李躍強

當前經(jīng)濟全球化不斷發(fā)展，金融自由化逐漸深入，為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來許多契機，同時更多的金融風險也伴隨而來。為應對更加嚴峻的金融風險問題，促進國家經(jīng)濟和社會的可持續(xù)發(fā)展，應加強風險防范意識與能力。本文基于此，對商業(yè)銀行金融風險與防范這一主題展開研究，分析且提出有效防范措施，從而更好解決商業(yè)銀行金融風險問題。

商業(yè)銀行在金融體系中地位至關(guān)重要，其是以經(jīng)濟盈利為最終目的，且具有創(chuàng)造信用功能的金融機構(gòu)。在市場經(jīng)濟不斷發(fā)展的環(huán)境下，商業(yè)銀行所承擔的金融風險也較大。所謂金融風險，是指在經(jīng)營和交易時資本預期收益的變數(shù)，即實際收益與投資預期收益相比存在差距。金融風險所引發(fā)的消極影響覆蓋多方面，不僅會使個別金融機構(gòu)收益減少，甚至某個區(qū)域的經(jīng)濟秩序也可能發(fā)生波動，進而導致社會秩序混亂，后果必然是金融乃至全社會經(jīng)濟的運轉(zhuǎn)停滯不前，甚至倒退。因此，認識金融風險、積極主動地防范金融風險，是商業(yè)銀行經(jīng)濟工作領域的重中之重，本文便從商業(yè)銀行的金融風險類型、化解思路以及防范策略三個方面展開研究。

商業(yè)銀行金融風險的分類

金融風險非無源之水無本之木，理解金融風險出現(xiàn)的緣由是有效防范和應對金融風險的基礎。其發(fā)生的原因可分為三個部分，客體風險、直接風險和外部環(huán)境風險。

客體風險

群眾對商業(yè)銀行的信賴程度及與商業(yè)銀行有利益聯(lián)系的個人、部門或企業(yè)對銀行產(chǎn)生消極影響，如公眾對銀行的信心、借貸方的發(fā)展效益、國家風險，以及合作方在全社會的發(fā)展前景。國家風險即因持有一國家的債券后引發(fā)的風險，國家風險涵蓋多方面，包括企業(yè)、政府和個人債權(quán)；市場風險即企業(yè)因市場突發(fā)意外后，無法完成預設目標所制定的銷量和收益，進而無法據(jù)協(xié)約按時還款所給銀行帶來的還款風險，例如在經(jīng)營前對銷售市場以及產(chǎn)品銷量的設想和估算錯誤，使消費者的需求未得到滿足，銷售計劃結(jié)果成效慘淡，收益為負。

直接風險

引發(fā)商業(yè)銀行直接金融風險的原因有以下三點：一是操作風險，通常此類風險所導致的損失難以挽回，是指銀行工作人員于平時業(yè)務辦理工作中的失誤所導致銀行效益受損。二是流動性風險，在處理流動性資產(chǎn)時，有時盡管已經(jīng)提前了解相關(guān)信息，但也可能出現(xiàn)銀行所備資金不足以支付客戶所需，以至于銀行償清能力受損；三是經(jīng)營風險，即在經(jīng)營過程中，銀行所遭遇到的一些不可逆風險，如銀行被詐騙、偷盜、搶劫以及計算機系統(tǒng)失靈所造成的損失等意外和一些自然災害的不可逆的風險。

外部環(huán)境風險

外部環(huán)境風險是指與商業(yè)銀行有相關(guān)聯(lián)系各個方面，如社會環(huán)境、政治環(huán)境、自然環(huán)境、社會管制和法律法規(guī)等，皆可能在商業(yè)銀行經(jīng)營時對其業(yè)務狀態(tài)產(chǎn)生影響。此類風險主表現(xiàn)為四個方面，社會信用環(huán)境風險，即借債方未據(jù)協(xié)議按時按量償還債，給借款方帶來的損失風險；利率風險，經(jīng)濟主體在籌資融資和運轉(zhuǎn)資金時極易因市場經(jīng)濟中高頻率的利率波動而受到損失；行政干預風險，政府和行政部門乃至國際組織的一些行政手段具有限制性和強制性，從而給商業(yè)銀行業(yè)務運轉(zhuǎn)帶來風險；國際收支風險，與利率風險類似，即國際匯率的波動使經(jīng)濟主體的負債和資產(chǎn)也隨之變化，從而帶來損失風險。

商業(yè)銀行防范金融風險的角度

為提出更加合理、操作性強的防范與化解商業(yè)銀行金融風險的建議和舉措，對導致風險產(chǎn)生的相關(guān)原因分多個角度展開研究是至關(guān)重要的。對此，現(xiàn)分別從信用角度、市場角度和道德角度對商業(yè)銀行金融風險的防范展開探討。

從信用角度防范風險

彌補信用風險需要建立健全高效的相關(guān)機制，如信用風險補償機制和風險控制管理機制。對于信用風險補償機制，銀行時常直接通過增加交易價格的變化區(qū)間來化解一些束手無策的信用風險。同時應重視的是，與信用風險相適用的補償價格應通過客戶信用風險的等級來確定、相匹配。

從市場角度防范風險

在經(jīng)濟運轉(zhuǎn)中，市場是只“看不見的手”，且市場風險的劇增將導致銀行遭受不可預測的損害?；诖?，我們應將意識層面的防范意識化為一整套健全的機制，其中包括風險評估、預警、 監(jiān)督和控制機制，且實施與之相匹配的全天候、全方位的管理和監(jiān)督以防范市場風險。

從道德角度防范風險

道德角度的風險防范主要有四個步驟，其中內(nèi)部與外部機制互相配合，相得益彰。首先，內(nèi)部需建立包括與之關(guān)聯(lián)管理方法和業(yè)務操作流程的規(guī)范以及完善規(guī)章制度的控制制度；其次，外部也需建立有效的制度，此為加強監(jiān)管部門和部分社會組織的監(jiān)督作用、對外公開一系列處罰緣由、增強管理透明度的外部監(jiān)督機制；再者，招賢納士的人事部門應避免因用人不察、用人不當而導致的經(jīng)濟損失，完善內(nèi)部人事管理制度；最后，還需強化內(nèi)部稽核制度，保持其影響度和獨立度，以及該制度操作流程的順利度和完整度。

商業(yè)銀行金融風險防范措施

加強知識學習，樹立防范意識

一方面，商業(yè)銀行為防范金融風險必然要加強和提高工作人員的防范意識和防范知識。給工作人員展開相關(guān)知識培訓，提高員工職業(yè)道德修養(yǎng)并使其認識到自己作為銀行團隊的一分子所肩負的責任。對此，為使員工在工作期間可主動且有效地肩負起所工作范圍內(nèi)的職責，銀行需制定一套便于合理管控人員職能與職責的全面、高效的授權(quán)批準制度。另外，銀行業(yè)需積極主動地招賢納士，改變傳統(tǒng)聘人思想，分配專業(yè)知識修養(yǎng)和工作能力較強的員工于金融風險管理崗位工作。與金融領域工作相關(guān)的新老員工皆應使自己的思想與時俱進，尤其是工作數(shù)年的員工，應向新員工學習以保持高度的風險防范意識。最后，商業(yè)銀行應建立健全系統(tǒng)全面的金融風險管理制度，以明確金融管理工作各方面的職能。

重視并改善金融生態(tài)環(huán)境

在當前經(jīng)濟全球化、金融深入化背景下，商業(yè)銀行發(fā)生金融風險的概率與金融圈融資和發(fā)展環(huán)境關(guān)系密切，創(chuàng)造健康的金融生態(tài)環(huán)境是規(guī)避商業(yè)銀行金融風險最有力的武器。從而也對銀行提出了幾點要求：第一，銀行內(nèi)部宣傳誠信理念，以“高標準、高起點”為原則，增強各項業(yè)務辦理成效，促進金融貸款業(yè)務據(jù)協(xié)議完成，創(chuàng)造一互通互信的金融圈。第二，商業(yè)銀行應努力爭取當?shù)卣那嗖A，使政府為商業(yè)銀行頒布一套可推動商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的法律制度。第三，商業(yè)銀行應立足實際，與時俱進，實事求是地不斷審視自身前景，進行改良創(chuàng)新。同時，為促進改良工作的成功，需要增強和強化員工的工作改革知識和意識。第四，商業(yè)銀行可加強與金融機構(gòu)的交流溝通，創(chuàng)建一專門溝通平臺的同時，可促進金融機構(gòu)貸款條件的放寬，以增多商業(yè)銀行融資渠道。

建立健全金融風險監(jiān)測與預警機制

首先，為加強對金融風險和員工的管理，商業(yè)銀行需建立一套盡可能系統(tǒng)化和完善的與自身發(fā)展狀況相匹配的區(qū)域性監(jiān)測體系。伴隨著金融業(yè)務的發(fā)展，銀行應運用定性分析與定量分析相結(jié)合的策略來認識金融風險，綜合使用多種風險監(jiān)測手段來規(guī)范銀行金融管理過程，達到及時化解和防范金融風險的目標。其次，銀行各部門員工之間應存在高效便捷的工作溝通渠道，尤其是與金融部門，以規(guī)范各項金融業(yè)務辦理皆據(jù)國家相關(guān)標準執(zhí)行。當工作中金融部門發(fā)現(xiàn)不合理的數(shù)據(jù)，應及時上報糾正，為銀行和金融業(yè)的穩(wěn)健性發(fā)展創(chuàng)建基礎。最后，商業(yè)銀行需時常改良與發(fā)展當前的金融風險管理制度，及時且全面地管理、傳輸金融風險監(jiān)測信息和數(shù)據(jù)，降低金融風險發(fā)生的可能性。

利用存款保險制度來防范金融危機

高效且適合自身的存款保險體系利于化解隨時會出現(xiàn)的潛在風險。由于市場經(jīng)濟的發(fā)展，大眾的保險資金總額會隨著其不斷增多，因此一些合作機構(gòu)會為用戶提供保險，以保證用戶資金安全。存款保險制度的出現(xiàn)后更能確保用戶資金安全，增加用戶的基金額度，以防范和化解潛在的金融風險。

結(jié) 語

如今是經(jīng)濟全球化、金融一體化時代，國際社會中各國金融環(huán)境互相交融、影響，且金融風險是商業(yè)銀行無法規(guī)避的問題。對此，各國金融風險的管控愈加重要，商業(yè)銀行需要提高員工金融風險防范知識和意識，改善金融發(fā)展生態(tài)環(huán)境，建立健全系統(tǒng)全面的內(nèi)外監(jiān)督和配合管理風險體制，時常分析銀行發(fā)展狀況，與時俱進、靈活地調(diào)整改革出更高效的金融風險防范與化解金融風險機制，盡量將金融風險的發(fā)生概率降低為零。

（焦作中旅銀行鄭州分行供應鏈金融中心）

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