張慧敏

伴隨著經(jīng)濟發(fā)展和城市化進程的推進，農(nóng)村地域觀念逐步淡化，金融競爭已經(jīng)延申之廣闊的農(nóng)村地區(qū)。作為農(nóng)村金融的主力軍，信用社面臨著新的競爭格局。資金作為農(nóng)信社業(yè)務的核心，有效的配置和運行資金可以為信用社帶來可觀的利潤，因此，資金管理在信用社經(jīng)營活動中發(fā)揮重要的作用。本文針對農(nóng)村信用社資金管理中存在的問題進行分析，并提出相關對策及建議，希望提高農(nóng)村信用社的資金管理與運作，提高自身核心競爭力，以盡可能多的獲取利潤，實現(xiàn)信用社可持續(xù)發(fā)展。

農(nóng)村信用社是以促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展為前提的，但隨著互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟的崛起，城市與農(nóng)村的地域隔離逐漸模糊，各大銀行機構也紛紛加入農(nóng)村金融的競爭，為了繼續(xù)穩(wěn)定客戶群，提高農(nóng)信社的聲譽和社會知名度，優(yōu)化資金管理，提高農(nóng)信社資金使用效率成為關鍵。本文打算從資金管理環(huán)節(jié)、不良貸款產(chǎn)生原因、管理制度、信用社內(nèi)部機構、人員管理等方面對資金管理存在問題進行探討，從而解決信用社資金管理效率低下等問題，從而提升信用社的核心競爭力。

一、信用社的業(yè)務特點及資金管理的必要性

（一）信用社的業(yè)務特點

信用社是經(jīng)營貨幣的地方性金融機構，它規(guī)模小，抗風險能力弱，經(jīng)營和發(fā)展容易受到經(jīng)濟水平的影響，它作為服務三農(nóng)的金融機構，面對的客戶是廣大的農(nóng)民群眾，它主要是以吸收存款、借出資金為主要業(yè)務。農(nóng)村信用社是以保證資金流動性、安全性前提下，實現(xiàn)利潤最大化為經(jīng)營目標，因此，有效的資金管理是保證信用社業(yè)務有序進行的關鍵因素。

（二）信用社資金管理的必要性

資金是信用社生存和發(fā)展的血液，作為以吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結算為主要業(yè)務的金融企業(yè)，怎樣合理的配置資金，以幫助實現(xiàn)企業(yè)效益最大化，資金的流入與流出，資金的正常運轉(zhuǎn)，都關系著信用社的生存和發(fā)展，因此有效的資金管理是幫助信用社發(fā)展壯大的關鍵，因此加強信用社資金管理效率成為信用社戰(zhàn)略管理的必然。

二、目前信用社資金管理現(xiàn)狀及存在的問題

（一）資金管理混亂

1.籌資成本過高

目前，農(nóng)村信用社存款利率普遍高于其他金融機構，雖然有利于當下吸引更多的儲蓄客戶，但這不會是長久之計，因為其他同業(yè)競爭者也可以通過提高利率來獲取客戶，這樣只會形成惡性競爭，造成籌資成本過高。

2.資金使用效率低下

資金調(diào)度環(huán)節(jié)不及時，使大量閑置資金滯留網(wǎng)點，現(xiàn)金留存量不好把控，留存過多這些資金無法產(chǎn)生任何效益，造成資金使用效率低下，留存過少，可能無法滿足客戶需求，影響信用社服務質(zhì)量。因農(nóng)村信用社主要覆蓋農(nóng)村地區(qū)，居民整體素質(zhì)、現(xiàn)金使用以及硬幣攜帶不便等因素影響，產(chǎn)生較多殘幣和硬幣，因現(xiàn)金開戶行要求，殘幣硬幣需要成捆上繳，造成較多殘破幣、硬幣滯留營業(yè)網(wǎng)點無法及時上繳。

（二）不良率提升，造成資金流失

1.信貸業(yè)務人員道德品質(zhì)缺失

員工道德風險，法律意識淡泊，與客戶內(nèi)外勾結騙取貸款，形成大量不良貸款，造成重大資金流失。部分員工參與民間借貸，引發(fā)道德風險。

2.授權管理模式不合理

下放放款額度審批權限過大，網(wǎng)點主任濫用權限，將資金發(fā)放給不合格貸款人，最后大量不合格貸款人違約，造成不良率上升。

3.貸款辦理流程不規(guī)范

貸前審查流于形式，對貸款人是否存在貸款資質(zhì)審核不嚴，對貸款資料的審核，貸款發(fā)放環(huán)節(jié)審核形同虛設，貸后疏于管理，無法及時發(fā)現(xiàn)風險，無法第一時間采取措施，造成資金損失。而對于抵押貸款，抵押物的價值也因會因市場變化而上下浮動，當?shù)盅何锏膬r值下降時，信貸人員無法做出快速反應，造成貸款風險增加，資金損失率增加。

（三）投資渠道單一

投資渠道單一是目前信用社資產(chǎn)管理中存在的一個重要問題。信用社通過高利率吸收大量存款，但信用社主要資金用于發(fā)放貸款外，剩余資金除了存放同業(yè)外，沒有其他的投資渠道，投資渠道狹隘。資金主要以房產(chǎn)抵押貸款，擔保貸款為主，在貸款投放方面，作為服務三農(nóng)的金融機構，資金卻很少用于支持農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)。農(nóng)信社大部分的貸款都是以農(nóng)業(yè)貸名義發(fā)放，但貸款發(fā)放后，真正用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的卻不多，大部分貸款資金流向了房地產(chǎn)、消費等行業(yè)。

三、導致信用社資金管理問題的原因分析

（一）管理制度不完善，缺乏統(tǒng)籌安排。

信用社各項管理制度不夠完善，制度運用存在明顯不足?；鶎訂T工對管理相關制度缺乏正確的理解，不能很好的配合制度的執(zhí)行，管理層對管理制度缺乏真正的重視，在制度運用過程中缺乏有效的監(jiān)督和審核。信用社網(wǎng)點分布密集，客戶資源嚴重重合，造成人力物力資源的浪費。各網(wǎng)點間不僅缺乏有效溝通，還可能存在一定的競爭，高管層未能作好統(tǒng)籌規(guī)劃，資源分配不合理等原因都造成資金管理的亂象。

（二）人員素質(zhì)低下、缺乏有效監(jiān)管。

信貸人員各方面缺乏有效的培訓，對于客戶經(jīng)理的崗位沒有進行很好的全方位的培訓，客戶經(jīng)理的任命是從柜員中挑選，而柜員此前未做過客戶經(jīng)理，對客戶經(jīng)理崗位沒有清楚的認識，在任職過程中，只是從上一任客戶經(jīng)理中學會如何辦理信貸業(yè)務，未清醒意思到崗位職責以及在以后工作中可能面對的陷阱或者誘惑，因此，導致出現(xiàn)內(nèi)外勾結的騙取銀行貸款，造成信用社資金重大流失。同時，貸款辦理發(fā)放缺乏有效的監(jiān)督，貸款審查不嚴，辦貸流程不規(guī)范，未有效落實三查制度，尤其是未重視貸后管理，因信用社貸款業(yè)務額度小，分布廣，這對于后續(xù)的跟蹤管理帶來難度，而現(xiàn)實中信貸人員因一人要負責上百位客戶，容易造成疏于貸后管理。

（三）未真正重視支農(nóng)貸款。

作為農(nóng)村金融的主力軍，應積極投身農(nóng)村經(jīng)濟，但農(nóng)作物產(chǎn)品生長周期較長，生長環(huán)境容易受外界因素影響，產(chǎn)出風險較高，同時，農(nóng)產(chǎn)品銷售渠道狹窄，產(chǎn)品容易腐壞，都導致農(nóng)業(yè)貸款風險較高，因此銀行發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款意愿不強。

四、改善信用社資金管理的對策

（一）整治資金管理亂象。

第一，降低籌資成本，改變以利率吸引客戶的攬儲方式，以提升信用社服務質(zhì)量來吸引客戶。提高資金使用效率，簡化資金調(diào)度程序，合理安排資金使用。加強殘幣、硬幣整合回籠，對于零散的殘幣硬幣，網(wǎng)點間進行整合上繳，減少網(wǎng)點積壓。積極向農(nóng)村推廣非現(xiàn)金支付工具使用，減少現(xiàn)金使用率。第二，加強信用社內(nèi)部機構管理。通過提升信用社營運能力是資金得到有效的運用，以幫助信用社提升資源的使用率，同時提升資產(chǎn)使用效率。作為信用社高管層應從優(yōu)化機構配置，提升員工素質(zhì)方面著手，合理的配置資源，提升資金的運營管理。積極搭建網(wǎng)絡業(yè)務平臺，實現(xiàn)各種業(yè)務線上辦理，以便精簡線下網(wǎng)點機構，整合資源管理，減少資金占用。第三，繼續(xù)完善各項管理制度。完善的制度是信用社運行發(fā)展的基礎，不斷完善各項管理制度是信用社可持續(xù)發(fā)展的前提。除了構建相關制度的基本框架，也要明確在運用過程中的實施細則，通過不斷實踐，定期修正制度辦法，使各項制度真正的符合信用社發(fā)展的情況。要加強員工制度培訓，讓信用社全體員工充分理解制度的作用與運用以及各自的崗位職責，以此提高員工的工作積極性和責任感。

（二）降低不良率

提升員工道德和法律意識，避免產(chǎn)生職務犯罪的發(fā)生，合理下放基層網(wǎng)點主任審批權限，規(guī)范貸款辦理流程，加強貸前、貸中、貸后管理，尤其是加強貸后管理，同時加強監(jiān)管力度，制定信貸監(jiān)督制度，及時發(fā)現(xiàn)制止可能發(fā)生的犯罪行為。首先，要加強員工管理，樹立正確的價值觀。作為信用社員工，首先要有專業(yè)的業(yè)務能力和職業(yè)修養(yǎng)，所以要加強對員工的業(yè)務能力提升。要定期進行業(yè)務能力培訓，并進行定期業(yè)務能力考核。確保員工保持業(yè)務的專業(yè)水平和自身的高素質(zhì)水平。其次，要加強員工道德品質(zhì)和法律意識的提升，樹立員工正確的價值觀念。員工的思想道德健康關乎其在工作中抵御誘惑的能力，正確的價值觀念能引導員工在面對不良誘惑做出正確的選擇，同時良好的法律意識，能讓員工錯誤選擇所帶來的嚴重后果，避免給信用社帶來損失。然后，對于客戶經(jīng)理崗位，應該進行嚴格的人員篩選，同時，在任職前，對客戶經(jīng)理從業(yè)務、思想、法律等方面進行全方位的任職培訓。最后，對員工應進行定期的業(yè)務能力，思想品德，法律法規(guī)等方面的定期考核。只有這樣才能有效管理信用社員工。然后，合理規(guī)范貸款審批權限，不僅是規(guī)范單筆貸款的審批權限，針對不同類別貸款產(chǎn)品，應該作出相應的貸款審批權限。最后，對于貸款的辦理要實現(xiàn)全流程管理，無論是貸前、貸中、貸后，都應該有相應的管理規(guī)范。

（三）重視支農(nóng)貸款。

真正的支持農(nóng)業(yè)發(fā)展，加大農(nóng)業(yè)貸款投入。目前，國家大力發(fā)展鄉(xiāng)村振興，除了不斷完善鄉(xiāng)村環(huán)境，重視支農(nóng)貸款，將資金正在的投入到有需求的農(nóng)業(yè)領域中去成為重要任務，對于農(nóng)作物生產(chǎn)，我們應積極利用我們的服務平臺，幫助客戶實現(xiàn)銷售渠道的擴展，這不僅幫助了農(nóng)民，贏得了我們信用社的好口碑，同時也保證了的我們信貸資金的回籠。將有限的資金投入到那些有前景、有市場的優(yōu)質(zhì)農(nóng)業(yè)項目中去，同時積極參與到客戶產(chǎn)、銷過程中，才能真正實現(xiàn)農(nóng)村金融主力軍的作用，而不是為了政策性職能的實現(xiàn)，將資金以支農(nóng)的名義發(fā)放給其他人，造成資金的盲目不合理投入。

五、結語

本文主要闡述了信用社在發(fā)展經(jīng)營過程中遇到的資金管理問題，通過對信用社內(nèi)部機構設置、人員管理、制度建設等方面的分析，提出信用社只有努力完善各項管理制度，加強內(nèi)部機構管理，提高資金管理運用，培養(yǎng)員工專業(yè)能力，積極搭建網(wǎng)絡業(yè)務平臺，重視支農(nóng)貸款，才能為信用社在激烈的市場競爭中奠定基礎，希望信用社高層管理人員，能重視資金管理，將資金管理放在信用社發(fā)展中的重要戰(zhàn)略位置，從而實現(xiàn)信用社的可持續(xù)健康發(fā)展。

（作者單位：永泰縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社）