外匯簡(jiǎn)政放權(quán)是國家外匯局推進(jìn)貿(mào)易投資便利化的重要舉措，對(duì)落實(shí)“高水平對(duì)外開放”的意義重大。為了解外匯管理簡(jiǎn)政放權(quán)中的癥結(jié)，推動(dòng)外匯管理簡(jiǎn)政放權(quán)取得更大成效，作者對(duì)部分銀行及企業(yè)進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，外匯管理簡(jiǎn)政放權(quán)，大幅提升了貿(mào)易投資便利化程度，顯著提高了銀行外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營管理水平，同時(shí)，銀行也面臨著“展業(yè)三原則”與便利化之間的關(guān)系難平衡、專業(yè)的外匯業(yè)務(wù)隊(duì)伍不穩(wěn)定、系統(tǒng)建設(shè)跟不上外匯管理簡(jiǎn)政放權(quán)的新要求等諸多困難。

一、銀行端落實(shí)外匯管理簡(jiǎn)政放權(quán)取得的效果

（一）節(jié)省了企業(yè)的時(shí)間成本和交通成本

外匯簡(jiǎn)政放權(quán)通過將更多的權(quán)力下放到銀行，簡(jiǎn)化外匯業(yè)務(wù)辦理流程，讓企業(yè)能夠在銀行一站式辦理外匯業(yè)務(wù)。通過外匯簡(jiǎn)政放權(quán)改革，越來越多的企業(yè)也享受到了改革帶來的高效和便利。以將直接投資外匯登記權(quán)限下放銀行為例，原來企業(yè)需要在外管、銀行兩頭跑，現(xiàn)在可以在銀行進(jìn)行一站式辦理，極大地減少了客戶的交通成本和時(shí)間成本。

（二）提高銀行的外匯服務(wù)能力和水平

外匯簡(jiǎn)政放權(quán)，通過把更多的權(quán)力下放到銀行，銀行在行使權(quán)力的同時(shí)，需要自己主動(dòng)去了解企業(yè)、了解業(yè)務(wù)、盡職審查，確保業(yè)務(wù)的合規(guī)性，這些都對(duì)銀行了解和運(yùn)用外匯政策提出了更高的要求，也給銀行向企業(yè)推廣外匯產(chǎn)品提供了更大的靈活性，也促使銀行以更高的要求去提升自己的外匯業(yè)務(wù)水平，落實(shí)展業(yè)三原則和實(shí)現(xiàn)貿(mào)易投資便利化。

（三）保障了中外資企業(yè)的國民待遇

全口徑跨境融資宏觀審慎管理在全國范圍內(nèi)的推廣，統(tǒng)一了中、外資企業(yè)主體外債管理，放寬了中資企業(yè)借用外債的限制，使中資企業(yè)得以享受與外資企業(yè)同等的待遇。2016年資本項(xiàng)目結(jié)匯政策改革，統(tǒng)一了中、外資企業(yè)外債結(jié)匯管理政策，中、外資企業(yè)外債資金均可按照意愿結(jié)匯方式辦理結(jié)匯手續(xù)。

（四）消除了本外幣管理差異

2017年中國人民銀行在全國范圍內(nèi)推行的全口徑跨境融資宏觀審慎管理政策，在跨境融資方面，放寬了原來對(duì)人民幣跨境融資的限制，實(shí)現(xiàn)了本外幣一體化管理，提高了人民幣國家化程度。2019年外匯局發(fā)布的最新《跨國公司跨境資金集中運(yùn)營管理規(guī)定》允許國內(nèi)資金主賬戶是多幣種（含人民幣）賬戶且賬戶數(shù)量無限制，這意味著人民幣資金也可納入跨境資金池管理。

二、銀行端落實(shí)外匯管理簡(jiǎn)政放權(quán)存在的問題及原因剖析

（一）存在的問題

目前，各外匯銀行雖然都能積極采取各種措施落實(shí)外匯簡(jiǎn)政放權(quán)，但仍存在不少問題，主要包括外匯政策落實(shí)機(jī)制不暢，影響了政策執(zhí)行效果;政策法規(guī)宣傳培訓(xùn)不夠，減弱了政策執(zhí)行力度;系統(tǒng)建設(shè)滯后，跟不上簡(jiǎn)政放權(quán)的高要求;外匯業(yè)務(wù)人員水平有待提升;未能合理處理展業(yè)三原則和實(shí)現(xiàn)貿(mào)易投資便利化的關(guān)系;外匯業(yè)務(wù)辦理的主動(dòng)性不夠;各外匯指定銀行的外匯業(yè)務(wù)量不平衡等。

（二）原因剖析

1、銀行政治站位不高。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，外匯指定銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，普遍過于看重合規(guī)性和自身的利益，未能將貫徹落實(shí)黨中央深化“放管服”、優(yōu)化營商環(huán)境的決策部署放在工作首位，未能堅(jiān)決履行金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的社會(huì)責(zé)任。

2、銀行擔(dān)當(dāng)作為不夠。外匯指定銀行都存在外匯業(yè)務(wù)人員不穩(wěn)定、專業(yè)技能不熟、考核機(jī)制不完善等問題。究其原因，主要還是銀行擔(dān)當(dāng)作為不足，未能真正地將落實(shí)外匯管理簡(jiǎn)政放權(quán)，促進(jìn)貿(mào)易投資便利化等工作內(nèi)容融入銀行日常工作管理中，納入從業(yè)人員考核機(jī)制中，從而導(dǎo)致基層工作人員對(duì)外匯管理簡(jiǎn)政放權(quán)的理解不深，工作中遇到困難往往選擇推脫逃避，而不是去積極主動(dòng)地為企業(yè)尋找解決辦法。

3、銀行創(chuàng)新精神欠缺。科技是國家強(qiáng)盛之基，創(chuàng)新是民族進(jìn)步之魂。外匯管理簡(jiǎn)政放權(quán)的落地生效同樣也離不開各銀行的創(chuàng)新，尤其是在系統(tǒng)建設(shè)上的金融科技創(chuàng)新。目前，銀行辦理外匯業(yè)務(wù)，主要依靠的還是傳統(tǒng)的手工審核各類材料的真實(shí)性以及業(yè)務(wù)的合規(guī)性，依托系統(tǒng)對(duì)相關(guān)材料和業(yè)務(wù)的審核能力還很弱?，F(xiàn)今大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等科學(xué)技術(shù)發(fā)展很快，銀行完全有能力在系統(tǒng)建設(shè)方面做出創(chuàng)新，建設(shè)能夠?qū)崿F(xiàn)以科學(xué)技術(shù)實(shí)現(xiàn)材料真實(shí)性和合規(guī)性審核的系統(tǒng)，比如自動(dòng)攔截或提醒觸發(fā)了合規(guī)性指標(biāo)的外匯業(yè)務(wù)。

三、相關(guān)建議

（一）推進(jìn)外匯違規(guī)案件和業(yè)務(wù)創(chuàng)新典型案例共享

外匯服務(wù)水平與涉外經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況高度相關(guān)，發(fā)達(dá)地區(qū)外匯市場(chǎng)發(fā)達(dá)，外匯產(chǎn)品豐富，外匯服務(wù)意識(shí)和創(chuàng)新意識(shí)更強(qiáng)，對(duì)外匯政策的理解運(yùn)用更充分，欠發(fā)達(dá)地區(qū)外匯產(chǎn)品單一，政策運(yùn)用能力相對(duì)不足，外匯服務(wù)質(zhì)量提升滯后。建議在全國層面定期收集整理和發(fā)布具有典型參考價(jià)值的外匯違規(guī)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)的案例，分析典型外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、業(yè)務(wù)創(chuàng)新條件和相關(guān)政策要義等。

（二）推動(dòng)信息共享，提升銀行業(yè)務(wù)審查能力

外匯局用服務(wù)平臺(tái)已經(jīng)開放了進(jìn)口報(bào)關(guān)單報(bào)關(guān)信息核驗(yàn)功能，但相對(duì)于龐雜多樣化的外匯交易需求，銀行當(dāng)前可以便利查詢的數(shù)據(jù)信息還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足履行展業(yè)三原則的要求，建議開發(fā)“外管+海關(guān)+銀行”多維度信息校驗(yàn)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)脫敏數(shù)據(jù)信息共享，提升銀行穿透審查的實(shí)際效果。

（三）修訂外匯管理?xiàng)l例，加強(qiáng)銀行服務(wù)政策激勵(lì)

我國現(xiàn)行的外匯管理?xiàng)l例仍為2008年修訂通過并公布的，十余年來，尤其是實(shí)施外匯簡(jiǎn)政放權(quán)以來，我國外匯管理模式發(fā)生了重大改變。主要表現(xiàn)為放松、簡(jiǎn)化、取消對(duì)企業(yè)外匯業(yè)務(wù)限制，同時(shí)也強(qiáng)化了銀行對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)真實(shí)性審核職能，將銀行挺在前面，外匯局工作重點(diǎn)從事前登記、審核向事中事后監(jiān)測(cè)分析、核查、檢查、處罰轉(zhuǎn)移。

在簡(jiǎn)政放權(quán)和強(qiáng)監(jiān)管的背景下，外匯政策框架突出對(duì)銀行的監(jiān)管功能，對(duì)銀行服務(wù)的激勵(lì)性和包容性不足，導(dǎo)致銀行合規(guī)意識(shí)不斷增強(qiáng)，服務(wù)意識(shí)受到一定擠壓。建議在強(qiáng)監(jiān)管的同時(shí)，在銀行端和企業(yè)端建立更務(wù)實(shí)的政策制度，為釋放銀行服務(wù)潛力創(chuàng)造更適宜的政策環(huán)境，根據(jù)外匯簡(jiǎn)政放權(quán)的實(shí)際情況對(duì)外匯管理?xiàng)l例進(jìn)行適當(dāng)完善，以適應(yīng)新時(shí)代要求。比如建立銀行盡職免責(zé)制度、鼓勵(lì)和支持銀行下放外匯業(yè)務(wù)權(quán)限、加大對(duì)企業(yè)提供欺騙性交易信息的處罰力度等。

作者簡(jiǎn)介：韓志鴻（1993.6-），男，漢族，江西省宜春市人，學(xué)歷：碩士研究生，職稱：助理會(huì)計(jì)師，研究方向：外匯管理。