作為中國(guó)銀河證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）審計(jì)總部黨支部書記的崔惠娟，她積極帶領(lǐng)審計(jì)總部認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨和國(guó)家對(duì)審計(jì)工作的各項(xiàng)部署，堅(jiān)持探索將黨中央國(guó)務(wù)院的重大決策部署、監(jiān)管部門的監(jiān)管政策、中投公司黨委和匯金公司的指示要求及公司黨委重大決定和重要會(huì)議精神與審計(jì)項(xiàng)目相結(jié)合，提升審計(jì)工作的政治性和政策性，保質(zhì)保量地完成了各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)，取得了出色的成績(jī)。

發(fā)揮“頭雁”作用，助提內(nèi)審人員政治站位

在公司黨委和董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，崔惠娟帶領(lǐng)審計(jì)總部全體人員堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，樹牢“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，不斷提升內(nèi)審人員的政治站位。面對(duì)新冠疫情對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作造成的影響，審計(jì)總部黨支部緊急組織召開(kāi)支委會(huì)、黨小組會(huì)，利用黨員大會(huì)和主題黨日活動(dòng)，堅(jiān)決落實(shí)黨中央、公司黨委和部門的部署安排，積極探索“三會(huì)一課”和非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)新方式，引領(lǐng)審計(jì)總部黨員群眾，堅(jiān)定信念，凝心聚力，確保黨建和業(yè)務(wù)工作有質(zhì)有序開(kāi)展，特殊時(shí)期黨建、內(nèi)審兩不誤、雙提升。

持續(xù)跟進(jìn)新規(guī)，著力完善內(nèi)審制度體系

《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》（審計(jì)署令第11號(hào)，以下簡(jiǎn)稱11號(hào)令）、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》）等新規(guī)發(fā)布以來(lái)，公司內(nèi)部審計(jì)體制機(jī)制和職能均需相應(yīng)調(diào)整，崔惠娟主動(dòng)承擔(dān)起構(gòu)建審計(jì)制度體系框架的任務(wù)，組織修訂內(nèi)部審計(jì)管理制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，研究制定子公司內(nèi)部審計(jì)管理細(xì)則。在此基礎(chǔ)上，她持續(xù)跟進(jìn)證券、內(nèi)審行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，不斷總結(jié)內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好，提出了風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)理念，并設(shè)計(jì)出可復(fù)制的標(biāo)準(zhǔn)化審計(jì)矩陣模板，闡明了風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)之間的關(guān)系，較好地引導(dǎo)、規(guī)范了審計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的工作思路。2014年以來(lái)先后組織完成并定期更新覆蓋公司治理、證券業(yè)務(wù)與管理及子公司、分公司、營(yíng)業(yè)部等29個(gè)內(nèi)部控制審計(jì)矩陣，歸納出1295個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、2900個(gè)控制點(diǎn)，為內(nèi)部控制審計(jì)和評(píng)價(jià)工作標(biāo)準(zhǔn)化以及審計(jì)作業(yè)系統(tǒng)的順利實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

組織內(nèi)控評(píng)價(jià)，推動(dòng)公司改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理

自2014年起，崔惠娟一直具體負(fù)責(zé)公司全系統(tǒng)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的組織工作。面對(duì)工作步驟多、時(shí)間長(zhǎng)、范圍廣、問(wèn)題復(fù)雜、整改難度大等多項(xiàng)困難，她勇于擔(dān)當(dāng)，任勞任怨，至2019年底，通過(guò)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，共為公司發(fā)現(xiàn)39項(xiàng)內(nèi)控缺陷、105個(gè)內(nèi)控問(wèn)題，不斷推進(jìn)公司建立健全內(nèi)部控制體系，改進(jìn)和優(yōu)化公司經(jīng)營(yíng)管理。

帶隊(duì)攻堅(jiān)克難，完成多項(xiàng)挑戰(zhàn)性項(xiàng)目

近年來(lái)，崔惠娟擔(dān)任審計(jì)項(xiàng)目組長(zhǎng)，完成內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、審計(jì)調(diào)研等各類型近百個(gè)審計(jì)項(xiàng)目。其中有多個(gè)審計(jì)項(xiàng)目涉及公司重要業(yè)務(wù)線、重要部門、重要分支機(jī)構(gòu)或子公司，涉及重大投資項(xiàng)目、大額資金使用或員工違法違紀(jì)等重大事項(xiàng)，項(xiàng)目復(fù)雜、任務(wù)繁重、時(shí)間緊迫。對(duì)此，她帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)攻堅(jiān)克難，抽絲剝繭，完成了一項(xiàng)項(xiàng)具有挑戰(zhàn)性的審計(jì)項(xiàng)目，積累了豐富的大型、復(fù)雜項(xiàng)目審計(jì)管理和實(shí)務(wù)操作經(jīng)驗(yàn)，得到公司管理層的認(rèn)可。

樹立創(chuàng)新意識(shí)，打造項(xiàng)目標(biāo)桿和模板

崔惠娟在審計(jì)工作中善于從全局和公司利益出發(fā)分析和解決問(wèn)題;樂(lè)于接受新事物、新技術(shù)，探索新的審計(jì)方法。11號(hào)令和《規(guī)定》發(fā)布后，崔惠娟及時(shí)轉(zhuǎn)換審計(jì)視角，提出審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)以審計(jì)對(duì)象相關(guān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任為核心，既要反映其相關(guān)業(yè)績(jī)，又要反映對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中存在問(wèn)題應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)與審計(jì)內(nèi)容相統(tǒng)一，避免相互矛盾和鑒定式的抽象評(píng)價(jià)。她完成的分公司、子公司負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目，成為部門同類審計(jì)項(xiàng)目的標(biāo)桿和模板。

落實(shí)整改機(jī)制，推進(jìn)審計(jì)成果有效運(yùn)用

2019年，針對(duì)部分審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改效果不理想的情況，崔惠娟及時(shí)了解各責(zé)任單位整改困難及其原因，向公司提出了審計(jì)整改溝通和責(zé)任落實(shí)層級(jí)過(guò)低、督導(dǎo)力度不夠、個(gè)別跨部門整改問(wèn)題缺少協(xié)調(diào)機(jī)制、審計(jì)整改問(wèn)責(zé)機(jī)制缺失等深層次問(wèn)題，得到公司領(lǐng)導(dǎo)的高度重視。之后，公司黨委采納了審計(jì)總部提出的建議，明確各責(zé)任單位分管領(lǐng)導(dǎo)為整改第一責(zé)任人，各責(zé)任單位的主要負(fù)責(zé)人為整改直接責(zé)任人，層層壓實(shí)責(zé)任，并區(qū)分整改難度和復(fù)雜性落實(shí)公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的督導(dǎo)責(zé)任，將整改結(jié)果納入年度績(jī)效考核。憑此，審計(jì)整改率大幅提升，一些疑難問(wèn)題也得到了解決。

悉心指導(dǎo)新人，全力培養(yǎng)審計(jì)后備人才

作為部門老員工，崔惠娟各項(xiàng)工作嚴(yán)于律己、以身作則，主動(dòng)關(guān)心同事的成長(zhǎng)和進(jìn)步，悉心指導(dǎo)新員工，通過(guò)傳幫帶，將多名新員工培養(yǎng)成為業(yè)務(wù)骨干和團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人，使其可以獨(dú)立承擔(dān)重大項(xiàng)目審計(jì)工作。

重視黨建帶工建，各項(xiàng)工作名列前茅

在崔惠娟擔(dān)任公司審計(jì)總部黨支部書記和支部委員期間，審計(jì)總部黨支部黨建工作均取得了好成績(jī)。2017—2019年度，審計(jì)總部黨支部黨建考核為“好（最高級(jí)）”;2018年，審計(jì)總部工會(huì)小組被評(píng)為公司“企業(yè)文化建設(shè)先進(jìn)單位”。崔惠娟個(gè)人的工作也得到了公司黨委和部門的肯定，2008年她被評(píng)為“全國(guó)金融系統(tǒng)優(yōu)秀工會(huì)積極分子”，2019年榮獲了“中國(guó)銀河證券五一勞動(dòng)獎(jiǎng)?wù)隆保?020年被評(píng)為“2017-2019年度全國(guó)內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者”。

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