文/蔡斌 張旭鋒 桑興岳 毛恒

為了解金融支持農(nóng)民合作社發(fā)展情況，破解合作社融資難題，陜西省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳在全省組織開展調(diào)研，收到有效問卷716份，相關(guān)情況及分析如下。

一、農(nóng)民合作社貸款需求

1.農(nóng)民合作社貸款現(xiàn)狀。問卷顯示，合作社融資主要途徑（多選）為金融機(jī)構(gòu)貸款，占54.89%；成員內(nèi)部融資，占38.97%；民間借貸，占29.05%。從貸款情況看，有357家合作社目前還沒有貸款，占49.86%。359家合作社有貸款，50萬元以下小額度貸款的190家，占52.9%；50萬～100萬元的80家，占22.3%；100萬～500萬元的56家，占15.6%；500萬元以上的33家，占9.2%。從貸款主體（多選）看，金融機(jī)構(gòu)對(duì)合作社認(rèn)可度不高，以合作社名義貸款的只占39.66%；基本都是以合作社理事長或成員個(gè)人名義貸款，其中理事長貸款占60.34%，成員貸款占13.27%。從貸款方式（多選）看，以信用貸款為主，占66.48%，擔(dān)保貸款占34.22%，抵押、質(zhì)押貸款占比較小，分別占8.52%和16.9%，反映了合作社缺乏貸款有效抵質(zhì)押物。從貸款利率看，合作社貸款利率不高，年利率5%以下的最多，占39.39%；5%—8%的占29.47%；8%—10%的占29.32%；10%以上的很少，占1.82%。

2.農(nóng)民合作社貸款需求。問卷顯示，與大量合作社沒有貸款相反，有貸款需求的合作社達(dá)91.48%。與合作社貸款主要集中在50萬元以下相反，貸款需求量主要集中在50萬元以上，占64.95%，其中50萬～100萬元占34.22%，100萬～500萬 元 占24.58%，500萬元以上占6.15%。從貸款用途需求（多選）看，生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)占61.31%，建設(shè)生產(chǎn)基地占60.2%，購置加工設(shè)備占33.1%，購置存儲(chǔ)設(shè)備占25.56%，購買農(nóng)機(jī)設(shè)備占35.06%，購買運(yùn)輸設(shè)備占13.83%。從貸款期限需求（多選）看，主要集中在1年以上，占65.78%，其次為6～12月，占20.11%。

二、金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)民合作社的主要做法

1.郵政儲(chǔ)蓄銀行陜西省分行“三走四送”促農(nóng)貸。2017年，郵儲(chǔ)銀行陜西省分行成立“三農(nóng)”金融事業(yè)部，開展“三走四送”活動(dòng)，即走訪政府、企業(yè)、產(chǎn)業(yè)，送資金、信息、技術(shù)、服務(wù)，省級(jí)示范社100%走訪，市縣級(jí)示范社80%以上走訪。確定了眉縣等7個(gè)金融支農(nóng)示范縣，探索加大對(duì)合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的支持力度。目前，涉農(nóng)貸款累計(jì)投放950多億元，余額達(dá)439億元，占各項(xiàng)貸款余額總量的34%。支持合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體累計(jì)投放貸款130.5億元。

2.陜西信合突出“3+X”工程促農(nóng)貸。陜西信合持續(xù)加大“三農(nóng)”信貸投放力度，涉農(nóng)貸款余額2227.18億元，占總貸款余額的63.77%。支持“3+X”特色產(chǎn)業(yè)工程，在延安推出“果農(nóng)貸”“蘋果貸”“冷庫貸”“林權(quán)貸”等蘋果產(chǎn)業(yè)信貸產(chǎn)品，累計(jì)發(fā)放21.05億元；在寶雞推出“羊乳貸”，累計(jì)發(fā)放2235萬元；在陜南推出“茶葉貸”，累計(jì)發(fā)放2.81億元；2020年走訪農(nóng)民合作社等農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體19081戶，發(fā)放貸款9.19億元。推進(jìn)農(nóng)戶建檔評(píng)級(jí)授信簽約，目前全省農(nóng)合機(jī)構(gòu)建檔575.04萬戶，建檔率100%。

3.農(nóng)行陜西省分行創(chuàng)新信貸產(chǎn)品促農(nóng)貸。農(nóng)行陜西省分行聚焦精準(zhǔn)扶貧、“3+X”特色產(chǎn)業(yè)等八大領(lǐng)域，以龍頭企業(yè)、合作社為重點(diǎn)，出臺(tái)全額保障扶貧貸款、轉(zhuǎn)授縣支行信貸審批權(quán)限等一系列優(yōu)惠政策，創(chuàng)新推出“金穗陜果貸”“果農(nóng)貸”“快微貸”“果庫貸”等專屬產(chǎn)品和“惠農(nóng)貸”“農(nóng)擔(dān)貸”等系列產(chǎn)品。截至2020年4月末，農(nóng)行陜西省分行縣域各項(xiàng)貸款余額902億元，涉農(nóng)貸款余額612億元，其中合作社及成員貸款余額5.2億元，主要支持寶雞、渭南、延安等的3818家合作社及其成員。

4.陜西農(nóng)擔(dān)公司“政銀擔(dān)”合作促農(nóng)貸。陜西農(nóng)擔(dān)新設(shè)辦事處14家，全省“政銀擔(dān)”合作平臺(tái)達(dá)45個(gè)，分支機(jī)構(gòu)49家。先后推出“茶葉貸”“秦糧貸”“花椒貸”等10款新產(chǎn)品，產(chǎn)品種類達(dá)19個(gè)。與農(nóng)發(fā)行陜西省分行、平安普惠等簽署合作協(xié)議，2019年在保項(xiàng)目9933個(gè)，在保余額25.47億元，累計(jì)擔(dān)保項(xiàng)目10966個(gè)，擔(dān)保金額32.89億元，單筆業(yè)務(wù)擔(dān)保額平均25.64萬元，合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體平均擔(dān)保費(fèi)率1%以下。

三、地方政府促進(jìn)金融支持農(nóng)民合作社的主要方式

1.楊凌示范區(qū)小額信貸方式。楊凌示范區(qū)作為國家金融改革試點(diǎn)區(qū)，示范區(qū)管委會(huì)與駐地金融機(jī)構(gòu)共同協(xié)商，參考農(nóng)戶小額信用貸款方式，按照“評(píng)級(jí)—授信—用信”程序，把合作社納入信用評(píng)定范圍。合作社信用確定分三個(gè)層面：一是經(jīng)營層面，如主營業(yè)務(wù)是否突出、經(jīng)營年限長短、業(yè)務(wù)規(guī)模大小、品牌效應(yīng)強(qiáng)弱等；二是信用等級(jí)，包括合作社、合作社法定代表人（或?qū)嶋H控制人）和成員三類，如個(gè)人品行狀況、是否有逾期貸款記錄等；三是社會(huì)政策環(huán)境，如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋面、是否有經(jīng)營性貸款記錄、貸款金額大小、用款時(shí)間長短、是否按時(shí)還款等。根據(jù)量化分值的高低，將合作社分為不同的信用等級(jí)。2019年，郵政儲(chǔ)蓄銀行楊凌支行，累計(jì)完成了172家合作社及其成員的信用等級(jí)評(píng)定和授信發(fā)證工作，評(píng)出43家星級(jí)合作社，授信額度共計(jì)950萬元，其中最高的綜合授信額度達(dá)130萬元，最低的也有5萬元。

2.合陽縣資產(chǎn)評(píng)估探索“產(chǎn)權(quán)貸”方式。2014年，合陽縣成立縣土地流轉(zhuǎn)中心（現(xiàn)更名為“農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易中心”），將土地可收益值評(píng)估納入中心職責(zé)，可出具具有法律效力、銀行認(rèn)可的評(píng)估報(bào)告。從農(nóng)業(yè)、畜牧等涉農(nóng)系統(tǒng)抽調(diào)專業(yè)技術(shù)人員，組成新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體經(jīng)營收入評(píng)估專家?guī)?，制定《農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)價(jià)值評(píng)估辦法》《新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體可收益值評(píng)估辦法》，根據(jù)貸款申請(qǐng)主體從事的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)類型，組織專家評(píng)估確認(rèn)，出具評(píng)估報(bào)告。同時(shí)，由公證機(jī)構(gòu)對(duì)借貸行為全程審核公證，出具具有強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證文書，防范借款者的道德風(fēng)險(xiǎn)和借貸行為中的操作風(fēng)險(xiǎn)。2019年，共組織評(píng)估17次，涉及農(nóng)戶和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體61戶，評(píng)估價(jià)值9000萬元。郵儲(chǔ)銀行等共發(fā)放“農(nóng)權(quán)貸”“產(chǎn)權(quán)貸”168筆4571萬元，其中合作社7筆1500萬元。

3.韓城市擔(dān)保基金方式。韓城市財(cái)政出資1000萬元設(shè)立新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體專項(xiàng)擔(dān)保貸款基金，在市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局設(shè)立基金管理辦公室，委托經(jīng)辦銀行按照1∶10的比例擴(kuò)大貸款發(fā)放。根據(jù)合作社等經(jīng)營主體的生產(chǎn)規(guī)模、投資額度、經(jīng)營能力等，貸款最高授信額度為種養(yǎng)大戶30萬元、家庭農(nóng)場(chǎng)50萬元、合作社100萬元、涉農(nóng)小微企業(yè)200萬元。擔(dān)保期限原則上不超過1年，最長不超過2年。幾年來，專項(xiàng)基金支持合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體貸款2.8億元。

4.石泉縣“統(tǒng)貸統(tǒng)還”方式。石泉縣成立“扶貧開發(fā)投融資有限公司”，負(fù)責(zé)向農(nóng)發(fā)行統(tǒng)貸統(tǒng)還，將從農(nóng)發(fā)行貸來的資金轉(zhuǎn)貸給具體使用對(duì)象。貧困戶帶資入社的投放流程為：入社人申請(qǐng)—合作社匯總—村委會(huì)、鎮(zhèn)政府、被委托金融機(jī)構(gòu)審查—縣脫貧攻堅(jiān)指揮部審批—提供擔(dān)保措施—簽訂借款合同—借款投放—貸后管理—付息還本?！敖y(tǒng)貸統(tǒng)還”平臺(tái)公司利用農(nóng)發(fā)行的集中授信，通過縣域金融機(jī)構(gòu)為貧困戶每戶轉(zhuǎn)貸5萬元，貧困戶用5萬元貸款加入合作社，資金由合作社集中使用，為成員提供農(nóng)業(yè)投入品和各類服務(wù)，幫助貧困戶發(fā)展生產(chǎn)。全縣貸款總額23.5億元，其中產(chǎn)業(yè)類6.4億元。

5.神木市貸款貼息方式。2017年開始，神木市對(duì)注冊(cè)和生產(chǎn)經(jīng)營1年以上且當(dāng)年貸款10萬元以上的涉農(nóng)企業(yè)、農(nóng)民合作社進(jìn)行貸款貼息支持。貸款用于畜禽、果蔬、紅棗、糧油、中藥材等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系建設(shè)等。2017—2018年，共貼息100多萬元支持30多家合作社。

四、金融支持農(nóng)民合作社存在的問題

1.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及補(bǔ)償機(jī)制不健全。一方面，涉農(nóng)保險(xiǎn)體系建設(shè)嚴(yán)重滯后。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)少，量小面窄，進(jìn)展緩慢。商業(yè)性保險(xiǎn)公司與合作社保險(xiǎn)需求難以達(dá)成一致，參與度低，無法有效降低合作社生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)多是保成本，且兌付不及時(shí)，無法對(duì)合作社信貸形成有效風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。另一方面，農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)制不健全。全省專業(yè)性的農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司只有陜西省農(nóng)業(yè)信貸融資擔(dān)保公司1家，且只有49個(gè)分支機(jī)構(gòu)。以財(cái)政為主的擔(dān)?；疬€處于探索階段，擔(dān)保資金有限，相關(guān)政策不健全，無法覆蓋點(diǎn)多面廣的合作社等新型經(jīng)營主體的需求。問卷顯示，當(dāng)?shù)貨]有產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金和擔(dān)?；馂楹献魃鐡?dān)保貸款的占75.42%。

2.農(nóng)民合作社信用評(píng)價(jià)體系沒有建立。合作社從銀行貸款難、貸款少，銀行流水小，加之合作社分散在偏僻鄉(xiāng)村，不重視財(cái)務(wù)管理，金融機(jī)構(gòu)信息來源少，很難在短期內(nèi)全面采集有效信息，合作社信用評(píng)價(jià)未形成有效體系，影響金融機(jī)構(gòu)對(duì)其授信評(píng)級(jí)，使一些銀行發(fā)放貸款信心不足，甚至“懼貸”“惜貸”。

3.農(nóng)民合作社運(yùn)營管理不規(guī)范。目前，合作社數(shù)量多，但運(yùn)營規(guī)范、實(shí)力較強(qiáng)的少，全省縣級(jí)及以上示范社僅占全部合作社的6.3%，省級(jí)示范社只占1.86%。很多合作社章程不完備，法人運(yùn)作機(jī)制、民主管理制度、財(cái)務(wù)管理制度不健全，金融機(jī)構(gòu)對(duì)合作社情況難以把握，不愿意為合作社貸款。問卷顯示，以合作社名義申請(qǐng)貸款難的占80.42%。

4.有效抵押物不足。合作社還處于初級(jí)階段，規(guī)模小，實(shí)力弱，固定資產(chǎn)少，土地是流轉(zhuǎn)的，大棚、圈舍、倉儲(chǔ)冷庫等不是銀行認(rèn)可的抵押資產(chǎn)。合作社及成員擁有的農(nóng)業(yè)種苗、種畜等生物資產(chǎn)和生產(chǎn)設(shè)備、倉儲(chǔ)設(shè)施、保鮮庫等自有資產(chǎn)難以評(píng)估，無法作為有效抵押物。土地經(jīng)營權(quán)、農(nóng)房使用權(quán)抵押貸款還只在個(gè)別縣區(qū)試點(diǎn)，且金融機(jī)構(gòu)對(duì)土地經(jīng)營權(quán)、農(nóng)房抵押的認(rèn)可度不高，推進(jìn)難度很大。

5.金融機(jī)構(gòu)不愿貸。省級(jí)及以上金融機(jī)構(gòu)開展“三農(nóng)”服務(wù)很主動(dòng)，但縣區(qū)金融機(jī)構(gòu)積極性不高，這與強(qiáng)調(diào)低風(fēng)險(xiǎn)和信貸員終身負(fù)責(zé)制的考核機(jī)制有關(guān)，也與銀行不愿擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、收縮農(nóng)村信貸機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)少有關(guān)。另外，金融機(jī)構(gòu)對(duì)種養(yǎng)環(huán)節(jié)放貸較少，更愿意為從事二三產(chǎn)業(yè)的合作社貸款，有的國家級(jí)示范社多家金融機(jī)構(gòu)爭相服務(wù)，但大多數(shù)合作社無人問津。同時(shí)，合作社多以種養(yǎng)為主，其經(jīng)營特點(diǎn)決定其金融需求具有較強(qiáng)的季節(jié)性、期限靈活性和抵押擔(dān)保物多樣性等特點(diǎn)，但多數(shù)金融機(jī)構(gòu)以小額信貸、農(nóng)戶聯(lián)保等為主，缺乏為合作社量身定制的信貸產(chǎn)品，涉農(nóng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新不足。

五、金融支持農(nóng)民合作社發(fā)展的建議

1.加強(qiáng)指導(dǎo)，提升合作社規(guī)范化建設(shè)水平。嚴(yán)格依法登記，指導(dǎo)完善法人治理機(jī)制，民主決策，規(guī)范運(yùn)作，注重經(jīng)營行為和合作社信用。強(qiáng)化示范創(chuàng)建，建立示范社名錄，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，動(dòng)態(tài)監(jiān)管，及時(shí)淘汰不合格示范社。建立輔導(dǎo)員制度，加強(qiáng)合作社經(jīng)營管理人員的培訓(xùn)培育。重點(diǎn)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，政府有關(guān)部門提供免費(fèi)財(cái)務(wù)管理軟件，鼓勵(lì)合作社設(shè)立財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)或委托記賬，將財(cái)務(wù)賬務(wù)完整、成員賬戶健全作為享受財(cái)政項(xiàng)目的必要條件，經(jīng)營性資金通過對(duì)公賬戶結(jié)算，增加銀行流水，增強(qiáng)信用度，提高自身融資能力。

2.加大扶持，提升合作社融資發(fā)展能力。各級(jí)政府應(yīng)認(rèn)真貫徹落實(shí)農(nóng)民專業(yè)合作社法，加大財(cái)政扶持合作社的專項(xiàng)資金規(guī)模，允許優(yōu)先承擔(dān)涉農(nóng)項(xiàng)目，重點(diǎn)扶持合作社建設(shè)優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)體系和冷鏈儲(chǔ)運(yùn)、精深加工等實(shí)體，延長產(chǎn)業(yè)鏈，增加附加值，提高經(jīng)營效益。支持合作社參辦現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體等，參與農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地批發(fā)市場(chǎng)和跨區(qū)域農(nóng)產(chǎn)品流通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力。加大項(xiàng)目資金整合力度，由縣區(qū)統(tǒng)籌整合扶貧開發(fā)、中小企業(yè)發(fā)展、“農(nóng)超對(duì)接”、小微企業(yè)扶持等項(xiàng)目資金，支持合作社高質(zhì)量發(fā)展，增強(qiáng)融資能力。

3.優(yōu)化政策，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”意愿。制定優(yōu)惠政策，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)“三農(nóng)”的支持力度，重點(diǎn)支持家庭農(nóng)場(chǎng)和農(nóng)民合作社這兩類新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體。金融監(jiān)管部門要制定差異化的考核機(jī)制，明確金融機(jī)構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”的資金比例，將信貸支持情況納入績效考評(píng)指標(biāo)，提高分值占比。財(cái)政、稅務(wù)部門應(yīng)進(jìn)一步完善金融機(jī)構(gòu)支持“三農(nóng)”的稅費(fèi)政策，對(duì)金融支持農(nóng)民合作社發(fā)展的減免稅費(fèi)。建立健全農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易中心，明確農(nóng)村資產(chǎn)交易評(píng)估職能，暢通農(nóng)村資產(chǎn)流轉(zhuǎn)變現(xiàn)機(jī)制。政府出資并鼓勵(lì)民間資本共同建立服務(wù)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的政策性擔(dān)保基金，解決合作社缺少有效擔(dān)保的問題。積極探索農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的途徑和方式，擴(kuò)大覆蓋面，提高賠付比例，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，降低金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

4.創(chuàng)新產(chǎn)品，滿足合作社多層次信貸需求。支持金融機(jī)構(gòu)改進(jìn)服務(wù)，推行靈活的貸款政策，量身定制金融產(chǎn)品，加大信貸投入。重點(diǎn)在擔(dān)保方式、授信額度、貸款利率、貸款期限、還款方式等方面開發(fā)符合合作社特點(diǎn)的信貸產(chǎn)品，為合作社及成員提供特色化信貸支持。探索給予合作社在糧食、果業(yè)、養(yǎng)殖以及重大項(xiàng)目、大型農(nóng)機(jī)具購置等方面的中長期貸款。探索開展土地經(jīng)營權(quán)、林權(quán)、農(nóng)房抵押擔(dān)保貸款，試點(diǎn)果園農(nóng)作物、禽畜抵押貸款和合同簽證貸款、庫存農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)押貸款等創(chuàng)新型農(nóng)貸產(chǎn)品。

5.信息共享，全面開展合作社信用評(píng)級(jí)。各級(jí)各部門應(yīng)牽頭組織金融機(jī)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)資生產(chǎn)供應(yīng)企業(yè)等與合作社建立信息共享融資平臺(tái)，共同搜集整理合作社信息，實(shí)行互聯(lián)互通。金融機(jī)構(gòu)要把合作社納入農(nóng)村信用評(píng)定范圍，建立合作社及其成員信用檔案，記錄和監(jiān)督合作社及其成員的信用狀況，完善合作社信用貸款辦法，加大信用貸款力度。