徐軍 中國計量大學

引言：近年來，我國國家發(fā)展改革委辦公廳發(fā)布了《新能源汽車碳配額管理辦法》，明確地指出，我國將在現(xiàn)行所實行的碳排放權交易管理政策的基礎之上，要適當?shù)貐⒖济绹又菡鶎嵭械牧闩欧牌囌?，進而達到有效管理我國汽車的碳排放問題的目的[1]。《乘用車企業(yè)平均燃料消耗量與新能源汽車積分并行管理辦法》更新發(fā)布，該《辦法》被稱之為“雙積分政策”。通過對中美兩種管理辦法的橫向對比，有助于更好地推進我國新能源汽車的可持續(xù)發(fā)展，有助于節(jié)能環(huán)保目標的實現(xiàn)。

一、美國加州零排放汽車法案的分析

1990年，美國加州政府出臺了一系列低排放汽車法規(guī)，其中就包括了零排放汽車法。之后隨著技術的逐步更新與發(fā)展，又進行了六次調(diào)整[2]。通過實施零排放汽車法案，使得溫室氣體排放大幅度降低，與此同時，也大大推動了新能源汽車的發(fā)展。美國加州政府所施行的零排放法案的實施，主要包括六步：

第一步，評估企業(yè)的規(guī)模。美國加州政府實行的名牌放汽車政策是有針對性的，要根據(jù)不同企業(yè)的銷售量來確定不同的標準，因此，這就要求對企業(yè)的規(guī)模進行評估。在具體的操作環(huán)節(jié)，是以基準年前三年的平均汽車銷售量作為基礎，其中，平均汽車銷售量包括中型汽車、乘用汽車、輕型卡車[3]。當一家汽車企業(yè)的平均汽車銷量在4500到6萬輛區(qū)間時，該企業(yè)則被評估為中型企業(yè)，要服從政府所制定的相關合規(guī)標準，但是，在這一政策下該汽車企業(yè)可以通過完全生產(chǎn)部分零排放汽車這一途徑來達到標準。當一家汽車企業(yè)的平均汽車銷量在6萬元以上時，該企業(yè)就會被被評估為大型企業(yè)，要服從政府所制定的相關合規(guī)標準，有所差異的是，大型企業(yè)是不可以通過完全生產(chǎn)部分零排放汽車這種途徑來達到相應目標的?？梢?，評估企業(yè)的規(guī)模對于零排放法案的實施至關重要。

第二步，確定基準排放量。在對汽車企業(yè)基準排放量進行確定的過程中，主要使用的依據(jù)是該汽車企業(yè)在一段時間之內(nèi)汽車所銷售的輕型卡車以及乘用車的量。作為汽車企業(yè)是有自主選擇權，可以選擇根據(jù)合規(guī)年預測銷售量進行計算其基準排放量，也可以選擇根據(jù)其歷史銷售量計算基準排放量[4]。換言之，如果企業(yè)根據(jù)歷史銷量來計算基準排放量，把汽車企業(yè)合規(guī)年費之前第4到6年的平均銷售量，作為其基準排放量的評估依據(jù)；如果汽車企業(yè)按照合規(guī)年來進行預測，那么合規(guī)年份當年的月銷售量是對該汽車企業(yè)進行評估的依據(jù)。

第三步，確定零排放汽車要求。在對零排放汽車要求進行確定的過程中，汽車企業(yè)擁有一定的選擇權，一方面，可以選擇一種積分的方式來達到當?shù)卣?guī)定的積分要求；另外一方面，也可以通過多種積分組合的方式。但是，需要注意的是，不同積分是存在差異的。其中，汽車企業(yè)要先滿足高級別零排放汽車積分要求，在這一基礎之上，汽車企業(yè)才可以選擇獲取更低級別零排放放汽車的積分[5]。

第四步，計算積分。在計算汽車企業(yè)的積分環(huán)節(jié)，要嚴格統(tǒng)計其生產(chǎn)的零排放汽車以及部分零排放汽車的數(shù)量，進而計算該汽車企業(yè)所獲得的積分總數(shù)。

第五步，積分的使用規(guī)則。當一家汽車企業(yè)高于零排放汽車合規(guī)要求，可以把其富余的積分進行儲存，一方面，可以用于將來自己使用；另外一方面，該企業(yè)也可以向其他企業(yè)出售，獲得相應的經(jīng)濟收益。

第六步，合規(guī)或違規(guī)的確定。針對受控汽車企業(yè)而言，其所有的合規(guī)報告必須要在合規(guī)第二年的5月1日前及時提交。有所差異的是，對于非受控汽車企業(yè)而言，可以隨時提交報告，也可以報告積分以及積分買賣的記錄情況。當受控企業(yè)不能達到相關合規(guī)標準的時候，那么該汽車企業(yè)有兩年的時間來填補在零排放汽車積分方面存在的赤字問題。但是，如果2年時間仍然達不到積分標準的，則要繳納相應罰款，每個未達標的積分將處以5000美元的罰款。

加利福尼亞政府實施的《零排放車輛法》在一定程度上有所改進。通過強制性市場機制促進低排放汽車技術的發(fā)展，并在一定程度上促進新能源汽車的發(fā)展。目前，美國有八個州已開始執(zhí)行《零排放車輛法》，這八個州生產(chǎn)的車輛占整個美國汽車市場的比例高達23%，其中零排放車輛的15%將用于美國。這將轉化為美國電動汽車市場至少3%的市場份額?？梢钥闯?，《零排放車輛法》的實踐意義非常重大，值得我國學習。

二、我國新能源汽車雙積分政策的分析

（一）出臺雙積分政策的必要性

其一，制定《積分辦法》是我國實施汽車行業(yè)節(jié)能減排的必然選擇路徑。近些年來，隨著我國原油對外依存度的不斷提升，到2016年已經(jīng)達到了65.4%，車用汽柴油已經(jīng)占到全國汽柴油消費的70%以上[6]。而在我國部分城市，機動車的排放已經(jīng)成為了pm2.5等大氣污染物的重要來源之一。而隨著我國汽車工業(yè)的快速發(fā)展以及居民消費能力的不斷提高，這也促使了我國汽車保有量的不斷增長，所以由此所帶來的環(huán)境以及能源的問題將會日益突出，而積極發(fā)展新能源汽車是我國有效緩解我國環(huán)境與能源壓力的重要途徑，也是有效促進我國汽車產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要方式。

其二，“積分法”的制定是汽車動力策略的固有要求。當前，我國汽車產(chǎn)業(yè)鏈正處于轉型升級的重要戰(zhàn)略機遇期。為了更好地實施“中國制造2025”戰(zhàn)略部署，實現(xiàn)汽車強國戰(zhàn)略的轉變，有必要加大汽車產(chǎn)業(yè)鏈的自主創(chuàng)新力度，特別是要大力發(fā)展節(jié)能和新能源汽車產(chǎn)業(yè)。新能源汽車作為戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，應立足于早期積累的先發(fā)優(yōu)勢，順應國際汽車工業(yè)發(fā)展的大趨勢，積極加快建立可持續(xù)發(fā)展的長效機制，從而有效地促進了我國汽車的發(fā)展優(yōu)化升級，逐步實現(xiàn)由汽車大國向汽車強國的轉變。

其三，制定《積分辦法》是迎接國際競爭的迫切要求。當前全世界主要的汽車生產(chǎn)國家，已經(jīng)建立起了相對比較完善的汽車燃料消費量的管理體系，有效的提高了其汽車節(jié)能水平[7]。全球的汽車產(chǎn)業(yè)結構都在加速調(diào)整，這也使得我國汽車產(chǎn)業(yè)在“一帶一路”的背景下，要充分把握國際產(chǎn)業(yè)合作等諸多機遇，要進一步加快“走出去”的步伐。因此，在這個階段出臺配套的雙積分政策，是推動我國節(jié)能與新能源汽車的發(fā)展，進而實現(xiàn)與國際標準接軌，拓展汽車市場、迎接國際市場競爭的迫切要求。

（二）我國雙積分政策的分析

《乘用車企業(yè)平均燃料消耗量與新能源汽車積分并行管理辦法》正式出臺，雙積分政策的落地，必然為我國新能源汽車的發(fā)展添加了強勁的動力。該《辦法》規(guī)定，當一家汽車企業(yè)的傳統(tǒng)能源乘用車年度生產(chǎn)量或者其進口量小于3萬輛，不會有新能源汽車積分比例的相關要求。而當數(shù)量達到3萬輛，這些汽車企業(yè)需要設定新能源汽車積分比例要求，時間從2019年開始。同時，2019年新能源汽車積分比例是10%，在2020年新能源汽車積分比例是12%。我國在具體實施雙積分政策中，主要存在以下要點[8]。

其一，兩個系統(tǒng)并行管理。汽車生產(chǎn)企業(yè)新能源積分可以予以抵扣其油耗積分。其二，汽車生產(chǎn)企業(yè)所積累的新能源正積分，可以通過企業(yè)生產(chǎn)新能源汽車獲得，也可以從其他企業(yè)購買，進而可以單向里程油耗積分，但是在使用的過程當中，只能當年度使用，不能轉結下一年度。當汽車生產(chǎn)企業(yè)新能源積分出現(xiàn)了負數(shù)的情況，只能夠向其他企業(yè)購買。其三，汽車企業(yè)所積累的油耗正積分，可以用于關聯(lián)企業(yè)內(nèi)結轉或者留存，留存的年限為三年，還要按照比例折算。汽車生產(chǎn)企業(yè)的油耗負積分，可以通過其關聯(lián)企業(yè)轉讓，以及使用之前所儲存的油耗掙積分、或者也可以使用自己所積累的新能源正積分，還可以購買其他企業(yè)的積分來進行積分清零。其四，目前我國政府尚未設立“新能源積分儲備銀行”，所以汽車生產(chǎn)企業(yè)要想獲得新能源積分，只能夠從其他企業(yè)購買，可以采用非現(xiàn)金方式進行交易。

（三）中美新能源汽車積分制度的比較

其一，美國汽車工業(yè)發(fā)展時間相對較長，其汽車產(chǎn)業(yè)的基礎非常深厚，這為其新能源汽車的發(fā)展奠定了良好的基礎。然而，在新能源汽車的發(fā)展領域，我國與以美國等代表的發(fā)達國家相比較而言，差距并非如傳統(tǒng)內(nèi)燃機技術差別那么大。目前，我國不僅有比亞迪、長城等傳統(tǒng)汽車企業(yè)在大力發(fā)展新能源汽車，還有如小鵬汽車、蔚來汽車等新興的新能源汽車企業(yè)，而在新能源汽車碳配額政策的驅動之下，不僅會倒逼我國傳統(tǒng)汽車生產(chǎn)企業(yè)加強環(huán)保與新能源汽車的研發(fā)與生產(chǎn)，也會進一步對我國新能源汽車技術的發(fā)展產(chǎn)生推動作用[9]。

其二，美國加州政府所施行的零排放汽車法案，借鑒了20世紀40年代洛杉磯光化學煙霧事件后形成的規(guī)范體系。目前我國雙積分政策剛剛出臺，從法律層面來看，還有諸多法律規(guī)范有待進一步完善。

其三，美國的碳交易市場起步時間比較早，已經(jīng)形成了相對完善的體系，并且美國零排放汽車法案之下的企業(yè)可以自主選擇線上交易或線下交易。而我國要看交易市場還處在構建初期，從2011年起，我國已經(jīng)在北京、上海、重慶、廣州等地啟動碳交易試點，在積極探索碳交易機制的建立。目前雖然已經(jīng)取得了初步的成效，然而由于發(fā)展時間較短，與美國相比較而言，還存在較大的差距。

其四，新能源汽車的定義也有所不同。在美國，2018年之前的新能源汽車包括氫燃料電池汽車，普通混合動力和壓縮天然氣汽車，純電動汽車和插電式混合動力汽車。從2018年開始，新能源汽車僅包括新燃料電池汽車和純電動汽車。換句話說，美國大大提高了對新能源汽車的定義要求。然而，我國目前所指的新能源汽車不僅包括插電式混合動力汽車，還包括純電動汽車和燃料電池汽車。

三、結語

實施雙重積分政策將迫使我國傳統(tǒng)汽車制造商加強節(jié)能和新能源汽車的開發(fā)和生產(chǎn)，還將進一步促進新興的新能源汽車公司的發(fā)展。通過積分交易的市場化運作，將有助于進一步激發(fā)企業(yè)發(fā)展節(jié)能和新能源汽車的力量，逐步建立起長效機制，繼續(xù)促進我國汽車工業(yè)的發(fā)展，促進我國汽車工業(yè)的優(yōu)化和轉型。盡管與美國實施的《排放車輛法》相比仍有許多差距，但實施雙點政策不僅將加快傳統(tǒng)汽車節(jié)能技術的升級速度，而且還將促進新的量化，48V混合動力節(jié)能技術的普及將進一步加速中國企業(yè)發(fā)展新能源乘用車，形成對現(xiàn)有產(chǎn)品結構的有效補充，并提高我國汽車工業(yè)的整體技術水平鏈。