唐維明

近期，中國人民銀行宿遷市中心支行會同國家統(tǒng)計局宿遷調(diào)查隊，組織轄內(nèi)28家銀行機構(gòu)、126戶樣本企業(yè)（涉及紡織印染、電子電器、機械裝備、制衣制鞋、食品藥品、建筑建材、商貿(mào)服務(wù)、信息軟件、農(nóng)林牧漁等行業(yè)），針對普惠小微企業(yè)階段性延期償還貸款本息政策執(zhí)行情況開展調(diào)查。調(diào)查結(jié)果顯示：延期貸款金額占比大、還款情況好，主要集中于制造業(yè)、批發(fā)與零售、建筑建材等行業(yè);2021年下半年集中還款期法人銀行機構(gòu)流動性、企業(yè)償債能力值得關(guān)注;同時，建議完善配套措施，提高政策效果，全力支持穩(wěn)企業(yè)、保就業(yè)。

普惠小微企業(yè)延期償還貸款辦理情況

延期貸款占八成，主要集中于受疫情影響較大的勞動密集型企業(yè)。2020年6月至12月，全市28家銀行機構(gòu)共辦理延期貸款140.2億元，延期率為79.91%（見表1）。截至2020年末，延期貸款余額為134.38億元，占同期普惠小微企業(yè)貸款余額的22.4%，其中，制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、農(nóng)林牧漁業(yè)以及其他行業(yè)的貸款余額分別為49.42億元、39.06億元、6.08億元、11.4億元和28.42億元，占比分別為36.78%、29.06%、4.53%、8.48%和21.15%，延期貸款主要集中于受疫情影響較大、用工人數(shù)相對集中的勞動密集型企業(yè)，如制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、建筑建材等行業(yè)（見表2）。

延期貸款還款情況較好，續(xù)貸金額占比較大。2020年6月至12月，全市有34.71億元延期貸款到期，涉及企業(yè)4854戶、貸款5719筆。其中，4487戶企業(yè)的5299筆、24.59億元延期貸款按期歸還，占比分別為92.44%、92.66%和70.84%;因經(jīng)營狀況沒有較大改變，349戶企業(yè)的392筆、9.56億元延期貸款辦理了繼續(xù)延期，占比分別為7.19%、6.85%和27.55%;因瀕臨倒閉、停業(yè)或履約還款意識較差，18戶企業(yè)的28筆、0.56億元延期貸款被劃入不良，占比僅為0.37%、0.49%和1.61%（見表3）。

法人機構(gòu)推動力度大，延期貸款總額多。轄內(nèi)法人銀行機構(gòu)認真貫徹宏觀調(diào)控決策部署，全力支持穩(wěn)企業(yè)、保就業(yè)，全面推動實施階段性延期償還貸款本息政策。2020年6月至12月，轄內(nèi)法人銀行機構(gòu)延期率為88.98%，分別高于大型銀行機構(gòu)、股份制銀行、城商行15.51個百分點、13.47個百分點和14.64個百分點，高于全市9.07個百分點;延期貸款本金達69.94億元，占全市延期貸款的49.89%（見表1）。

面臨的主要問題

延期貸款于2021年下半年集中到期，企業(yè)償債能力需要關(guān)注。延期償還貸款本息政策延緩了企業(yè)償債時間，在克服疫情沖擊、恢復經(jīng)濟中發(fā)揮了重要作用。2021年一季度、二季度和下半年到期貸款金額分別是5.73億元、18.56億元和108.22億元，占未到期延期貸款的比例分別為4.27%、13.81%和80.54%，八成延期貸款將于2021年下半年集中到期。如果疫情沒能得到較好控制、經(jīng)濟沒有根本性好轉(zhuǎn)，企業(yè)仍將面臨較大的還款壓力（見表1）。

法人機構(gòu)經(jīng)營承壓，流動性問題需要重視。一是受大型銀行機構(gòu)重心下沉、農(nóng)村金融市場競爭加劇等因素影響，法人機構(gòu)經(jīng)營承壓，凈息差收窄。2020年轄內(nèi)9家法人銀行機構(gòu)凈利潤同比下降5.88%，低于全市銀行利潤增速39.24個百分點;利息凈收入同比增長2.45%，低于全市銀行增速19.04個百分點（見表4）。二是地方法人銀行機構(gòu)承擔了大量普惠金融責任，較多信貸資源流向三農(nóng)等重點領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)，存量貸款規(guī)模較大，再加上央行發(fā)布的《2020年第四季度中國貨幣政策執(zhí)行報告》明確指出：“加強對不規(guī)范存款創(chuàng)新產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)性存款、異地存款的管理”，法人銀行機構(gòu)特別是延期貸款集中還款期的流動性問題需要引起重視。截至2020年末，9家法人銀行機構(gòu)存貸比為88.3%，比年初上升1.55個百分點，5家村鎮(zhèn)銀行高達96.96%，較年初上升7.84個百分點;年度核心負債依存度為68.93%，較年初下降6.2個百分點，僅高出指標預警值8.93個百分點。

配套措施不夠完善，政策效果受到影響。一是對地方法人銀行機構(gòu)辦理的符合條件的延期貸款由中國人民銀行按首次發(fā)放金額的1%予以獎勵，沒有獲得獎勵的銀行分支機構(gòu)實施政策的積極性受到影響。二是延期償還貸款本息政策沒有對利率做出引導或要求，實踐中銀行是參照之前的貸款利率標準執(zhí)行的，因此，延期償還貸款本息政策只是延緩了企業(yè)的償債時間，沒有體現(xiàn)價格優(yōu)惠。據(jù)統(tǒng)計，銀行辦理的階段性延期償還貸款最高利率達12.3975%，比LPR上浮了804.75個基點;最低存單質(zhì)押類貸款利率達3.85%，較LPR下降了50個基點。三是企業(yè)貸款大多按月結(jié)息，因利息金額小，企業(yè)都能如期支付，銀行目前尚未收到和辦理過利息延期申請。四是銀行績效考核指標體系一般年初下發(fā)、年底考評，少數(shù)銀行機構(gòu)僅以通知方式進行部署要求，因利益掛鉤不緊密，致使有的信貸員存在惜貸心理，往往選擇一些經(jīng)營狀況比較好、擔保抵押較充分、還款能力較強的企業(yè)辦理延期貸款業(yè)務(wù)。

企業(yè)期盼更多獲得感，得到更多金融支持。126戶企業(yè)問卷調(diào)查顯示：多數(shù)企業(yè)盼望銀行進一步提升服務(wù)質(zhì)量，進一步減費讓利，讓企業(yè)得到更多獲得感。在72戶貸款企業(yè)中，43戶企業(yè)反映“銀行貸款利率偏高”，占比為59.72%;29戶企業(yè)表示“希望延期償還貸款政策延續(xù)”，占比為40.28%;部分企業(yè)建議“延期貸款不以年度為期限，可與企業(yè)生產(chǎn)周期保持同步”;11戶企業(yè)辦理了“延期貸款”，占比為15.28%。對于“未使用延期貸款原因”，在61戶未使用“延期貸款”的存量貸款戶中，有18戶企業(yè)表示“不了解政策，未提出申請”，有7戶企業(yè)表示“銀行貸款手續(xù)煩瑣”，有9戶企業(yè)表示“銀行信貸門檻過高”，有15戶企業(yè)表示“企業(yè)貸款可及時償還，不需要延期”，占比分別為29.51%、11.48%、14.75%和24.59%。

政策建議

開展政策效果評估，科學把握宏觀調(diào)控力度和節(jié)奏。一方面，建立健全科學有效的普惠小微企業(yè)階段性延期償還貸款本息政策實施評估機制，根據(jù)疫情防控、經(jīng)濟形勢階段性變化特征實時開展政策效果評估。另一方面，根據(jù)評估結(jié)果，合理調(diào)整延期償還貸款本息政策工具的力度和節(jié)奏，穩(wěn)妥做好紓困政策的適當接續(xù)和有序退出，確保信貸資源在抗擊疫情、恢復經(jīng)濟中精準滴灌、合理有效。

完善配套推動措施，提高政策實施效果。一是建立延期償還貸款利息貼補制度。建議對銀行機構(gòu)辦理1000萬元以下、6個月以上的延期償還貸款，由地方各級政府按照一定貼補比例標準，通過銀行降低貸款利率的方式，貼補企業(yè)利息。二是擴大獎勵范圍。建議由中國人民銀行分支機構(gòu)參照對地方法人銀行延期償還貸款獎勵標準，采取降檔計算方式對其他銀行分支機構(gòu)辦理的延期償還貸款業(yè)務(wù)予以獎勵。三是推動銀行和政府類融資性擔保公司簡化貸款和擔保手續(xù)，降低或減免延期貸款企業(yè)服務(wù)費用，減輕企業(yè)負擔。四是提高監(jiān)管容忍度。建議金融監(jiān)管部門根據(jù)銀行普惠小微企業(yè)延期償還貸款本息辦理情況，階段性降低監(jiān)管標準和要求。

加大政策推進力度，提前做好風險應(yīng)對工作。金融機構(gòu)要進一步強化責任擔當，完善工作措施，確保宏觀調(diào)控政策落地落實。一是科學制定包括繼續(xù)延期在內(nèi)的延期償還貸款管理規(guī)定，繼續(xù)加大政策實施推進力度，積極幫助企業(yè)應(yīng)對復雜困難的經(jīng)濟環(huán)境。二是建立健全延期貸款企業(yè)監(jiān)測制度，摸清風險底數(shù)，在積極做好政策適當接續(xù)的同時，提前做好政策退出時的應(yīng)對處置措施。三是加強流動性監(jiān)測與管理，尤其是地方法人機構(gòu)要密切加強與當?shù)匮胄械臏贤?lián)系，必要時申請再貸款、再貼現(xiàn)資金支持，同時要積極加強與省聯(lián)社和發(fā)起行的溝通協(xié)調(diào)，采取提前簽訂流動性救助協(xié)議的方式防范流動性風險。

加強信用體系建設(shè)，營造良好金融生態(tài)環(huán)境。一是進一步強化地方政府金融生態(tài)環(huán)境，創(chuàng)建主體責任和金融風險防控屬地責任，加大金融生態(tài)環(huán)境創(chuàng)建力度，積極打造“信用環(huán)境更加良好、法制環(huán)境更加完善、政策環(huán)境更加規(guī)范、金融運行更加穩(wěn)健、金融服務(wù)更加高效”的良好金融生態(tài)區(qū)，實現(xiàn)經(jīng)濟金融良性互動、穩(wěn)健發(fā)展。二是深化信用體系建設(shè)工作，推動信用信息采取、渠道整合和共享水平，不斷完善地方聯(lián)合信用懲戒機制，嚴厲打擊惡意逃廢債行為。三是加強金融債權(quán)保護，推動政、銀、法之間的協(xié)調(diào)合作，提升金融案件的審判和執(zhí)行效率。

（作者單位：中國人民銀行宿遷市中心支行）