（山東工商學(xué)院金融學(xué)院,山東 煙臺(tái) 264005）

1 引言

財(cái)商一詞最初由美國(guó)作家兼企業(yè)家羅伯特.T.清崎（Robert T.Kiyosaki）在《富爸爸窮爸爸》一書(shū)提出，原為Financial一詞，在英文中譯作“金融”，書(shū)中提出財(cái)商是由會(huì)計(jì)、投資、了解市場(chǎng)和法律知識(shí)四個(gè)方面構(gòu)成[1]。了解法律知識(shí)可以明白投資的規(guī)矩法則；了解市場(chǎng)知識(shí)可以明白市場(chǎng)的供給需求；了解投資知識(shí)可以明白如何投入可以取得利潤(rùn)最大化；了解會(huì)計(jì)知識(shí)可以明白投入報(bào)酬的盈虧。

我國(guó)相關(guān)學(xué)者也關(guān)注財(cái)商，并把財(cái)商的“財(cái)”理解為錢(qián)財(cái)。盛德榮和何華征認(rèn)為財(cái)商是衡量如何聚財(cái)、取財(cái)、創(chuàng)財(cái)、用財(cái)，使財(cái)產(chǎn)增值，是一種使財(cái)產(chǎn)適得其所的敏感性、果斷性、智慧性、科學(xué)性和道德性的能力[2]。

梁向東和喬洪武于2014年提出以金錢(qián)為核心來(lái)定義偏于狹隘，并根據(jù)亞當(dāng)斯密指出“財(cái)富不是金銀等貨幣形態(tài)的物體，更準(zhǔn)確地是指社會(huì)生產(chǎn)能力”，以及英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家戴維.W.皮爾斯主編的《現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)詞典》中的財(cái)富定義“任何有市場(chǎng)價(jià)值并且可用來(lái)交換貨幣或商品的東西都可被看作是財(cái)富”，用財(cái)富的核心進(jìn)行定義財(cái)商，即財(cái)商為個(gè)人在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中根據(jù)市場(chǎng)規(guī)律，創(chuàng)造財(cái)富、管理財(cái)富和運(yùn)用財(cái)富的能力[3]。

本文認(rèn)為財(cái)商作為與智商、情商并列的現(xiàn)代社會(huì)能力三大不可或缺的素質(zhì)之一，越來(lái)越多的家庭、學(xué)校開(kāi)始重視財(cái)商教育，國(guó)家與社會(huì)在財(cái)商教育上也給予有力的支持，財(cái)商不是簡(jiǎn)單通過(guò)學(xué)校培訓(xùn)出來(lái)的，而是集合家庭、學(xué)校、社會(huì)共同教育、歷練、熏陶出來(lái)的。人們對(duì)財(cái)商的培養(yǎng)，目的是樹(shù)立正確的金錢(qián)觀、價(jià)值觀與人生觀，為成功的人生打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)?？梢哉f(shuō)一個(gè)人的財(cái)商不僅關(guān)系到個(gè)人的財(cái)富獲取能力，更關(guān)系到一個(gè)家庭財(cái)富的增值能力；一個(gè)群體的財(cái)商不僅關(guān)系到社會(huì)健康發(fā)展，更關(guān)系到社會(huì)的活力和社會(huì)幸福度。

白光昭編著的《財(cái)富管理學(xué)》認(rèn)為財(cái)商是包括觀念、知識(shí)、行為三個(gè)層次的素質(zhì)[4]，本文在此基礎(chǔ)上根據(jù)全書(shū)內(nèi)容進(jìn)行進(jìn)一步針對(duì)性擴(kuò)充提出，財(cái)商包括兩方面的能力：一是創(chuàng)造財(cái)富及認(rèn)識(shí)財(cái)富倍增規(guī)律的能力（即價(jià)值觀）；二是駕馭財(cái)富及應(yīng)用財(cái)富的能力。為此本文對(duì)財(cái)商與財(cái)商教育程度的一般性規(guī)律進(jìn)行調(diào)查研究，揭示財(cái)商教育對(duì)提高社會(huì)素質(zhì)的最適合進(jìn)行的年齡階段。

2 文獻(xiàn)綜述

2.1 財(cái)商教育在國(guó)內(nèi)外的發(fā)展與研究

國(guó)內(nèi)外的研究學(xué)者普遍認(rèn)為財(cái)商教育最好的啟蒙階段是青少年甚至更早的時(shí)候。在人的三觀還未成型的時(shí)候，進(jìn)行正確的財(cái)商引導(dǎo)，從而有利于形成正確的財(cái)富管理觀念，培養(yǎng)正確的財(cái)富消費(fèi)觀。

陳勇、季夏瑩、鄭歡在《國(guó)外青少年財(cái)商教育研究梳要及其啟示》指出，應(yīng)該將財(cái)商教育列為 12 年學(xué)校教育（小學(xué)、中學(xué)）的必修課程，幫助孩子們形成投資意識(shí)，掌握初步的投資知識(shí)與技能[5]。洪明在《財(cái)商教育：從“想要”到“需要”——基于“消費(fèi)”的視角》中認(rèn)為財(cái)商教育要深入到人的日常生活之中，而青少年日常經(jīng)濟(jì)生活的主要形態(tài)又恰恰與各種消費(fèi)活動(dòng)有關(guān)，因此幫助青少年理清消費(fèi)活動(dòng)中“想要”與“需要”的關(guān)系至關(guān)重要[6]。

黃抒揚(yáng)、金志剛在《美國(guó)的青少年財(cái)商教育體系》指出美國(guó)對(duì)青少年財(cái)商教育十分重視，是其國(guó)家戰(zhàn)略的一部分。目前已經(jīng)基本形成政府為主導(dǎo)，學(xué)校教育、家庭教育相配合的三位一體教育體系，取得了明顯教育成效[7]。2009年，哥倫比亞大學(xué)研發(fā)了一套青少年的財(cái)商教育體系，美國(guó)的財(cái)商教育開(kāi)始大面積普及。許多美國(guó)學(xué)者還將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)作為當(dāng)今社會(huì)的核心生活技能，不論是美國(guó)財(cái)政部出臺(tái)的《財(cái)經(jīng)素養(yǎng)核心能力》還是國(guó)家財(cái)經(jīng)教育委員會(huì)確立的《財(cái)經(jīng)素養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)》，都證明美國(guó)對(duì)于財(cái)商教育的重視。

2.2 青年大學(xué)生的財(cái)商教育現(xiàn)狀與建議

通過(guò)上述可以看出，國(guó)內(nèi)外研究學(xué)者更容易傾向關(guān)注青少年的財(cái)商教育的培養(yǎng)，但是青年大學(xué)生作為從孩童到成年人的“過(guò)渡階段”，其實(shí)更應(yīng)該受到關(guān)注。

盛德榮、何華征在《論對(duì)大學(xué)生進(jìn)行財(cái)商教育的重要意義》指出傳承傳統(tǒng)重義輕利觀念的大學(xué)教育,對(duì)學(xué)生的財(cái)富意識(shí)具有極大的壓抑作用，應(yīng)該對(duì)大學(xué)生進(jìn)行正確的引導(dǎo)，改變傳統(tǒng)觀念，不僅學(xué)會(huì)敢于花錢(qián)，還要善于花錢(qián)，也就是把錢(qián)花在適當(dāng)?shù)牡胤健?/p>

唐寧在《我國(guó)財(cái)富管理行業(yè)發(fā)展與人才需求》中指出，當(dāng)前我國(guó)財(cái)富管理行業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵是人才，財(cái)富管理行業(yè)對(duì)人才的需求是多樣化的，不僅需要金融投資方面的人才，還需要公司治理和企業(yè)管理人才、教育培訓(xùn)人才、公益慈善人才以及各類(lèi)高科技人才[8]。

白光昭在《財(cái)商宣言》中提出，財(cái)商素養(yǎng)應(yīng)成為公民的基本素質(zhì)，要納入國(guó)民教育體系，加強(qiáng)普及提高。要建立財(cái)富管理特色大學(xué)和綜合性大學(xué)的財(cái)富管理學(xué)院，加強(qiáng)人才培養(yǎng)和教學(xué)科研[9]。

所以本文通過(guò)研讀財(cái)富管理、財(cái)商教育相關(guān)的論文文獻(xiàn)，發(fā)現(xiàn)當(dāng)前學(xué)者們對(duì)于財(cái)商教育的關(guān)注點(diǎn)更多的是如何進(jìn)行具體的教育方式以及培養(yǎng)手段。但是對(duì)于不同年齡階段的群體來(lái)說(shuō)，其信息接受程度、受教育水平以及價(jià)值觀、人生觀、世界觀都是不同的，不能夠一概而論。對(duì)于財(cái)商教育來(lái)講，應(yīng)該在最恰當(dāng)年齡進(jìn)行培養(yǎng)、教育，才能發(fā)揮其真正的作用，而以往的學(xué)術(shù)研究極大地忽視了對(duì)于受教育年齡的分析研究。所以本文對(duì)財(cái)商與財(cái)商教育程度的一般性規(guī)律進(jìn)行調(diào)查研究，揭示財(cái)商教育對(duì)提高社會(huì)素質(zhì)的最適合進(jìn)行的年齡階段。

3 問(wèn)卷設(shè)計(jì)

3.1 財(cái)商水平測(cè)度指標(biāo)體系

根據(jù)財(cái)商的定義，財(cái)商應(yīng)該分為三個(gè)部分：財(cái)富的認(rèn)識(shí)能力、財(cái)富的創(chuàng)造能力、財(cái)富的使用能力。本文根據(jù)這三種能力，設(shè)置了財(cái)商水平的四級(jí)指標(biāo)體系來(lái)撰寫(xiě)財(cái)商水平調(diào)查問(wèn)卷，以此來(lái)測(cè)度財(cái)商水平。

（1）財(cái)富的認(rèn)識(shí)能力。不僅需要對(duì)財(cái)富有充足的認(rèn)識(shí)，而且需要不斷學(xué)習(xí)新的財(cái)富觀念、知識(shí)，才能正確使用、創(chuàng)造財(cái)富，所以對(duì)財(cái)富的認(rèn)識(shí)能力是財(cái)商的基礎(chǔ)。對(duì)財(cái)富的認(rèn)識(shí)能力包括金錢(qián)觀、市場(chǎng)知識(shí)、財(cái)務(wù)知識(shí)的認(rèn)識(shí)能力。金錢(qián)作為人類(lèi)一般等價(jià)物的載體體現(xiàn)，金錢(qián)觀則是對(duì)金錢(qián)的根本看法和態(tài)度；市場(chǎng)是當(dāng)前社會(huì)資源配置的主要機(jī)制，必要的市場(chǎng)知識(shí)有利于理解競(jìng)爭(zhēng)、價(jià)格，理解財(cái)富在市場(chǎng)中的積累、儲(chǔ)藏；擁有一定的財(cái)務(wù)知識(shí)才會(huì)理解自己財(cái)富的損益、收入、利潤(rùn)以及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（2）財(cái)富的創(chuàng)造能力。市場(chǎng)的發(fā)展是迅速的，且這種能力是基于人所擁有的人力資本和物質(zhì)資本，機(jī)會(huì)是轉(zhuǎn)瞬即逝的，考驗(yàn)被測(cè)試者對(duì)市場(chǎng)的敏銳程度以及對(duì)資金的籌集能力和人力的投入計(jì)劃。所以對(duì)財(cái)富的創(chuàng)造能力包括收入、投資、融資、市場(chǎng)的把握度、自我人力資本的投入。收入是創(chuàng)造財(cái)富的物質(zhì)資本，自我人力投入是人力資本，是創(chuàng)造財(cái)富的基礎(chǔ)；投資能力是對(duì)投資專(zhuān)業(yè)性知識(shí)、投資經(jīng)驗(yàn)?zāi)芰?、資源組合戰(zhàn)略的體現(xiàn)；融資是指自身可融資的渠道，體現(xiàn)資金籌資的能力；市場(chǎng)把握程度是指對(duì)市場(chǎng)趨勢(shì)的掌握，對(duì)市場(chǎng)的走勢(shì)有合理的判斷。

（3）財(cái)富的使用能力。財(cái)富一旦被創(chuàng)造出來(lái)就面臨著如何儲(chǔ)藏、運(yùn)用、管理的問(wèn)題?？梢詫⒇?cái)富用于平常生活的消費(fèi)，可以在銀行進(jìn)行儲(chǔ)藏、投資，而投資又面臨著很多的選擇，選擇不同所面臨的風(fēng)險(xiǎn)不同，收益不同，所以財(cái)富管理者需要知道如何控制風(fēng)險(xiǎn)，這些財(cái)富的使用活動(dòng)都是衡量財(cái)商的重要因素。所以對(duì)財(cái)富的使用能力包括消費(fèi)、儲(chǔ)蓄與投資比、信用管理、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。消費(fèi)是最重要的金錢(qián)使用活動(dòng)，合理的消費(fèi)計(jì)劃和消費(fèi)觀念能合理支配自己的財(cái)富；儲(chǔ)蓄與投資比可以體現(xiàn)人們對(duì)自己財(cái)富的使用計(jì)劃，體現(xiàn)財(cái)富管理者讓財(cái)富合理保值增值的能力；信用是財(cái)富的一部分，是決定融資的數(shù)額和融資是否成功的重要因素；風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是指對(duì)不同財(cái)富管理的風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，以及把握風(fēng)險(xiǎn)的能力。

設(shè)計(jì)的調(diào)查問(wèn)卷基于財(cái)商測(cè)度四級(jí)指標(biāo)。本文認(rèn)為各三級(jí)指標(biāo)下的四級(jí)指標(biāo)數(shù)不同，但同樣以同等權(quán)重方式對(duì)四級(jí)指標(biāo)進(jìn)行賦權(quán)，財(cái)商水平測(cè)度指標(biāo)體系見(jiàn)表1。

表1 財(cái)商水平測(cè)度指標(biāo)體系

3.2 財(cái)商教育程度指標(biāo)

根據(jù)財(cái)商教育程度的定義，財(cái)商教育程度應(yīng)該分為三個(gè)部分：家庭教育、學(xué)校教育、社會(huì)教育。

家庭作為社會(huì)的基本單位，是影響個(gè)體成長(zhǎng)和發(fā)展最重要的環(huán)境，父母的消費(fèi)觀念、消費(fèi)行為以及為孩子投入的教育資源等都在潛移默化地影響著孩子的消費(fèi)行為和價(jià)值觀。

學(xué)校教育能引領(lǐng)學(xué)生學(xué)會(huì)認(rèn)知，通過(guò)自主學(xué)習(xí)、合作學(xué)習(xí)和實(shí)踐學(xué)習(xí)，發(fā)展自己專(zhuān)業(yè)的學(xué)習(xí)能力；能引領(lǐng)學(xué)生學(xué)會(huì)做事，獲得處理財(cái)富問(wèn)題的專(zhuān)業(yè)知識(shí)能力。學(xué)校財(cái)商教育對(duì)于社會(huì)的發(fā)展也有一定的必要性。

社會(huì)教育受到政府的重視，并且得到各種金融組織的支持與指導(dǎo)，進(jìn)行的講座、發(fā)表的期刊、影視作品等為社會(huì)服務(wù)的財(cái)商教育形式，對(duì)社會(huì)全體成員的財(cái)商發(fā)展做出突出的貢獻(xiàn)，形成群體良好的價(jià)值觀，提高防騙、理財(cái)能力，有利于建設(shè)社會(huì)主義精神文明，利于推動(dòng)社會(huì)主義思想道德建設(shè)。

設(shè)計(jì)的調(diào)查問(wèn)卷基于財(cái)商教育程度指標(biāo)，根據(jù)家庭教育、學(xué)校教育、社會(huì)教育設(shè)計(jì)了同等數(shù)量的問(wèn)題，以同等權(quán)重方式對(duì)其進(jìn)行賦權(quán)，財(cái)商教育程度見(jiàn)表2。

表2 財(cái)商教育程度指標(biāo)

4 樣本選擇及方法設(shè)定

4.1 樣本選擇

首先按照經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度，采用立意抽樣的方法，從山東的威海、煙臺(tái)兩個(gè)城市進(jìn)行調(diào)查研究。我們將調(diào)查到的人群按照接觸社會(huì)程度將挑選出的人群分為未接觸社會(huì)階段（小學(xué)、初中、高中生）、緩沖階段（大學(xué)生）、踏入社會(huì)Ⅰ階段（初期，指踏入社會(huì)時(shí)間不到10年）、踏入社會(huì)Ⅱ階段（踏入社會(huì)已滿(mǎn)10年并沒(méi)有退休）、逐漸退出社會(huì)階段（已退休），五個(gè)不同的年齡階段進(jìn)行統(tǒng)一分類(lèi)。

本研究的調(diào)查對(duì)象包括：小學(xué)生、初中生、高中生、大學(xué)生、研究生、博士生、畢業(yè)且不超過(guò)十年、畢業(yè)且超過(guò)十年但未退休、已退休；具有該市戶(hù)籍；經(jīng)調(diào)查人員說(shuō)明目的后自愿參與本次調(diào)查；參與調(diào)查時(shí)意識(shí)清晰，溝通順暢。

4.2 調(diào)查方法

實(shí)證調(diào)查分三步走：第一步，選取部分不同年齡階段群體進(jìn)行預(yù)調(diào)查；第二步，根據(jù)預(yù)調(diào)查結(jié)果檢驗(yàn)調(diào)查問(wèn)卷、訪問(wèn)問(wèn)題是否合理；第三步，在各市選中地區(qū)通過(guò)實(shí)地發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷、網(wǎng)上發(fā)布調(diào)查問(wèn)卷以及實(shí)地訪問(wèn)等形式，收集數(shù)據(jù)，加以整理和分析。

調(diào)查問(wèn)卷以紙質(zhì)版和網(wǎng)絡(luò)版兩種形式發(fā)放和回收。紙質(zhì)版調(diào)查問(wèn)卷以團(tuán)隊(duì)成員為調(diào)查員，在進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)后，對(duì)實(shí)地老年群體、兒童群體，難以自己完成填寫(xiě)的群體進(jìn)行輔助。網(wǎng)上調(diào)查在問(wèn)卷星網(wǎng)站上進(jìn)行，通過(guò) QQ、微信、電話(huà)和電子郵件等形式宣傳進(jìn)行調(diào)查。面對(duì)面訪談以執(zhí)筆人為主，綜合調(diào)查員的匯報(bào)會(huì)而成。

5 調(diào)查結(jié)果分析

根據(jù)文獻(xiàn)與調(diào)查研究，本次調(diào)查共回收400份，經(jīng)檢測(cè)以后的有效問(wèn)卷為376份，其中未接觸社會(huì)階段69份，緩沖階段109份，踏入社會(huì)Ⅰ階段45份，踏入社會(huì)Ⅱ階段86份，逐漸退出社會(huì)階段67份，成功回收率為94%。

問(wèn)卷采用 SPSS 26.0進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析和描述。調(diào)查問(wèn)卷的信度情況如下：經(jīng)過(guò)統(tǒng)計(jì)，財(cái)商水平調(diào)查問(wèn)卷的信度系數(shù)Cronbach's alpha為0.83，其中對(duì)財(cái)富認(rèn)識(shí)能力因素的信度系數(shù)為0.86，對(duì)財(cái)富使用能力因素的信度系數(shù)為0.84，對(duì)財(cái)富創(chuàng)造能力因素的信度系數(shù)為0.80；財(cái)商教育程度調(diào)查問(wèn)卷的信度系數(shù)為0.82，其中學(xué)校財(cái)商教育因素的信度系數(shù)為0.83，家庭財(cái)商教育因素的信度系數(shù)為0.81，社會(huì)財(cái)商教育因素的信度系數(shù)為0.86。信度系數(shù) Cronbach's alpha符合要求，說(shuō)明該調(diào)查問(wèn)卷真實(shí)可信。

5.1 相關(guān)性和顯著性分析

本文研究對(duì)象是不同年齡階段的人群，在不同年齡階段的人群中調(diào)查的核心變量是財(cái)商水平和財(cái)商教育程度，自變量為財(cái)商教育程度，因變量為財(cái)商水平，所以本文首先對(duì)年齡階段、財(cái)商水平、財(cái)商教育程度兩兩進(jìn)行相關(guān)性以及顯著性分析如表3和表4所示。

從表3中可以清楚看到年齡階段、財(cái)商水平、財(cái)商教育程度兩兩之間相關(guān)性的Sig顯著性均在0.01級(jí)別，相關(guān)性顯著。說(shuō)明年齡階段、財(cái)商水平、財(cái)商教育程度兩兩之間有關(guān)聯(lián)程度高，可以做回歸分析。

從表4中可以清楚看到年齡階段、財(cái)商水平、財(cái)商教育程度兩兩之間顯著性均在0.01級(jí)別，具有極強(qiáng)的顯著性，即兩兩之間有顯著性差異，所以有理由說(shuō)明該樣本可以推廣到整體。

5.2 描述性統(tǒng)計(jì)分析

本文研究了統(tǒng)計(jì)各個(gè)階段財(cái)商教育程度和財(cái)商水平的均值、標(biāo)準(zhǔn)差、最小值、最大值，通過(guò)對(duì)比進(jìn)行分析如表5所示，統(tǒng)計(jì)財(cái)商教育程度中家庭教育、學(xué)校教育和社會(huì)教育不同方面的數(shù)據(jù)如表6所示。

表3 相關(guān)性檢驗(yàn)

表4 顯著性檢驗(yàn)

表5 各變量的數(shù)值統(tǒng)計(jì)特征

表6 不同年齡階段不同方面的教育程度

樣本數(shù)據(jù)顯示，未進(jìn)入社會(huì)階段的財(cái)商水平均值為51.23，財(cái)商教育程度均值為26.32，財(cái)商水平和財(cái)商教育程度均值最低。進(jìn)入社會(huì)Ⅰ階段財(cái)商水平均值為84.89，財(cái)商教育程度均值為35.93，財(cái)商水平和財(cái)商教育程度均值最高，說(shuō)明人在成長(zhǎng)的過(guò)程中財(cái)商教育在不斷進(jìn)行，財(cái)商程度在不斷提高，財(cái)商水平也在不斷提高；緩沖階段財(cái)商水平的均值為81.37，財(cái)商教育程度均值為35.39，均比未進(jìn)入社會(huì)階段的均值有顯著提高；進(jìn)入社會(huì)Ⅱ階段財(cái)商教育程度均值為35.88，財(cái)商教育程度均值為83.44，比踏入社會(huì)階段Ⅰ均略低，比緩沖階段均高，說(shuō)明進(jìn)入社會(huì)能使財(cái)商教育程度變高，財(cái)商水平變高，但是時(shí)間變長(zhǎng)會(huì)稍微有所降低；逐漸退出社會(huì)階段財(cái)商水平均值為59.96，財(cái)商教育程度均值為28.76，相比進(jìn)入社會(huì)Ⅱ階段的財(cái)商水平和財(cái)商教育程度都有所降低。

標(biāo)準(zhǔn)差數(shù)據(jù)顯示，緩沖階段和進(jìn)入社會(huì)階段的財(cái)商教育程度和財(cái)商水平相差不大，但是緩沖階段的財(cái)商教育程度和財(cái)商水平的標(biāo)準(zhǔn)差明顯比進(jìn)入社會(huì)階段的標(biāo)準(zhǔn)差小，所以緩沖階段的財(cái)商教育程度和財(cái)商水平數(shù)據(jù)更加穩(wěn)定。

樣本數(shù)據(jù)顯示，在未進(jìn)入社會(huì)階段的財(cái)商教育中家庭教育占主導(dǎo)地位，學(xué)校教育占輔助地位；在緩沖階段的財(cái)商教育中學(xué)校教育占主導(dǎo)地位，社會(huì)教育與家庭教育占輔助地位，家庭教育、學(xué)校教育與社會(huì)教育程度都相比前一階段顯著提高；在進(jìn)入社會(huì)的階段中家庭教育占主導(dǎo)地位，學(xué)校教育與社會(huì)教育占輔助地位。在進(jìn)入社會(huì)Ⅰ階段家庭教育與社會(huì)教育的影響顯著提高，學(xué)校教育程度的影響降低。在進(jìn)入社會(huì)Ⅱ階段，學(xué)校教育程度的影響進(jìn)一步降低，社會(huì)教育與家庭教育程度提高；逐漸退出社會(huì)階段的財(cái)商教育中家庭教育占主導(dǎo)地位，社會(huì)教育占輔助地位，家庭教育、學(xué)校教育、社會(huì)教育顯著降低，其中學(xué)校教育程度降低顯著。

根據(jù)表5、表6進(jìn)行分析，得出以下結(jié)論。

（1）緩沖階段的財(cái)商教育程度和財(cái)商水平相比于前一階段的提高幅度最大，是由于家庭教育、社會(huì)教育、學(xué)校教育同時(shí)進(jìn)行而提高，說(shuō)明在大學(xué)階段進(jìn)行財(cái)商教育是最多的且效果最好。

（2）緩沖階段和社會(huì)階段進(jìn)行對(duì)比可以看出緩沖階段的學(xué)校教育13分級(jí)轉(zhuǎn)化為進(jìn)入社會(huì)階段家庭教育13分級(jí)；緩沖階段的家庭教育11分級(jí)轉(zhuǎn)化為進(jìn)入社會(huì)階段學(xué)校教育11分級(jí)，特別是進(jìn)入社會(huì)Ⅱ階段尤為明顯。這說(shuō)明大學(xué)生在學(xué)校的財(cái)商教育影響到了上一代人在家庭的財(cái)商教育。

（3）進(jìn)入社會(huì)Ⅰ階段的財(cái)商教育程度和財(cái)商水平最高，是由于近年來(lái)學(xué)校財(cái)商教育的開(kāi)始實(shí)行，所以相比進(jìn)入社會(huì)Ⅱ階段學(xué)校教育高；進(jìn)入社會(huì)會(huì)受到來(lái)自社會(huì)的財(cái)商教育，所以社會(huì)教育提高；家庭教育程度受上一代和下一代教育同時(shí)的教育，家庭教育提高。

（4）不同年齡階段家庭教育極差最小，影響財(cái)商水平??；學(xué)校教育極差最大，影響財(cái)商水平大。

5.3 回歸分析

5.3.1 年齡階段和財(cái)商教育水平的回歸分析

根據(jù)相關(guān)分析結(jié)果及文獻(xiàn)回顧，選擇財(cái)商水平作為因變量，年齡階段為自變量，對(duì)財(cái)商水平與年齡階段進(jìn)行二次曲線估算的線性分析，如圖1所示。

模型摘要和參數(shù)估計(jì)值（因變量：財(cái)商水平；自變量：年齡階段）

圖1 年齡階段和財(cái)商教育水平的回歸分析

根據(jù)線性分析可得，財(cái)商教育水平與年齡階段在加入二次項(xiàng)后呈倒U型曲線，財(cái)商教育水平并不算低，在“進(jìn)入社會(huì)Ⅰ階段”達(dá)到最高點(diǎn)，Sig小于0.05，具有顯著性。在“進(jìn)入社會(huì)I階段”之前，財(cái)商教育水平隨著年齡的增長(zhǎng)而上升，在此之后隨著年齡的增長(zhǎng)而下降，總體為一個(gè)先升高再降低的趨勢(shì)。可以看出，年齡階段對(duì)財(cái)商教育水平具有顯著影響。

5.3.2 年齡階段和財(cái)商教育程度的回歸分析

根據(jù)相關(guān)分析結(jié)果及文獻(xiàn)回顧，選擇財(cái)商教育程度作為因變量，年齡階段為自變量，對(duì)財(cái)商水平與年齡階段進(jìn)行二次曲線估算的線性分析，如圖2所示。

模型摘要和參數(shù)估計(jì)值（因變量：財(cái)商教育程度；自變量：年齡階段）

圖2 年齡階段和財(cái)商教育程度的回歸分析

根據(jù)線性分析可得，財(cái)商教育水平與年齡階段在加入二次項(xiàng)后呈倒U型曲線，我國(guó)的國(guó)民財(cái)商教育程度普遍不高，在“進(jìn)入社會(huì)I階段”與“進(jìn)入社會(huì)II階段”之間達(dá)到最高點(diǎn)，Sig小于0.05，具有顯著性。在“進(jìn)入社會(huì)I階段”與“進(jìn)入社會(huì)II階段”之間某個(gè)年齡之前，財(cái)商教育水平隨著年齡的增長(zhǎng)而上升，在此之后隨著年齡的增長(zhǎng)而下降，總體為一個(gè)先升高再降低的趨勢(shì)?？梢钥闯?，年齡階段對(duì)財(cái)商教育程度具有顯著影響。

5.3.3 財(cái)商教育程度與財(cái)商水平的回歸分析

根據(jù)相關(guān)分析結(jié)果及文獻(xiàn)回顧，本研究選擇財(cái)商水平作為因變量，財(cái)商教育程度為自變量，對(duì)財(cái)商水平與年齡階段進(jìn)行線性分析，如圖3所示。

模型摘要和參數(shù)估計(jì)值（因變量：財(cái)商水平；自變量：財(cái)商教育程度）

根據(jù)線性分析可得，財(cái)商水平隨著財(cái)商教育程度的升高而升高，Sig小于0.05，具有顯著性，財(cái)商水平與財(cái)商教育程度呈顯著正相關(guān)。

6 結(jié)論與建議

本文通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查與分析的形式對(duì)財(cái)商水平和財(cái)商教育之間的關(guān)系進(jìn)行了探究，并得出以下結(jié)論。

（1）財(cái)商教育程度與財(cái)商水平之間有顯著正相關(guān)關(guān)系。

（2）年齡階段對(duì)于財(cái)商教育程度及財(cái)商水平具有顯著影響，不同年齡階段需要重視的財(cái)商教育領(lǐng)域不同，接受能力不同，財(cái)商水平提高程度不同，其中緩沖階段財(cái)商教育程度、財(cái)商水平提高顯著。

（3）不同年齡階段的財(cái)商教育會(huì)通過(guò)家庭教育相互影響。

由此，我們可以得到以下啟示。

（1）明確財(cái)商教育的重要性。由于財(cái)商教育程度與財(cái)商水平呈顯著正相關(guān)，財(cái)商教育程度的提高將有利于國(guó)民財(cái)商水平的提升。財(cái)商將成為智商、情商以外第三大衡量個(gè)人素養(yǎng)的指標(biāo)，國(guó)家及社會(huì)應(yīng)明確財(cái)商教育的重要性，增強(qiáng)全民提高財(cái)商的社會(huì)氛圍。

圖3 年齡段和財(cái)商水平回歸分析

（2）重視不同年齡階段的財(cái)商教育。根據(jù)不同年齡階段的需求，從家庭教育、學(xué)校教育及社會(huì)教育三方面入手，采取更有針對(duì)性的教育手段。不同年齡階段的家庭教育極差相對(duì)較小，因此學(xué)校教育及社會(huì)教育應(yīng)是目前加強(qiáng)財(cái)商教育程度的重點(diǎn)。

（3）將緩沖階段作為提高教育的切入點(diǎn)。緩沖階段具有最有效的同時(shí)接受來(lái)自三方面教育的特點(diǎn)，應(yīng)為當(dāng)前最快最有效的財(cái)商教育群體，重視緩沖階段財(cái)商教育更有利于全民財(cái)商素養(yǎng)的提高。

根據(jù)結(jié)論和啟示可以進(jìn)一步說(shuō)明，對(duì)緩沖階段進(jìn)行有針對(duì)性的財(cái)商教育，增強(qiáng)其財(cái)商教育程度，可以最大限度提高財(cái)商水平，以點(diǎn)到面，輻射性強(qiáng)，完善整個(gè)社會(huì)的財(cái)商教育體系。因此我們給出以下建議。

（1）將財(cái)商教育納入思政課程，充分發(fā)揮大學(xué)生主體作用。在劉海軍、朱躍序《是時(shí)候?qū)Υ髮W(xué)生進(jìn)行財(cái)商教育了》文中已經(jīng)提出將財(cái)商教育納入思想政治教育，提出將財(cái)商教育與大學(xué)生“三觀”教育相結(jié)合，相互引領(lǐng)、相互促進(jìn)[10]，本文補(bǔ)充應(yīng)該充分發(fā)揮大學(xué)生的主體地位。學(xué)校是大學(xué)生財(cái)商教育的主陣地，在大學(xué)生財(cái)商教育方面具有不可替代的作用。大學(xué)課程設(shè)置中要充分意識(shí)到財(cái)商教育的重要性，把財(cái)商教育納入思政課程體系，作為大學(xué)生需具備的基本素養(yǎng)。在當(dāng)前中國(guó)青少年財(cái)商水平還較低的背景下，高校應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮大學(xué)生的主體作用，把財(cái)商教育提到一個(gè)比較重要的地位，并在教學(xué)工作中加以落實(shí)。

（2）營(yíng)造健康的理財(cái)氛圍，重視與學(xué)校的合作。加強(qiáng)社會(huì)責(zé)任擔(dān)當(dāng)，加大對(duì)于財(cái)商教育的宣傳力度，積極開(kāi)設(shè)以社區(qū)等為單位的財(cái)商教育活動(dòng)，打造健康的理財(cái)氛圍，營(yíng)造積極的消費(fèi)環(huán)境。還應(yīng)積極加強(qiáng)與學(xué)校的合作，通過(guò)提供實(shí)訓(xùn)機(jī)會(huì)等形式，形成學(xué)生財(cái)商教育的良好體系，更加有效促進(jìn)學(xué)生財(cái)商觀念的形成。

（3）加強(qiáng)財(cái)商教育系列課程體系建設(shè)，提高高校自身財(cái)商教育能力。學(xué)校要加強(qiáng)課程體系建設(shè)，除了現(xiàn)有的金融投資類(lèi)教材外，還需積極編寫(xiě)專(zhuān)門(mén)專(zhuān)業(yè)的財(cái)商教育教材；加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，積極引進(jìn)財(cái)商教育相關(guān)領(lǐng)域的專(zhuān)家，實(shí)施財(cái)富管理教學(xué)名師和創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)計(jì)劃，培養(yǎng)財(cái)富管理省級(jí)教學(xué)名師、財(cái)富管理省級(jí)教學(xué)團(tuán)隊(duì)，著力打造具有影響力的財(cái)富管理學(xué)術(shù)團(tuán)隊(duì)，提高高校自身財(cái)商教育實(shí)力。