石攀峰
(成都師范學(xué)院 政教系,四川 成都 611130)
土地金融,廣義地說,與不動產(chǎn)金融相等。因?yàn)椴粍赢a(chǎn)是土地及其定著物的總稱。因此,所謂動產(chǎn)計有土地及其定著物兩種。德意志民法規(guī)定,土地與土地的定著物,各為獨(dú)立的不動產(chǎn);我國民法對不動產(chǎn)定義與此相同。因此,“從廣義解釋,以土地與不動產(chǎn)二者等量齊觀,應(yīng)無大過”。土地金融是以土地獲得信用保證而取得的資金融通,通稱為土地抵押信用。土地抵押信用者,“乃以不動產(chǎn)為擔(dān)保之貸款,實(shí)投資信用之一方式,在使農(nóng)地、市地等不動產(chǎn)能獲得長期信用”。土地金融可分為農(nóng)地金融與市地金融。農(nóng)地金融分為土地取得金融、土地改良金融及農(nóng)業(yè)經(jīng)營金融?!巴恋厝〉媒鹑?,為依購買或繼承而取得土地時用之。所謂自耕農(nóng)的創(chuàng)設(shè),亦須利用此種金融而完成其目的。關(guān)于自耕農(nóng)的維持,亦往往有利用此種金融的必要”??箲?zhàn)時期,業(yè)佃矛盾日益突出,“佃租問題之有效的解決,莫過于自耕農(nóng)之創(chuàng)設(shè)與維持;而自耕農(nóng)之創(chuàng)設(shè)與維持又有賴于土地或不動產(chǎn)金融之協(xié)助”。國民政府舉辦農(nóng)村土地抵押貸款的目的之一“救濟(jì)自耕農(nóng)”。舉辦農(nóng)地金融的使命為“創(chuàng)設(shè)自耕農(nóng)與地盡其利”。
中國不動產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的動議極早,“1908 年,清政府度支部頒布《殖業(yè)銀行條例》,1914、1915 年,北洋政府先后頒布《勸業(yè)銀行條例》和《農(nóng)工銀行條例》,這幾個銀行條例都有關(guān)于土地金融業(yè)務(wù)的規(guī)定”。但我國具有土地金融性質(zhì)的現(xiàn)代金融機(jī)關(guān),“以農(nóng)工銀行為最早?!钡蜍婇y混戰(zhàn),勸業(yè)銀行未能設(shè)立,農(nóng)工銀行到抗戰(zhàn)時不過十余家,業(yè)務(wù)類似一般商業(yè)銀行。其放款類別有“五年以內(nèi)分期攤還之不動產(chǎn)抵押放款、三年內(nèi)定期歸還之不動產(chǎn)抵押放款、一年內(nèi)定期或分期歸還之不動產(chǎn)或有價證券之抵押放款”等三類,說明條例的制定者并不真正明了土地金融的含義,這些銀行都沒有真正舉辦過土地金融業(yè)務(wù),但這畢竟是中國建立長期信用制度和土地金融業(yè)務(wù)的先聲,對于長期信用制度之建立與抵押放款之經(jīng)營,有著深刻的影響。
1935年11月,國民黨五大通過“積極推行本黨土地政策案”,提出了“實(shí)行土地統(tǒng)制、迅速規(guī)定地價、實(shí)現(xiàn)耕者有其田、促進(jìn)墾殖事業(yè)、活動土地金融”五項(xiàng)措施。1936年2月7日,國民政府財政部為救濟(jì)農(nóng)村,復(fù)興經(jīng)濟(jì),完成法幣政策起見,令飭“中國農(nóng)民銀行經(jīng)營土地抵押放款及農(nóng)村放款,頒布辦法六項(xiàng);規(guī)定該行至少應(yīng)以5000萬元作農(nóng)地抵押放款,并須特別注意自耕農(nóng)之救濟(jì)?!贝艘?guī)定是國民政府重視土地金融的首次表現(xiàn)。此外,地方政府也在土地金融事業(yè)方面進(jìn)行探索,如“1936年,江蘇省政府曾擬發(fā)行征用土地抵價券200萬元,專充辦理公共事業(yè)、收用民地、抵給地價之用,并擬具發(fā)行辦法十一條。1937年上半年,江西、山東、福建、湖北等省政府及漢口市政府,以整理土地及征收土地需款,均曾呈請中央準(zhǔn)予發(fā)行土地公債,其數(shù)額自250 萬元至500 萬元不等”。中國農(nóng)民銀行在土地抵押貸款方面的探索在南昌進(jìn)行,但因“貸款數(shù)額過少、期限過短,利息過高,再加上其他一些客觀原因,中國農(nóng)民銀行南昌分行的試辦并沒有取得什么效果”。此外,江蘇農(nóng)民銀行擬試放100萬元,河北省銀行擬試放200萬元,安徽省地方銀行擬在壽縣霍邱兩縣試辦。1939年中國農(nóng)民銀行又在山西擇地試辦土地抵押放款。其中江蘇省農(nóng)民銀行還通過土地購買貸款辦法,上述地方銀行的舉動大多止于擬議,未見實(shí)行,毫無成績可言。
1940年,國民黨中央于四聯(lián)總處戰(zhàn)時金融委員會之下特設(shè)農(nóng)業(yè)金融處,負(fù)責(zé)督促聯(lián)絡(luò)各行局的農(nóng)貸事務(wù),以使全國農(nóng)業(yè)金融的發(fā)展趨于合理化與制度化。1940 年3 月,四聯(lián)總處公布《中央信托局、中國、交通、中國農(nóng)民三銀行及農(nóng)本局農(nóng)貸辦法綱要》,其中有關(guān)土地金融者為第四條第五款所列之佃農(nóng)購置耕地貸款。此項(xiàng)貸款之目的,“自扶助佃農(nóng)為自耕農(nóng),逐漸實(shí)現(xiàn)耕者有其田的政策”。但在1941年以前,我國無純粹土地金融機(jī)關(guān)之設(shè)立,土地放款雖經(jīng)多次規(guī)劃與試辦,但大多數(shù)試驗(yàn)或未待開始,即行停頓,或開辦未久,就宣告失敗。
土地金融制度的建立,當(dāng)“自1940年7月七中全會通過‘設(shè)立中國土地銀行,以促進(jìn)土地改革,實(shí)現(xiàn)平均地權(quán)活潑農(nóng)村金融改善土地利用案’始?!?940年4 月,蔣介石以籌設(shè)土地金融機(jī)關(guān)的重要,手令財政部:“土地銀行實(shí)為平均地權(quán)過程中重要業(yè)務(wù),應(yīng)從速著手設(shè)計籌備,或即以農(nóng)民銀行為基礎(chǔ),兼辦土地銀行之業(yè)務(wù),但其資金及規(guī)章,應(yīng)另加規(guī)定?!?940年7月,國民黨五全大會及七中全會之決議案,通過“設(shè)立中國土地銀行,以促進(jìn)土地改革,實(shí)現(xiàn)平均地權(quán),活潑農(nóng)村金融,改善土地利用”。同年9月,國民黨中央委員蕭錚等12人向國民黨五屆七中全會提出設(shè)立中國土地銀行的議案并獲通過。地政學(xué)院的蕭錚擬具設(shè)立土地銀行辦法綱要,經(jīng)蔣介石裁示:“現(xiàn)因有中、中、交、農(nóng)四大國家銀行,實(shí)際業(yè)務(wù)并無區(qū)別,在此抗戰(zhàn)期間,與其新創(chuàng)一行,不如即令農(nóng)民銀行參照土地銀行辦法綱要之要旨,先行試辦,以早逐漸實(shí)現(xiàn)土地銀行應(yīng)有之任務(wù),但農(nóng)行名稱暫不可改。自此土地金融機(jī)構(gòu)之設(shè)立,始有一著落”。這樣,原議設(shè)立中國土地銀行方案被擱置,而由中國農(nóng)民銀行兼辦土地金融業(yè)務(wù)。
1941年2月,中國農(nóng)民銀行奉命兼辦土地金融業(yè)務(wù),陳果夫任中農(nóng)行董事長,蕭錚任理事,負(fù)責(zé)規(guī)劃設(shè)立土地金融處之事務(wù),黃通創(chuàng)擬各種規(guī)章。1941年4月,“經(jīng)立法院通過《中國農(nóng)民銀行兼辦土地金融條例》,中國農(nóng)民銀行遂有土地金融處之設(shè)置,由黃通及洪瑞堅分擔(dān)任正副處長,直至遷臺為止”?!吨袊r(nóng)民銀行兼辦土地金融條例》第三條規(guī)定:“土地金融業(yè)務(wù),于總處辦理地籍整理、土地征收、照價收買、土地墾殖、重劃與改良,以及扶植自耕農(nóng)等放款,藉以協(xié)助政府推行土地政策。其土地金融業(yè)務(wù)之會計完全獨(dú)立;其中扶植自耕農(nóng)放款部分,乃政府為直接創(chuàng)設(shè)自耕農(nóng)征購?fù)恋胤趴?,及農(nóng)民購買或贖回土地自耕,或依法呈準(zhǔn)征收土地之放款”。1942年起,“是項(xiàng)貸款改由中農(nóng)行的土地金融處專責(zé)之”。這種長期貸款,“實(shí)較1920年代以來各公私機(jī)關(guān)所舉辦的短期、小額農(nóng)業(yè)貸款的意義更為重大”。1941年9月5日,國民政府公布《修正中國農(nóng)民銀行條例》及《中國農(nóng)民銀行兼辦土地金融條例》。規(guī)定中國農(nóng)民銀行于總管理處內(nèi)設(shè)置“土地金融處”專管其事,并確定“辦理土地金融業(yè)務(wù)以協(xié)助政府實(shí)施平均地權(quán)政策為宗旨;土地金融業(yè)務(wù)其基金定為一千萬元。于資本總額內(nèi)就財政部認(rèn)定之股本一次撥足”。到此,土地金融機(jī)構(gòu)確定了其法定地位。此外,為發(fā)展國家之土地金融業(yè)務(wù),“四聯(lián)總處特成立土地金融小組委員會,指定蕭錚為主任委員,戴銘禮為副主任委員,并于1942年12月7日舉行了第一次會議”。至此,國民政府的土地金融政策也基本上得以確立。土地銀行雖未能成立,但“中農(nóng)行土地金融處實(shí)際已包括土地銀行的職掌,……所以中國農(nóng)民銀行土地金融處,為中國現(xiàn)代土地金融的先河”。
1941年9月5日,中國農(nóng)民銀行公布《中國農(nóng)民銀行兼辦土地金融業(yè)務(wù)辦法》,規(guī)定土地金融處的放款業(yè)務(wù)包括五類:照價收買土地放款;土地征收放款;扶植自耕農(nóng)放款;土地重劃放款;土地改良放款。扶植自耕農(nóng)放款是指政府直接創(chuàng)設(shè)自耕農(nóng),強(qiáng)制征收不自耕土地,以及農(nóng)民購買或贖回土地自耕所需資金時向土地金融處的貸款。土地金融放款的對象(借款人)包括“政府機(jī)關(guān)、農(nóng)民團(tuán)體及農(nóng)民個人”。1948年農(nóng)貸辦法綱要規(guī)定:“扶植自耕農(nóng)貸款對象為農(nóng)民、農(nóng)民團(tuán)體及政府機(jī)關(guān)”。但在實(shí)際操作中,中國農(nóng)民銀行土地金融處的貸款業(yè)務(wù)以政府為主要對象,均由政府發(fā)動并向土地金融機(jī)關(guān)承借貸款。
土地金融機(jī)關(guān)主要是以發(fā)放現(xiàn)金貸款和土地債券為流通手段,開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)。1941年,中國農(nóng)民銀行土地金融處成立,頭一兩年大多在擬訂規(guī)章,籌設(shè)各分支行。關(guān)于土地貸款事項(xiàng),雖然有1940年四聯(lián)總處公布的《農(nóng)貸辦法綱要》規(guī)定土地金融為佃農(nóng)購置耕地貸款,但該《綱要》頒布實(shí)施近兩年,“此項(xiàng)貸款,仍未推動”。直到1942年,國民政府才開始利用土地金融貸款征收土地,貸款給無地農(nóng)民購地自耕,以創(chuàng)設(shè)自耕農(nóng),但貸款額度很小。1942 年度,中國農(nóng)民銀行實(shí)際貸出45779300元,貸款額分配情況如下:“四川省北碚巴縣綿陽彭縣樂山等地,共3157300元,甘肅湟惠渠灌溉區(qū)域4000000元,湖北恩施咸豐2000000元,湖南省衡陽,長沙長德等地共19182000元。江西省第四行政專員區(qū)11縣共11500000元,廣西省全縣桂平、柳江、南寧、蒼梧、百色、桂林等縣200000元”。隨著時間的推移,土地金融業(yè)務(wù)于1943年才逐漸開展。1943年,國民政府開始在大后方選擇示范點(diǎn)進(jìn)行大力扶植,以期能向其他省份推廣。1943—1945年大后方中國農(nóng)民銀行土地金融處扶植自耕農(nóng)成效具體情形見下表。
表1 1943—1945年14省中國農(nóng)民銀行扶植自耕農(nóng)概況
上表統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示,1943—1945年共扶植自耕農(nóng)17650 戶,農(nóng)田面積331349 畝土地面積達(dá)31.3萬畝(不包括綏遠(yuǎn)河套等地?fù)芄锘奶锓鲋沧愿r(nóng)的數(shù)字)。其中屬于直接扶植自耕農(nóng)(甲種)的區(qū)域有37處,間接扶植自耕農(nóng)(乙種)的區(qū)域有65處。1946年后,扶植自耕農(nóng)政策在一些省份繼續(xù)推行,又扶植自耕農(nóng)3304戶,土地面積達(dá)18206畝。與1945年相比,有所增加,但與1943、1944年相比,1946年扶植的自耕農(nóng)數(shù)量與地面積數(shù)量少了許多。導(dǎo)致這種現(xiàn)象的原因有兩個方面,一是抗戰(zhàn)勝利后,國民政府的主要精力在于搶占重要城市和交通要道,其經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重心轉(zhuǎn)移到城市,對農(nóng)村的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展重視程度大大減輕。二是國民政府接管了日本占領(lǐng)的大部分土地,國民政府控制區(qū)擴(kuò)大了許多,淪陷區(qū)的各項(xiàng)建設(shè)均需要貸款支持,原本占農(nóng)貸總額微不足道的土地金融資金在更為廣闊的區(qū)域分配,數(shù)量就更少了。此外,1946年內(nèi)戰(zhàn)爆發(fā),國民政府對農(nóng)村的關(guān)注度大大降低,也是農(nóng)業(yè)貸款大大放緩的原因之一。
據(jù)1947年地政署報告,在扶助自耕農(nóng)試辦的14省82縣中,“總共扶助自耕農(nóng)20954戶,農(nóng)地面積33133055畝,中農(nóng)行土地金融處貸款總額為121260906元”。1943年時,“國統(tǒng)區(qū)耕種面積約為71033.7萬畝,其中佃耕地如按保守的50%估計,有355168500畝”。按此種代價來扶植自耕農(nóng),實(shí)現(xiàn)耕者有其田政策,所需資金是國民政府當(dāng)時無法承受的天文數(shù)字,故不可能在大后方廣泛推行。正如李敬齋所說:“現(xiàn)行扶植自耕農(nóng)的辦法是購地分配,或貸款給農(nóng)民,使他們都有地可種,這種辦法若能普遍推行,未嘗不善……但是國家財力有限,尤其是在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)衰退、財政困難之際無力做到,就已做到的龍巖,湟惠渠和北碚來說,其所占的百分比,按全國面積而論,那只是滄海一粟,要推及全國尚不知到何年何月”。
利用土地金融在農(nóng)村進(jìn)行土地改革在中國尚屬首次,故在運(yùn)用中不可避免會出現(xiàn)矛盾和困難,影響了土地金融在土地改革中的成效。
一是缺乏專業(yè)的土地金融管理人才。在扶植自耕農(nóng)過程中扮演重要角色的土地金融機(jī)構(gòu)、地政機(jī)關(guān)組織體系的完善與否,以及辦理地政業(yè)務(wù)人員素質(zhì)的高低與扶植自耕農(nóng)的成效密切相關(guān)。然而一些地方負(fù)責(zé)辦理土地金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)“并無專司土地行政人員……對于土地金融事業(yè)又無認(rèn)識與興趣,并未將土地金融事業(yè)認(rèn)為自身事業(yè)之觀念?!鞭k理地政業(yè)務(wù)的人員既沒有專業(yè)技術(shù),對業(yè)務(wù)本身也不感興趣,勢必會影響地政業(yè)務(wù)的推行。地政業(yè)務(wù)作為新興業(yè)務(wù),工作“無一定之途徑可循,亦無過去之成例可資參考,對于工作進(jìn)行又無同志可以商討,因之,愈覺能力之薄弱?!辈粌H如此,地政機(jī)構(gòu)的工作人員相對較少,特別是基層地政機(jī)構(gòu)的工作“由一人負(fù)擔(dān),常苦不能分身,每遇出外調(diào)查之時,又有人前來接洽,而文書之處理,次自擬自繕,調(diào)查之制表、調(diào)查統(tǒng)計、制圖、匯報由一人負(fù)擔(dān),工作進(jìn)行較慢”。
二是貸款對象不健全。四聯(lián)總處《農(nóng)貸綱要》規(guī)定:“佃農(nóng)購置耕地貸款,貸款額度為以田價總額之七成為度,分十年攤還,貸款對象為合作社或個人”。土地金融放款的對象(借款人)包括“政府機(jī)關(guān)、農(nóng)民團(tuán)體及農(nóng)民個人”。但“真正缺乏資金的農(nóng)民,信用很低,不易使貸款機(jī)關(guān)樂于以款項(xiàng)貸給他們”。扶植自耕農(nóng)和土地改良放款等“實(shí)際所放之款,仍以政府為貸放對象者,占對絕大多數(shù)”。1948年《三十七年度農(nóng)貸報告》更加明確地規(guī)定:“各項(xiàng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款,均以合法組織之農(nóng)民團(tuán)體為主,如農(nóng)村合作社、農(nóng)會及其他經(jīng)政府登記之農(nóng)民合法組織”。因此,農(nóng)貸的對象基本局限于政府機(jī)關(guān),其中主要是以合作社為貸款對象。但因“入社必須先繳股金,他們根本沒隔宿之糧,哪里繳得起股金,于是無法加入合作社了”。貧農(nóng)的經(jīng)濟(jì)狀況決定了他們中的大部分被排斥在合作社之外。四聯(lián)總處也承認(rèn):“一般貧農(nóng)不能享受農(nóng)貸利益”。此外,中國農(nóng)民銀行對放貸對象非法征收手續(xù)費(fèi),“辦理貼現(xiàn)活存透支活存質(zhì)押透支及定期放款等各項(xiàng)除收利息外,尚收有手續(xù)費(fèi)?!边@無疑會加重農(nóng)民的負(fù)擔(dān)。財政部調(diào)查組認(rèn)為:“放款除收利息外不得以其他名義加收任何費(fèi)用,應(yīng)取締除利息外收取手續(xù)費(fèi)不合規(guī)定,應(yīng)予禁止”。
三是放款期限太短,利率太高。1942年,四聯(lián)總處一改往年農(nóng)貸以各省機(jī)關(guān)簽訂農(nóng)貸合約所列實(shí)際需要總額的6成至8成的慣例,規(guī)定1942年度“為緊縮貸款起見,除農(nóng)田水利貸款額度仍以需要總額8成為限外,其他貸款概以需要之六成為最高限度,并將貸款利息由月息8厘提高到月息9厘”。依據(jù)扶植自耕農(nóng)放款規(guī)則:“貧農(nóng)購贖耕地貸款,最高額不得超過購買、贖回或征收土地估定地價之8成。放款期限,最長不得超過15年。放款利率,暫定月息8厘,但得視一般利率及資金、成本酌為增減”。無地的農(nóng)民至少得自備足2成地價的款,才能有獲得購買土地,成為自耕農(nóng)的希望。這對當(dāng)時處于貧困邊緣,難求溫飽的無地農(nóng)民來講,談何容易?而且還款期限一般8~10年,最長不過15年,到了1948年,期限竟“縮短至5年”。在利率方面,“茲因本行資金成本增加,放款利率應(yīng)酌予提高,閱于以前承借扶植自耕農(nóng)放款各農(nóng)民經(jīng)分別洽商,決定凡原合約訂定利率為月息一分一厘及一分五厘者,自本年4 月2 日起均改為月息2 分并分別于合約上填注清楚”。1948年扶植自耕農(nóng)貸款利率“與農(nóng)業(yè)貸款同,暫定月息7分”。與歐美各國土地金融貸款期限相比,“法國的期限長至75年,英德亦為60余年,愛爾蘭原為35年,最后也改長至68年?!敝劣诶蕟栴},“愛爾蘭最高不過4厘,后來竟低到二厘七毫五,美國也不過3厘”。愛爾蘭自1888年的土地購買法制訂以來,佃戶購買佃耕地時,全部地價,均由政府貸與。1903年的土地法把攤還的方法改為每年“利息三厘二毫五,分68零6月還清”。
四是政府缺乏雄厚的物質(zhì)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。按照國民政府“買去地主,扶植自耕農(nóng)”的構(gòu)想,需要強(qiáng)大的物質(zhì)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)為后盾。在抗戰(zhàn)爆發(fā)后的第一個年頭,僅上海、北平、天津、南京等13省市的不完全統(tǒng)計,“被日軍掠奪或毀于炮火的工廠達(dá)3800家之多,經(jīng)濟(jì)損失達(dá)10.5億元以上”,財政收入損失過半?!捌摺て摺笔伦兦?,“國民政府每月財政收入在3700萬元左右,1936年全年中央財政收入8.7億元,地方財政收入3.46億元,1937年減至5億元”。戰(zhàn)爭軍費(fèi)支出“每日開支在500萬元左右,年軍費(fèi)支出預(yù)算達(dá)18億元之多,為全年財政收入的3.6倍”。而1943年國民政府用于全國土地金融業(yè)務(wù)貸款余額為6400萬元,尚遠(yuǎn)不足在北碚一地完成扶植自耕農(nóng)的推廣工作。結(jié)局表明,穩(wěn)定的社會政治經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)是扶農(nóng)政策得以順利實(shí)施的堅實(shí)基礎(chǔ)與有力保障。
關(guān)于如何實(shí)現(xiàn)耕者有其田,國民黨、中國共產(chǎn)黨、第三黨都進(jìn)行了有益的探索,如在20世紀(jì)30年代第三黨成立后,“以孫中山三民主義為旗幟,繼承孫中山‘耕者有其田’之遺愿,對中國當(dāng)時經(jīng)濟(jì)生活中最為迫切需要解決的土地問題提出以計口授田的形式實(shí)現(xiàn)耕者有其田的主張,并進(jìn)行了土地改革實(shí)踐”。不管是第三黨主張的計口授田政策,還是國民黨利用土地金融扶植自耕農(nóng)政策,說明當(dāng)時的各黨派對中國的土地問題都高度關(guān)注,特別是在抗戰(zhàn)時期,國民政府對國統(tǒng)區(qū)農(nóng)村和農(nóng)業(yè)狀況于維系整個戰(zhàn)時經(jīng)濟(jì)和軍事局面的重要意義,有著比較清醒的認(rèn)識。利用土地金融扶植自耕農(nóng)的土地改革在一定程度上限制了土地的高速集中和兼并,減緩了自耕農(nóng)破產(chǎn)的趨勢,部分緩解了這些地區(qū)嚴(yán)重的業(yè)佃關(guān)系。這不能不說是“當(dāng)時農(nóng)村中出現(xiàn)的新氣象”。戰(zhàn)爭特殊環(huán)境、機(jī)構(gòu)不完善、資金籌措困難、金融專門人才固然是利用土地金融進(jìn)行土地改革未能在全國推廣的原因所在,“作為近代中國土地問題基本內(nèi)核的農(nóng)村土地分配問題,國民政府顯然沒能合理地予以解決,這也是后人說國民黨及其主導(dǎo)下的政權(quán)沒有解決近代土地問題之實(shí)質(zhì)所在”。此次利用土地金融手段進(jìn)行土地改革也只是第一次在有限區(qū)域內(nèi)試行,為后來臺灣土地銀行的設(shè)立及耕者有其田的實(shí)現(xiàn)積累了豐富經(jīng)驗(yàn)。