒng)的建設是為了實現(xiàn)水利財務網(wǎng)絡數(shù)據(jù)化的管理。特別是在財政實行改革之后，就要求相關單位強化對資金的有效監(jiān)管。而水務公司的財務信息系統(tǒng)的搭建則是改進水務公司財務的有效措施。為了確保整體財務管控內(nèi)容的科學化、規(guī)范化，水務公司在2017年年底就開始籌備財務信息系統(tǒng)，在有關信息、技術、運行環(huán)境、數(shù)據(jù)內(nèi)容的統(tǒng)一管控下，完成數(shù)據(jù)庫的搭建，并通過不同業(yè)務內(nèi)容完善水利財務的有效管理工作。該系統(tǒng)在2018年1月完成上線工作，其系統(tǒng)內(nèi)容以覆蓋相關水利部門的直屬單位及地方水務行政主管部門、分管單位等，并通過系統(tǒng)中的不同功能完成各個單位間的預算及信息資源的共享工作，實現(xiàn)水務公司財務網(wǎng)絡化、數(shù)據(jù)化的管控，為實現(xiàn)水利預算管控的三項機制提供有力支撐。同時，建立財務信息系統(tǒng)，可以通過線上的方式完成不同業(yè)務全環(huán)節(jié)的管控流程，使內(nèi)部管控要素成為信息系統(tǒng)中更為剛性的流程。

在財務信息系統(tǒng)中，通過利用報銷的方式，對水務公司資金的支出及報銷進行規(guī)范化的管理，而這一模塊中的財務報銷、資產(chǎn)管理、預算執(zhí)行、合同管控等內(nèi)容，可以通過網(wǎng)絡填報的方式，完成業(yè)務流程。同時，將一些與水務公司內(nèi)部的報銷審核內(nèi)容也納入其中，如：預算指標、培訓管理、會議內(nèi)容等，通過這樣的設置，有效解決不同部門間的信息化溝通，使信息傳達到位，一改傳統(tǒng)信息不對等的問題。而這樣的設置，可以使預算內(nèi)容變?yōu)榭煽氐?、可見的、可查的，真正實現(xiàn)司局掌握預算、項目與執(zhí)行進度間的融合，完成財務部門對信息多角度的分析與管理，有效促進財務管理工作的科學化、精細化流程。為提升對水務公司財務管控的效率，推動業(yè)務及財務工作、資金支出與報銷的內(nèi)容，使相關流程開展的更為順利。

自該財務信息系統(tǒng)上線以來，有關財務管理系統(tǒng)已經(jīng)與銀政方面取得直接的聯(lián)系，利用軟景的方式開發(fā)賬戶的管理工作，該功能與銀政是互通互聯(lián)的，對于每一筆的資金收入與支出，都會進行相應的報銷申請與財務審核，走完流程才能實現(xiàn)對資金的處理工作，該系統(tǒng)至今運行良好。通過與銀政方面的直接關聯(lián)，將銀行系統(tǒng)接入水務公司的財務信息系統(tǒng)，有關報銷的內(nèi)容可以利用報銷系統(tǒng)提醒，完成相關內(nèi)容的審核與申請，完成匯款、還款的指令。當然，若賬戶內(nèi)容發(fā)生變動，有關報銷人員也會在網(wǎng)絡提醒中收到相關的信息，降低報審人員的工作量，還能大大提升付款的及時性，確保每一筆資金的動向都是有章可循的。利用這樣的方式，強化系統(tǒng)的透明度，有效實現(xiàn)業(yè)務與財政人員信息內(nèi)容的及時性與互動性，為保障水務公司的財政健康做出貢獻。

二、水務公司財務信息系統(tǒng)出現(xiàn)的問題

（一）沒有充分認識到財務信息系統(tǒng)的重要性

水務公司的財務信息管理人員由于自身管理能力的限制及受傳統(tǒng)財務管理理念的影響，一些工作人員無法認識到財務信息系統(tǒng)的重要性。所以在他們工作的過程中，多數(shù)保留傳統(tǒng)工作模式，沒有建立起自身信息化、網(wǎng)絡化的工作能力，導致其工作效率的降低，沒有動力做好當前的財務管理工作，致使財務信息管理出現(xiàn)滯后性。

（二）缺乏財務與信息技術專業(yè)的復合型人才

在當前財務信息系統(tǒng)管理的過程中，需要運用專業(yè)的人才進行有效管控，但實際情況是，多數(shù)人是出自財務與會計專業(yè)，這些人熟知與財務會計相關工作，但對于信息技術、大數(shù)據(jù)等內(nèi)容的了解卻少之又少，在這樣的問題之下選擇專業(yè)人士進行財務信息系統(tǒng)的管理，會出現(xiàn)溝通效率低的問題，一切工作人員無法區(qū)分技術開發(fā)的難點與要點，而相關的軟件開發(fā)公司，也不具備財政、會計等相關知識，無法站在財務管理的角度去理解及開發(fā)設計平臺，致使整體信息化建設的腳步減緩，這會使財務管理效率逐步降低。

（三）財務信息系統(tǒng)功能較為單一

水務公司財務系統(tǒng)的開發(fā)設置的功能較為單一，有關財務管理的內(nèi)容就是利用自動記錄的功能對財務內(nèi)容進行有效的記錄，這一功能的實現(xiàn)僅僅是減輕現(xiàn)有工作人員的工作量。但財務工作自動化、信息化的程度較低，多數(shù)的工作內(nèi)容仍需通過人工操作的方式完成，而整體財務工作內(nèi)容的碎片化的、集約化的，人工解決相關問題的成本較大，所以急需通過財務信息系統(tǒng)解決相關的問題。由于當前財務系統(tǒng)功能與不同數(shù)據(jù)之間未能形成完整的閉環(huán)，在進行數(shù)據(jù)提取與填報的過程中，也會增加工作人員的工作量，更在此過程中降低了數(shù)據(jù)的準確性，需要進一步開發(fā)財務信息系統(tǒng)，才能完善相關的功能，聯(lián)通各個數(shù)據(jù)，打通不同的功能連接，這樣才能實現(xiàn)數(shù)據(jù)間的軌跡，實現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)的閉環(huán)現(xiàn)象。

（四）財務信息系統(tǒng)的作用發(fā)揮不全面

當前水務公司的財務信息系統(tǒng)發(fā)揮的作用不夠全面，多數(shù)的工作內(nèi)容是利用財務信息系統(tǒng)進行財務報銷、資金支付、記錄臺賬等內(nèi)容。針對國家財政部門引發(fā)的推進管理財會體系建設的內(nèi)容而言，為后續(xù)財政工作提出了更多的要求。通過水利財務的信息化管理，可以在做好會計核算的建設過程中，充分利用信息技術將會計工作內(nèi)容進行整合，實現(xiàn)全線資源的有效管理，并通過信息化的思維為后續(xù)財政提供更為全面地風險管控、預算管控、成本管控等內(nèi)容。