王化可

（安徽省水利水電勘測設計研究總院有限公司，230088，合肥）

一、工程概況

港口灣水庫灌區(qū)位于安徽省宣城市水陽江上中游，范圍南至港口灣水庫，西抵華陽河、水陽江干流（以西為青弋江灌區(qū)），北依南漪湖和飛鯉新河，東達新郎川河，土地面積1 012 km2，設計灌溉面積52.3萬畝（1畝=1/15 hm2，下同），行政區(qū)劃涉及宣城寧國市、宣州區(qū)和郎溪縣。主要內容包括新建石壁山、佟李、佟西3條干渠等灌溉渠道及建筑物，并對檀樹壩、劉村壩、佟公壩、塘埂頭水庫和天子門水庫5個現(xiàn)有灌區(qū)部分渠道進行清淤、護砌及建筑物更新改造。根據(jù)水源與耕地分布情況，灌區(qū)灌溉系統(tǒng)分港口灣水庫副壩片、劉村壩片和佟公壩片布置。灌區(qū)灌溉設計保證率90%，工程靜態(tài)總投資29.08億元，建設總工期5年。

二、工程投資和年費用

1.工程投資

按2018年第二季度價格水平計算，工程靜態(tài)總投資290 839萬元（骨干工程266 178萬元、田間配套24 661萬元）。由于田間工程為地方配套，工程貸款能力僅對骨干工程測算。

2.年費用

（1）年運行成本費用

年運行成本費用包括工程維護費、管理費、抽水電費、水資源費、固定資產保險費等。

工程維護費：取工程固定資產原值（不包括移民環(huán)境投資）的1.0%，2 059萬元。

管理費：取工程固定資產原值（不包括移民環(huán)境投資）的0.4%，824萬元。

抽水電費：抽水電費按公式（1）計算。

式中，E為抽水電費，元；α為換算系數(shù)，2.722×10-3；H為抽水揚程，m；W為抽水量，億m3；η為考慮沿程損失后的機組綜合效率，按70%計。

灌區(qū)多年平均提水2 810萬m3（其中，農業(yè)灌溉1 825萬m3，鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水985萬m3），電價采用安徽省2009年農業(yè)灌排用電價格標準0.48元/kWh，年抽水電費115萬元。

水資源費：根據(jù)皖價商〔2015〕66號文，農業(yè)生產暫緩征收水資源費，鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水水資源費按0.08元/m3計，鄉(xiāng)鎮(zhèn)年供水量為1 281萬m3，水資源費為102萬元。

固定資產保險費：取工程固定資產原值 （不包括移民環(huán)境投資）的0.05%，103萬元。

綜上，年運行成本費用3 203萬元。

（2）折舊費

采用歷年平均折舊法，骨干工程總投資266 178萬元，折舊年限50年，年均折舊5 324萬元。

（3）總成本費用

骨干工程末端總成本費用8 527萬元，其中，年運行成本費3 203萬元，折舊費5 324萬元。

三、費用分攤和成本測算

1.費用分攤

灌區(qū)建成后，渠首斷面多年平均增供水量11 061萬m3（農業(yè)灌溉9 388萬m3，鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水1 673萬m3），折算至骨干工程末端為8 468萬m3（農業(yè)灌溉7 187萬m3，鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水1 281萬m3）。骨干工程末端總供水量中鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水量占比較小（15%），可以通過加大流量進行供水，不影響渠道規(guī)模。因此工程成本費用不進行分攤，僅計算綜合成本。

2.成本測算

根據(jù)供水生產成本費用及供水量，在不計稅金及利潤的情況下，本工程單位供水總成本為1.00元/m3，單位供水經營成本為0.8元/m3。

四、現(xiàn)狀水價和可承受水價

1.現(xiàn)狀水價

（1）農業(yè)現(xiàn)狀水價

目前有檀樹壩、劉村壩、佟公壩、塘埂頭水庫、天子門水庫5個現(xiàn)有灌區(qū)。由于現(xiàn)有水利工程供水保證率不高，水費收繳率較低，加上政府財政補貼，每畝收費約25~30元，約合田間單方水價0.09元/m3，折算骨干工程末端水價0.08元/m3。

（2）城鎮(zhèn)現(xiàn)狀水價

現(xiàn)狀宣城市城鎮(zhèn)居民用水價格為2.10元/m3，城鎮(zhèn)工業(yè)用水價格2.40~2.70元/m3，扣除0.60元/m3污水處理費后，綜合供水水價為1.70元/m3，折算骨干工程末端水價為0.50元/m3。

2.可承受能力水價

（1）農業(yè)灌溉

參考有關資料，世行貸款項目灌溉工程農業(yè)水費占灌溉增產效益的比重一般為9%~17%。參考GB/T 50509—2009中的經驗數(shù)據(jù)，我國農業(yè)灌溉可承受水費占灌溉增產效益的比例一般不超過15%，本項目農業(yè)灌溉水費按灌溉增產效益的15%考慮，本灌區(qū)新增灌溉面積31.4萬畝，灌溉增產效益24 739萬元，折合每畝增產效益約788元，以此計算可承受水費為118.2元/畝，折合至骨干工程末端水價為0.30元/m3。

（2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水

根據(jù)宣州區(qū)和郎溪縣統(tǒng)計年鑒資料，居民人均可支配收入低于縣區(qū)平均水平，洪林鎮(zhèn)和十字鎮(zhèn)城鎮(zhèn)居民可支配收入分別為20 298元和19 283元，設計水平年2030年分別達到44 308元和42 093元（暫按年均增長5%）。根據(jù)國內外統(tǒng)計資料，水費支出占城鎮(zhèn)居民人均可支配收入1.5%～3%是可以接受的范圍?？紤]到本供水區(qū)域為鄉(xiāng)鎮(zhèn)，屬經濟相對不發(fā)達地區(qū)，本次水費支出按占城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的1.5%計算，2030年為8.35元/m3。根據(jù)發(fā)改價格〔2015〕119號文，2016年年底前，縣城、重點建制鎮(zhèn)水價原則上每噸應調整至居民不低于0.85元、非居民不低于1.2元，預測未來隨著水環(huán)境質量要求更加嚴格，污水處理費將逐步提高。本文中2030年可承受水價按扣除污水處理費1.2元/m3考慮為7.15元/m3。參考安徽省內的江巷水庫工程、淮水北調工程等測算方法和結果，考慮水廠、供水管網、污水處理費等因素后，原水價格（骨干工程末端）按占終端水價的35%計算，骨干工程末端鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水可承受水價為2.50元/m3。

五、貸款能力測算

1.測算原則和方法

貸款能力測算原則、方法和主要參數(shù)按SL72—2013中財務評價有關規(guī)定和國家現(xiàn)行的財稅、價格政策執(zhí)行，以現(xiàn)行水、電價格體系為基礎，通過分析合理可行的水價、電價、效益和費用比例，考慮投資者的權益要求等，測算項目所能承擔的最大貸款額度。

2.測算方案

（1）水價方案

①農業(yè)灌溉。設置0.08元/m3（現(xiàn)狀水價）、0.15元/m3、0.30元/m3（可承受水價）和0.38元/m3（運行成本水價）等4組方案。

②鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水。設置0.50元/m3（現(xiàn)狀水價）、1.0元/m3（總成本水價）、1.5元/m3、2.0元/m3和2.5元/m3（可承受水價）等5組方案。

（2）達產率

①農業(yè)灌溉。綜合考慮工程進度、地方配套資金情況等因素，至建設期末當年農業(yè)灌溉達產率可達34%，運行期第一年達產率可達70%，至運行期第三年全部達產。

②鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水?？紤]受水區(qū)的用水需求及現(xiàn)有水源的供水能力，運行期第一年達產81%，其后逐年遞增約3%，2030年達到設計供水能力，達產率100%。

（3）貸款年限

按上述水價方案和達產率及貸款條件等，分別擬定貸款年限20年、25年。

3.測算成果及推薦方案

根據(jù)各水價組合方案，按工程正常運行進行貸款能力測算。

由預測結果可知，灌溉水價或鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水采用現(xiàn)狀水價的各組合方案均無貸款能力。灌溉水價采用0.15元/m3方案時，僅在鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水水價2.0元/m3和2.5元/m3時，稍有貸款能力；灌溉水價采用可承受水價0.30元/m3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水水價采用1.0～2.5元/m3時，20年還貸期，貸款比例0%～4.67%；25年還貸期，貸款比例0%～5.62%；在灌溉水價采用0.38元/m3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水水價1.0～2.5元/m3時，20年還貸期，貸款比例1.21%～6.62%；25年還貸期，貸款比例1.45%～7.96%。

本工程為灌溉公益項目，推薦的貨款方案在保障工程正常運行前提下，需兼顧農民承受能力和工程還款能力。本次推薦農業(yè)灌溉水價為運行成本水價（0.38元/m3），鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水水價為具有一定貸款能力的總成本水價（1.0元/m3），貸款年限采用20年，貸款比例1.21%，資本金98.79%。計算建設期利息后，骨干工程總投資266 590萬元，其中資本金262 957萬元，貸款本金3 221萬元，建設期利息412萬元。

六、結 語

通過不同水價組合和貸款條件下的貸款能力測算，確定港口灣水庫灌區(qū)工程合理的水價和貸款方案，為類似工程的投資分攤和水價測算提供參考，并為項目投融資決策提供依據(jù)?？紤]水利工程的公益性，后期可考慮政府財政投資、銀行貸款和社會資本合作等多種融資方案，為工程的建設和運行提供保障。