趙澤威

【摘 ?要】2020年，新型冠狀病毒肆虐全球，雖然我國的疫情防控取得了階段性的成果，但是，由于疫情持續(xù)時間延長，企業(yè)經(jīng)營壓力依然存在，商業(yè)銀行尤其是縣級商業(yè)銀行產(chǎn)生不良貸款的風(fēng)險迅速增加，對商業(yè)銀行的資金流動性產(chǎn)生了極大的負(fù)面影響，導(dǎo)致縣級銀行經(jīng)營風(fēng)險增大。論文以肅寧縣商業(yè)銀行為例，從風(fēng)險防控角度分析后疫情時代縣級商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險防控的短板，并提出4點改進(jìn)薄弱環(huán)節(jié)的建議，以促進(jìn)金融穩(wěn)定和宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。

【Abstract】In 2020， COVID-19 has been ravaging the world. Although China's epidemic prevention and control has achieved phased results， but due to the prolonged duration of the epidemic， business pressure still exists. Commercial banks， especially county-level commercial banks， have a rapid increase in the risk of non-performing loans， which has a great negative impact on the liquidity of commercial banks， leading to the increase of county-level banks' business risks. Taking Suning County Commercial Bank as an example， this paper analyzes the shortcomings of risk prevention and control of county-level commercial banks in the post-epidemic era from the perspective of risk prevention and control， and puts forward four suggestions to improve the weak links， so as to promote the stable development of financial stability and macro economy.

【關(guān)鍵詞】后疫情時代;縣級銀行;經(jīng)營風(fēng)險

【Keywords】post-epidemic era; county-level banks; business risks

【中圖分類號】F832.2 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文章編號】1673-1069（2021）09-0094-03

1 引言

2020年，在新型冠狀病毒肆虐全球、世界經(jīng)濟(jì)進(jìn)入寒冬期、國家外部環(huán)境日益復(fù)雜嚴(yán)峻的情況下，我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定，主要目標(biāo)完成好于預(yù)期。但是，由于疫情持續(xù)時間延長，企業(yè)生存的壓力依然存在。雖然各項減稅優(yōu)惠政策對經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了正向推動作用，進(jìn)出口總額、企業(yè)利潤、工業(yè)增加值等主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)漸漸穩(wěn)定回升，但仍無法從根本上解決企業(yè)經(jīng)營困難等問題。因此，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)仍會面臨違約風(fēng)險上升、金融投資風(fēng)險加大、不良資產(chǎn)處置增加等一系列風(fēng)險。在這種情況下，銀行業(yè)需要能夠在疫情防控及時、經(jīng)濟(jì)和人民金融服務(wù)保障的基礎(chǔ)上，勇于承擔(dān)責(zé)任，堅持底線思維，有效監(jiān)測和防范轄區(qū)內(nèi)金融風(fēng)險，多措并舉應(yīng)對疫情對銀行業(yè)的不利影響，全力維護(hù)不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線。

所以，在后疫情時代的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上，銀行金融機(jī)構(gòu)仍應(yīng)密切關(guān)注小型和微型企業(yè)的生產(chǎn)和恢復(fù)，并高度警惕小型和微型這些風(fēng)險承受能力相對較弱的企業(yè)可能大規(guī)模破產(chǎn)的情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行產(chǎn)生不良貸款的風(fēng)險迅速增加。如果信貸風(fēng)險大規(guī)模爆發(fā)，將對銀行的流動性產(chǎn)生極大的負(fù)面影響，因此急需銀行自身積極提高防范化解重大風(fēng)險的能力。

2 疫情后縣級銀行經(jīng)營風(fēng)險增大

從新冠疫情對銀行業(yè)等各金融機(jī)構(gòu)的基本面影響來看，出現(xiàn)了信貸需求相對缺乏的問題。雖然全縣金融機(jī)構(gòu)貸款數(shù)量在增長，但貸款增速卻比上年有所下降。整體來看，疫情確實直接對銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)的各個核心指標(biāo)構(gòu)成了較大的沖擊，主要影響包括信用貸款需求減少、公司壞賬增多和讓利需求加大等。

2.1 貸款需求短期匱乏

現(xiàn)階段，企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，企業(yè)貸款需求偏弱。部分大中型企業(yè)在完成項目后無新的可開發(fā)項目，從而導(dǎo)致貸款需求降低。例如，2020年農(nóng)業(yè)銀行碧桂園房地產(chǎn)開發(fā)貸款還款2.9億元，并無續(xù)貸情況;建設(shè)銀行貸款大戶祥龍實業(yè)歸還到期貸款7000萬元，并于續(xù)貸。受疫情影響，部分小微企業(yè)、個體工商戶沒有收入因而不愿承擔(dān)貸款付息成本，所以出現(xiàn)提前還款的情況。我國疫情雖有所控制，但是面向全球疫情來看，對經(jīng)濟(jì)的沖擊仍存在不確定性，所以銀行貸款需求仍需關(guān)注。

2.2 還款能力下降，出現(xiàn)壞賬增多

目前，受新型冠狀病毒疫情最直接影響的行業(yè)是旅游業(yè)、飲食業(yè)、零售業(yè)、交通運輸業(yè)、文化娛樂業(yè)等，中小企業(yè)在這些行業(yè)所占的比重較大，一旦中小企業(yè)盈利降低、還款能力減弱，就會使銀行的不良貸款數(shù)量增加，例如，肅寧縣高松建筑材料經(jīng)銷處，2019年12月19日向肅寧縣河北農(nóng)村信用社借款435萬元，貸款到期日為2020年11月9日，現(xiàn)該公司貸款當(dāng)期余額為435萬元。原有貸款的本金和利息不能按期收回，就會形成不良貸款，不良貸款增多會導(dǎo)致銀行的正常營業(yè)利潤降低。

2.3 信貸逆勢增長，銀行不良資產(chǎn)處置壓力增大

新冠疫情爆發(fā)以來，中國各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)普遍下滑，但貨幣信貸逆勢增長。從肅寧縣商業(yè)銀行對普惠型小微企業(yè)的貸款余額看，2020年一季度余額為14億元，比2019年底增長7.6%。5月22日，李克強(qiáng)總理在政府工作報告中指出，大型商業(yè)銀行普惠型小微企業(yè)貸款增速要高于40%，如果按這一速度計算，到2020年底，大型商業(yè)銀行的普惠型小微企業(yè)貸款余額將達(dá)到10.5億元，假設(shè)肅寧縣其他商業(yè)銀行保持原有速度不變，其普惠型小微企業(yè)貸款余額將達(dá)到7億元，二者的總額將達(dá)到17.5億元。根據(jù)銀保監(jiān)會于2019年6月發(fā)布的《中國小微企業(yè)金融服務(wù)報告（2018）》，2018年小微企業(yè)的不良率為5.9%。市場預(yù)期2020年小微企業(yè)違約率會顯著上升，即便以5.9%為參考，2020年底，肅寧縣僅普惠型小微企業(yè)不良貸款余額將可能達(dá)到1.04億元。

商業(yè)銀行積極落實國家政策，幫助企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。但信貸規(guī)模的快速增長以及債務(wù)和利息償還的延長可能會延遲商業(yè)銀行相應(yīng)的貸款逾期和風(fēng)險敞口，未來商業(yè)銀行可能面臨更多困難，例如不良率大幅上升，不良資產(chǎn)增加，處置壓力大。尤其是中小銀行資本金不足，資產(chǎn)種類相對單一，抗風(fēng)險能力差，可能面臨較大的信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險。在資本金不足的情況下，中小銀行的破產(chǎn)風(fēng)險將顯著增加。

受疫情影響，商業(yè)銀行利潤下滑、息差收窄、不良貸款率上升。銀行的風(fēng)險承受能力有所下降，尤其是中小銀行的風(fēng)險敞口可能會加速。根據(jù)銀保監(jiān)會披露的信息，商業(yè)銀行對公業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)的不良率出現(xiàn)一定程度的分化，零售業(yè)務(wù)風(fēng)險暴露較早。截至2020年一季度末，全行業(yè)不良貸款率較年初上升0.13個百分點，信用卡貸款不良率較年初上升0.52個百分點已成為信用風(fēng)險敞口相對較早的領(lǐng)域。

2.4 金融市場波動加劇，銀行投資風(fēng)險加大

當(dāng)前，新冠疫情在全球范圍內(nèi)加速蔓延，引發(fā)全球經(jīng)濟(jì)衰退，多國股市、匯率、利率、大宗商品價格出現(xiàn)較大波動。這種由國際金融市場動蕩引發(fā)的連鎖反應(yīng)正在全球迅速蔓延。商業(yè)銀行投資組合估值波動性加大和市場風(fēng)險加大，對公允價值變動凈收益和金融衍生業(yè)務(wù)收入產(chǎn)生較大影響，對商業(yè)銀行損益影響較大，并可能導(dǎo)致商業(yè)銀行聲譽(yù)受損。

3 風(fēng)險防控機(jī)制不良的原因

3.1 疫情影響凸顯憂患意識缺乏

面對突如其來的新冠肺炎疫情，肅寧縣銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在切實提高風(fēng)險管理的前瞻性上還存在一定差距。不能提前預(yù)判風(fēng)險，缺少快速反應(yīng)機(jī)制，從而在出現(xiàn)緊急危機(jī)和緊急問題時不能及時解決，從而形成貸款不良率增高的現(xiàn)象。雖有諸多政策面向小微企業(yè)及個體工商戶，但新冠疫情期間，大中小企業(yè)以及個體經(jīng)營戶的抗擊突發(fā)風(fēng)險能力均有待加強(qiáng)，因此仍需要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)預(yù)判并清醒認(rèn)識形勢，提高對信貸風(fēng)險的重視，加強(qiáng)風(fēng)險管理。

3.2 疫情暴露風(fēng)險防范機(jī)制短板

疫情期間，沒有及時調(diào)整貸款審批制度，對于容缺辦理的企業(yè)沒有相應(yīng)的規(guī)章制度。一方面，貸款審批需要現(xiàn)場調(diào)研。一些受到新冠疫情影響的公司難以進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研，所以，金融機(jī)構(gòu)事實上不能了解企業(yè)的實際資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營狀況、固定資產(chǎn)等，這使貸款處于一定的風(fēng)險中。另一方面，一些公司被列入抗擊新冠疫情支持名單，為加速業(yè)務(wù)處理并幫助預(yù)防和控制新冠疫情，對他們采用了寬容貸款的方法。而且，一些小型和微型企業(yè)的管理模式和財務(wù)制度不夠健全，其財務(wù)報表不能真實反映企業(yè)的實際生產(chǎn)和經(jīng)營狀況，因此無法了解企業(yè)的真實經(jīng)營和經(jīng)濟(jì)效益，從而增加不良記錄的可能性。

3.3 疫情揭露金融科技軟肋

疫情期間，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存在依賴線下、線上能力弱、數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)不健全的現(xiàn)象，從而導(dǎo)致部分業(yè)務(wù)無法辦理，數(shù)據(jù)分析出現(xiàn)誤判的問題。因此，急需銀行業(yè)各金融機(jī)構(gòu)解決自身金融科技短板的問題。首先，肅寧縣大多數(shù)商業(yè)銀行更多地依賴于實體的業(yè)務(wù)運營，還沒有完全落實在線應(yīng)用程序的推廣。在線數(shù)字化轉(zhuǎn)型尚未普及，一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)營業(yè)點的數(shù)字辦公室、在線業(yè)務(wù)營銷和客戶端業(yè)務(wù)處理尚未得到充分實施。其次，商業(yè)銀行尚未完成技術(shù)和金融風(fēng)險分析系統(tǒng)，存在數(shù)據(jù)老舊、不能及時更新的現(xiàn)象，因而數(shù)據(jù)內(nèi)容不具備可參考價值，因此，從業(yè)人員不能依靠大數(shù)據(jù)系統(tǒng)整合分析、識別、預(yù)測風(fēng)險。

4 如何改進(jìn)風(fēng)險防控薄弱環(huán)節(jié)

在后疫情時代，中國銀行業(yè)各金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險防控仍不容忽視，仍然需要建立有效的長期風(fēng)險防控機(jī)制，提高防范和化解突發(fā)風(fēng)險的意識，促進(jìn)金融穩(wěn)定和宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。

4.1 增強(qiáng)憂患意識，做好宏觀審慎政策

在加強(qiáng)積極的財政政策與審慎靈活的財政政策的互補(bǔ)性的同時，也有必要著眼于有效執(zhí)行政策，并注意事后金融監(jiān)督。一是新冠疫情期間，中小微企業(yè)及個體工商戶可享受人民銀行的專項再貸款政策;二是要建立健全快速反應(yīng)機(jī)制，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面對“突發(fā)事件”的應(yīng)急應(yīng)變的能力;三是要積極關(guān)注貼息企業(yè)及各小微企業(yè)貸款使用情況，及時跟蹤貸款流轉(zhuǎn)情況，避免發(fā)生貸款違規(guī)進(jìn)入社會貸款市場，對其款項的使用情況進(jìn)行監(jiān)督與審計，從而降低風(fēng)險。

4.2 借助金融科技，加強(qiáng)專業(yè)化、科學(xué)化建設(shè)

疫情期間，商業(yè)銀行線下經(jīng)營渠道幾乎處于停擺狀態(tài)，需積極推廣線上業(yè)務(wù)，增強(qiáng)網(wǎng)上銀行、手機(jī)客戶端、電話客服、微信小程序等數(shù)字化渠道的服務(wù)管理和保護(hù)措施。將來，一方面，可以依靠大數(shù)據(jù)分析來準(zhǔn)確地定位客戶群，加強(qiáng)客戶行為和財務(wù)分析，并提高營銷策略的準(zhǔn)確性、專業(yè)性和整合性。另一方面，通過多情景壓力測試等手段識別高風(fēng)險組合、高風(fēng)險行業(yè)，并模擬各種突發(fā)情景對銀行財務(wù)及資本的風(fēng)險沖擊，以便及時調(diào)整經(jīng)營策略和業(yè)務(wù)計劃，提前部署風(fēng)險應(yīng)對措施。面對疫情期間存在的弊端，可多采用“數(shù)據(jù)跑”代替人工跑。這樣，風(fēng)險識別、風(fēng)險防控和風(fēng)險管理的過程就可以有效地貫穿于商業(yè)銀行風(fēng)險防控的精細(xì)化管理過程中。

4.3 樹立“銀企共同體”理念，凸顯擔(dān)當(dāng)精神

銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，市場主體的經(jīng)營狀況與經(jīng)濟(jì)增長是相互依存、相互影響的。如果實體經(jīng)濟(jì)救助政策得不到有效實施，將引發(fā)大部分實體企業(yè)的盈利困難和破產(chǎn)浪潮，進(jìn)而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)增長復(fù)蘇乏力和銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降。所以要引導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都要樹立“銀企共同體”意識，為各民營小微企業(yè)金融鏈條添加“循環(huán)泵”。只有銀行業(yè)各金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)樹立“銀企共同體”理念，互相理解支持，風(fēng)雨同舟，才能共同度過困難時期。

4.4 科學(xué)推進(jìn)，合理調(diào)配，降低不良貸款率

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)降低不良貸款率與防范金融風(fēng)險，維護(hù)金融業(yè)穩(wěn)定，確保經(jīng)濟(jì)金融安全運行密切相關(guān)。因此，各銀行要進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管理，清收不良貸款，不斷優(yōu)化存量資產(chǎn)，精準(zhǔn)投放，嚴(yán)控新增不良貸款，提高貸款發(fā)放質(zhì)量和信貸管理水平。一方面，必須要加強(qiáng)對資金流動的監(jiān)督，嚴(yán)格防止資金閑置與流失，確保救援政策得到充分執(zhí)行，并準(zhǔn)確支持實體企業(yè)，特別是小微實體企業(yè)度過難關(guān)。另一方面，加大不良貸款處置力度。第一，動態(tài)把握客戶風(fēng)險，前移處置關(guān)口，對貸款風(fēng)險較大、有可能形成不良貸款進(jìn)行實時追蹤，實時處置，從而有效避免不良貸款的產(chǎn)生。第二，實施分類管理，精準(zhǔn)清收處置不良貸款，從而細(xì)化清收進(jìn)度并明確清收時限，對零散小戶可由支行人員自行清收。

4.5 重塑銀行發(fā)展體系和服務(wù)模式

新型冠狀病毒肺炎疫情在推動銀行加快發(fā)展非接觸式服務(wù)和廣泛的在線業(yè)務(wù)的同時，也可以拉近銀行業(yè)和其他金融機(jī)構(gòu)的距離。在后疫情復(fù)工階段，網(wǎng)銀發(fā)展趨勢加快的同時，金融科技的應(yīng)用速度也會更快。但是，這也對銀行業(yè)的數(shù)字化發(fā)展和全渠道客戶體驗的提升提出了新的挑戰(zhàn)。銀行業(yè)在此過程中需要加大與其他金融科技公司和第三方平臺的合作程度。隨著銀行與第三方平臺的關(guān)系越來越緊密，銀行獲取客戶也更加方便，客戶的信用評級和評分工作是在客戶畫像準(zhǔn)確、定位準(zhǔn)確的情況下進(jìn)行的。疫情在一定程度上改變了公眾的認(rèn)知和行為，也催生了非接觸式服務(wù)方式。這對銀行業(yè)的經(jīng)營理念和風(fēng)險管理提出了更高的要求，也帶動了銀行業(yè)的發(fā)展。未來銀行業(yè)要踐行開放銀行的相關(guān)理念，能夠深化跨境合作，更好地融入多場景。而對于金融管理部門，要全面加強(qiáng)金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，修改完善相關(guān)監(jiān)管規(guī)則和要求，為銀行發(fā)展體制和服務(wù)模式轉(zhuǎn)變提供更好的制度支持和發(fā)展環(huán)境。

4.6 及時啟動監(jiān)管綠色通道

從監(jiān)管角度看，金融監(jiān)管部門在調(diào)整不良貸款率等監(jiān)管指標(biāo)、明確“兩增兩控”的考核指標(biāo)的同時，可以有效地為銀行業(yè)在疫情特殊時期服務(wù)中小微企業(yè)創(chuàng)造更好的途徑。各項措施的有效采取，可以進(jìn)一步降低銀行資金成本，充分拓寬各類銀行特別是中小銀行的負(fù)債來源，使銀行業(yè)更加積極主動地為陷入困境的企業(yè)提供優(yōu)惠利率。銀行業(yè)復(fù)工后，在引導(dǎo)LPR利率下行趨勢的基礎(chǔ)上，仍有降準(zhǔn)降息空間，充分降低企業(yè)融資成本。綠色通道可以增強(qiáng)監(jiān)管靈活性，可以有效打消受疫情影響上市公司的監(jiān)管顧慮，鼓勵企業(yè)參與抗擊疫情。這也說明金融發(fā)展得到了更多的支持和幫助，更多地引導(dǎo)社會資金流向了生產(chǎn)防疫物資的企業(yè)。在此過程中，銀行業(yè)有效建立銀行貸款等融資渠道，可在“綠色通道”框架內(nèi)全面落地，持續(xù)滿足相關(guān)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)需求，充分緩和資金鏈和違約風(fēng)險，避免金融風(fēng)險的發(fā)生。

5 結(jié)語

疫情之下，銀行復(fù)工后，要加強(qiáng)應(yīng)急管理工作的有效落實，按照有關(guān)法律法規(guī)及時妥善處理各類突發(fā)事件，各級金融管理部門也要研究判斷所轄金融業(yè)的風(fēng)險狀況。相關(guān)結(jié)果：采取有效的金融風(fēng)險防控技術(shù)，加強(qiáng)輿情監(jiān)測，密切監(jiān)測和主動控制利益相關(guān)方的金融風(fēng)險，防范人群聚集。而且，肅寧縣銀行業(yè)在做好疫情防控工作的同時，也要切實增強(qiáng)資金調(diào)劑和資金歸集能力，充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)優(yōu)勢，除一些必須在現(xiàn)場處理的商業(yè)或機(jī)密工作，銀行相關(guān)業(yè)務(wù)和工作處理可以采用網(wǎng)上辦公方式進(jìn)行，也可以保障疫情防控工作的資金需求和人民群眾的基本金融需求，避免銀行經(jīng)營不善的現(xiàn)象。

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