摘要：電子信息技術(shù)在不斷發(fā)展，逐漸滲透在各個(gè)領(lǐng)域中。在互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展的今天，對(duì)金融領(lǐng)域的影響也在不斷發(fā)展，其中最顯著的就是對(duì)支付結(jié)算的影響?！盎ヂ?lián)網(wǎng)”影響下，余額寶、京東白條、支付寶、微信支付等互聯(lián)網(wǎng)金融支付逐漸代替?zhèn)鹘y(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)結(jié)算。在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展中帶來(lái)更多的便利的同時(shí)也帶來(lái)更多的風(fēng)險(xiǎn)。信息泄露、資金盜取等風(fēng)險(xiǎn)事件不斷發(fā)生，有待積極的對(duì)策來(lái)應(yīng)對(duì)相關(guān)發(fā)展帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)問題。本文結(jié)合以上的發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融背景下的支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析總結(jié)。并就其風(fēng)險(xiǎn)提出相關(guān)的應(yīng)對(duì)建議和對(duì)策。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng);銀行;支付結(jié)算;風(fēng)險(xiǎn)

一、互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下銀行支付結(jié)算概述

金融機(jī)構(gòu)中，支付結(jié)算的含義石通過銀行賬戶來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)資金的轉(zhuǎn)賬，使得資金在不同的交易主體之間流動(dòng)。銀行等機(jī)構(gòu)依靠收取手續(xù)費(fèi)的方式來(lái)獲得收益，同時(shí)提供資金轉(zhuǎn)換的平臺(tái)和保證資金交易的安全。長(zhǎng)期以來(lái)，支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行等金融機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)。網(wǎng)絡(luò)的不斷發(fā)展使得結(jié)算過程不僅僅依靠銀行結(jié)算，而是通過電子互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)以上過程[1]。這一方式改變業(yè)務(wù)發(fā)生地點(diǎn)的固定性問題，也使得交易發(fā)生時(shí)間得到減少?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的背景下的支付結(jié)算是現(xiàn)如今使用的最為簡(jiǎn)便和普遍的結(jié)算方式，并且體現(xiàn)的形式也在逐漸的多樣化。

二、互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下銀行結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）信息技術(shù)安全風(fēng)險(xiǎn)

在互聯(lián)網(wǎng)+的背景下，實(shí)現(xiàn)結(jié)算支付功能需要通過信息系統(tǒng)的維護(hù)。網(wǎng)絡(luò)要和計(jì)算機(jī)之間實(shí)現(xiàn)鏈接來(lái)實(shí)現(xiàn)上述功能。因此在此情境下計(jì)算機(jī)的信息安全風(fēng)險(xiǎn)十分關(guān)鍵。首先，計(jì)算機(jī)的硬盤部分以及磁盤維護(hù)不佳，會(huì)導(dǎo)致銀行實(shí)際的結(jié)算過程受到損害。其次，在互聯(lián)網(wǎng)的環(huán)境下，各種病毒以及黑客的存在都會(huì)對(duì)支付結(jié)算過程產(chǎn)生干擾，引發(fā)客戶資料的丟失以及相關(guān)資金信心的流失。最后，技術(shù)支持的更新不足，也會(huì)在一定程度上影響支付結(jié)算的效率，導(dǎo)致交易傳到過程受到影響甚至中斷[2]。

（二）支付信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也是現(xiàn)階段互聯(lián)網(wǎng)金融背景下支付結(jié)算中的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。由于交易的雙方之間依靠網(wǎng)上結(jié)算方式進(jìn)行交易，但是對(duì)于交易人員的資信評(píng)定做的并不如線下嚴(yán)謹(jǐn)。線上的結(jié)算支付的信用體系并未形成。對(duì)于交易人員的個(gè)人信息以及具體的企業(yè)信息依舊做不到相對(duì)的完全透明，使得結(jié)算支付中存在更多的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。在互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)現(xiàn)交易結(jié)算支付中，兩者之間的結(jié)算不會(huì)產(chǎn)生直接溝通，因此就具體違約問題依舊復(fù)雜多樣化。

（三）法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)也是在支付結(jié)算中最重要的風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融中實(shí)現(xiàn)支付結(jié)算的合法合規(guī)可以幫助結(jié)算體系完善。但是現(xiàn)階段的互聯(lián)網(wǎng)金融的支付結(jié)算有關(guān)法律問題還在逐漸完善。由于網(wǎng)絡(luò)的支付結(jié)算大多和電子商務(wù)發(fā)展有關(guān)，因此在該領(lǐng)域我國(guó)法律體系還在逐漸滲透強(qiáng)化。其次，在互聯(lián)網(wǎng)背景下的結(jié)算和支付有關(guān)的權(quán)力義務(wù)并不明確，使得有關(guān)的違法事件頻發(fā)。最終在結(jié)算和支付中導(dǎo)致消費(fèi)者蒙受損失。

（四）觀念落后風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)金融背景下支付結(jié)算要獲得更多普及，才可以改變問題，完善體系。但是，現(xiàn)有的主要風(fēng)險(xiǎn)因素除卻以上的分析以外，還涉及觀念風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融發(fā)展帶動(dòng)支付結(jié)算線上實(shí)現(xiàn)，也帶來(lái)便利。但是更多的老年化群體知識(shí)更新不足，使得這一結(jié)算支付功能并沒有實(shí)現(xiàn)完全的普及和應(yīng)用。落后的技能和知識(shí)的掌握使得老年人群體接觸這一結(jié)算方式時(shí)引發(fā)支付風(fēng)險(xiǎn)。

三、完善互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下銀行支付結(jié)算的對(duì)策

（一）加快完善法律監(jiān)管體系

為了應(yīng)對(duì)上述中提及的風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)。首先需要在法律層面進(jìn)行完善和應(yīng)對(duì)。強(qiáng)化互聯(lián)網(wǎng)金融下支付結(jié)算涉及的法律問題的法律法規(guī)的建設(shè)。通過借鑒和參考已有國(guó)家的法律體系和問題的應(yīng)對(duì)來(lái)規(guī)范完備我國(guó)類似的問題的處理。實(shí)現(xiàn)法律體系與國(guó)際接軌，從而降低有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融下，支付結(jié)算大多與電子商務(wù)聯(lián)系較大，因此結(jié)合交易完善法律構(gòu)建，從而規(guī)避憂患以及法律問題和風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

（二）強(qiáng)化信息維護(hù)和授信評(píng)級(jí)

首先，加強(qiáng)信息系統(tǒng)維護(hù)。支付結(jié)算中重要的部分就是結(jié)算中系統(tǒng)安全的使用。防止盜版系統(tǒng)軟件、通訊設(shè)備應(yīng)用于互聯(lián)網(wǎng)金融所帶來(lái)的不良影響。第二，建立信用體系，完善信用制度，加強(qiáng)銀行賬戶信用實(shí)名制建設(shè)，及時(shí)對(duì)信用情況及其惡劣的顧客進(jìn)行曝光，提升社會(huì)信用水平。最后，通過政策優(yōu)惠等一系列激勵(lì)手段鼓勵(lì)群眾參與互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下銀行的支付結(jié)算活動(dòng)，推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)金融向前發(fā)展。

（三）強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理

互聯(lián)網(wǎng)金融下的支付結(jié)算對(duì)金融機(jī)構(gòu)沖擊最大，降低風(fēng)險(xiǎn)的不利影響，就要強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)員工的工作，建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，強(qiáng)化銀行內(nèi)部的有關(guān)支付結(jié)算的管理體系。首先，在內(nèi)部建立關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融支付結(jié)算的機(jī)制，做到內(nèi)部管理統(tǒng)一規(guī)范，防止由于金融機(jī)構(gòu)制度機(jī)制不完善導(dǎo)致支付結(jié)算有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。其次，提升內(nèi)部職工對(duì)支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的重視程度。最后，及時(shí)向銀監(jiān)部門進(jìn)行匯報(bào)溝通，有問題及時(shí)反映，雙方協(xié)作共同促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展。

（四）完善復(fù)合型人才培養(yǎng)

互聯(lián)網(wǎng)金融下實(shí)現(xiàn)支付結(jié)算的完善還需要強(qiáng)化人力資源建設(shè)。對(duì)于復(fù)合人才的培養(yǎng)和引進(jìn)時(shí)關(guān)鍵。實(shí)現(xiàn)支付結(jié)算的完善在于金融機(jī)構(gòu)的人員的及時(shí)培養(yǎng)。首先，外部考慮后續(xù)對(duì)金融銀行的招聘中集中招聘兼具金融和計(jì)算機(jī)知識(shí)的人才，重視專業(yè)技術(shù)計(jì)算機(jī)人才的引入。其次，對(duì)于員工的后續(xù)繼續(xù)教育和培訓(xùn)中，強(qiáng)化各個(gè)崗位人員的計(jì)算機(jī)能力，強(qiáng)化互聯(lián)網(wǎng)金融知識(shí)的普及和學(xué)習(xí)。最后，采取各種激勵(lì)措施，如獎(jiǎng)勵(lì)、考核等提升職工對(duì)自身所欠缺知識(shí)的興趣。通過人才培養(yǎng)引進(jìn)，平衡銀行的人力資本結(jié)構(gòu)才能合理有效的針對(duì)銀行的互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。

參考文獻(xiàn)：

[1]吳心弘，裴平.互聯(lián)網(wǎng)支付發(fā)展與金融風(fēng)險(xiǎn)防范——基于支付經(jīng)濟(jì)學(xué)視角的研究[J].南京審計(jì)大學(xué)學(xué)報(bào)，2021，18

（01）：78-89.

[2]孫茹亭.互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的銀行支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策[J].會(huì)計(jì)師，2019（17）：58-59.

作者簡(jiǎn)介：畢嬋（1987.4—），女，漢族，山東巨野，本科，無(wú)，萊商銀行菏澤東明支行，研究方向：支付結(jié)算。