佟麗華

一、中國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)的意義

在經(jīng)濟(jì)全球化的時(shí)代，企業(yè)可以通過(guò)全球供應(yīng)鏈對(duì)世界范圍內(nèi)不同群體的權(quán)利產(chǎn)生影響。一個(gè)大企業(yè)的健康發(fā)展能給數(shù)以萬(wàn)計(jì)的人帶去福祉，但一個(gè)大企業(yè)惡劣的工作環(huán)境、生產(chǎn)的假冒偽劣產(chǎn)品或者自身的崩盤(pán)破產(chǎn)也可能給數(shù)以萬(wàn)計(jì)的人帶去痛苦和傷害。2008年，聯(lián)合國(guó)人權(quán)與跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)問(wèn)題秘書(shū)長(zhǎng)特別代表調(diào)查了320起工商業(yè)侵犯人權(quán)的案例，“在絕大多數(shù)案例中，超過(guò)100人的權(quán)利受到了影響……在一些案例中，一起侵犯人權(quán)的事件甚至可能影響60,000人的權(quán)利”1聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)：《增進(jìn)和保護(hù)所有人權(quán)、公民、政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和文化權(quán)利，包括發(fā)展權(quán)：人權(quán)與跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)問(wèn)題秘書(shū)長(zhǎng)特別代表的報(bào)告》，A/HRC/8/5/Add.2，2008年，附錄“Corporations and Human Rights: A Survey of the Scope and Patterns of Alleged Corporate-Related Human Rights Abuse”，第12、33段。。也正因如此，與工商業(yè)與人權(quán)有關(guān)的國(guó)內(nèi)外規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)快速發(fā)展起來(lái)，這意味著中國(guó)企業(yè)在境外經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，需要在人權(quán)方面承擔(dān)更多的道德責(zé)任及合規(guī)義務(wù)。

在實(shí)踐中，中國(guó)企業(yè)所遇到的人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越日?；?、復(fù)雜化。2021年初，美國(guó)等西方國(guó)家以侵犯人權(quán)為由對(duì)新疆棉花貿(mào)易進(jìn)行打壓，這標(biāo)志著對(duì)中國(guó)而言，人權(quán)議題將不再僅僅是政治議題，還是深刻影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展的問(wèn)題。在境外，中國(guó)企業(yè)面對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)的可能性更大：2011年，南非境內(nèi)多家中國(guó)紡織工廠因支付的工資低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)而遭受數(shù)百萬(wàn)人民幣罰單。1沈乎、韓薇：《華商挑戰(zhàn)南非集體工資談判》，載財(cái)新網(wǎng)2011年12月23日，http://topics.caixin.com/2011-12-23/100341920_all.html。2017年，位于美國(guó)塞班島的四家中國(guó)承包商和分包商因非法使用勞工、工傷、拖欠工資等問(wèn)題承擔(dān)了一系列民事、行政和刑事責(zé)任，支付了數(shù)千萬(wàn)美元罰款和賠償金。2戴高城：《塞班島“黑工”風(fēng)波：中冶國(guó)際和南京倍立達(dá)卷入，F(xiàn)BI插手》，載澎湃網(wǎng)2017年5月17日，https://www.thepaper.cn/newsDetail_forward_1683311。2018年，一位在肯尼亞經(jīng)營(yíng)摩托車業(yè)務(wù)的中國(guó)高管在私下談話中辱罵當(dāng)?shù)厝藶椤昂镒印?，這一事件在網(wǎng)絡(luò)上迅速傳播并引起了當(dāng)?shù)孛癖姷膰?yán)重不滿，該男子也因此被肯尼亞移民局驅(qū)逐出境。3《當(dāng)面侮辱肯尼亞人“都是猴子”，中國(guó)男子被驅(qū)逐出境》，載觀察者網(wǎng)2018年9月7日，https://www.guancha.cn/internation/2018_09_07_471187.shtml。

中國(guó)企業(yè)在境外經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中所面臨的人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，將隨著中國(guó)加快“走出去”的步伐而變得越來(lái)越不可忽視。據(jù)商務(wù)部統(tǒng)計(jì)，截至2019年，中國(guó)對(duì)外直接投資流量已連續(xù)八年居全球前三。“已有2.75萬(wàn)家中國(guó)企業(yè)在境外188個(gè)國(guó)家（地區(qū)）設(shè)立4.4萬(wàn)家境外分支機(jī)構(gòu)，年末境外企業(yè)員工總數(shù)374.4萬(wàn)人，其中雇用外方員工226.6萬(wàn)人，占60.5%，較上年末增加38.9萬(wàn)人?！?中華人民共和國(guó)商務(wù)部：《中國(guó)對(duì)外投資合作發(fā)展報(bào)告2020》，2020年，第4、159頁(yè)， http://images.mofcom.gov.cn/fec/202102/20210202162924888.pdf。在中國(guó)深度參與對(duì)外投資的背景下，中國(guó)企業(yè)必須加強(qiáng)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)建設(shè)，“否則將面對(duì)不可預(yù)計(jì)的經(jīng)濟(jì)和品牌風(fēng)險(xiǎn)，并有可能使企業(yè)的人權(quán)責(zé)任問(wèn)題上升為國(guó)際關(guān)系事件”5梁曉暉：《工商業(yè)與人權(quán)：中國(guó)政策理念的轉(zhuǎn)變與業(yè)界實(shí)踐的互動(dòng)研究》，載《國(guó)際法研究》2018年第6期，第18頁(yè)。。

目前，關(guān)注中國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)影響的研究多以企業(yè)社會(huì)責(zé)任為主題，并指出中國(guó)企業(yè)在境外經(jīng)營(yíng)的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和道德責(zé)任。6參見(jiàn)張中元：《中國(guó)海外投資企業(yè)社會(huì)責(zé)任：現(xiàn)狀、規(guī)范與展望》，載《國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作》2015年第12期，第68—72頁(yè)；田冠軍、鄭靈曦：《“一帶一路”倡議下國(guó)有企業(yè)境外投資社會(huì)責(zé)任監(jiān)管體系構(gòu)建》，載《財(cái)會(huì)月刊》2019年第5期，第171—176頁(yè)。但隨著工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域的發(fā)展，企業(yè)尊重人權(quán)已經(jīng)不再僅僅是一種社會(huì)責(zé)任，而是成為了得到普遍認(rèn)可的國(guó)際規(guī)范，落實(shí)到了越來(lái)越多國(guó)家的國(guó)內(nèi)法律政策之中。因此，有必要梳理中國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)所需要遵循的國(guó)際規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)、問(wèn)題與現(xiàn)狀，以及加強(qiáng)此方面建設(shè)的方案與舉措。在國(guó)際形勢(shì)錯(cuò)綜復(fù)雜的背景下，研究中國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)的人權(quán)合規(guī)問(wèn)題顯得十分有意義。這個(gè)議題的背后，既有出于國(guó)家利益博弈的斗爭(zhēng)考量，也有企業(yè)必須關(guān)注的工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域的發(fā)展對(duì)其提出的新要求。遺憾的是，當(dāng)前國(guó)內(nèi)很多企業(yè)家既不了解這種國(guó)際斗爭(zhēng)形勢(shì)的復(fù)雜性，也不了解工商業(yè)與人權(quán)議題的基本理念和知識(shí)。

二、中國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)的國(guó)際規(guī)范及實(shí)踐

20世紀(jì)90年代開(kāi)始，“工商業(yè)與人權(quán)”逐漸成為國(guó)際社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)話題，特別是跨國(guó)公司對(duì)人權(quán)的影響得到了廣泛關(guān)注。1參見(jiàn)楊松才：《論〈聯(lián)合國(guó)工商業(yè)與人權(quán)指導(dǎo)原則〉下的公司人權(quán)責(zé)任》，載《廣州大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版）》2014年第11期，第19—25頁(yè)。管轄與跨國(guó)執(zhí)法不便所導(dǎo)致的治理真空，使得工商業(yè)對(duì)人權(quán)的負(fù)面影響在企業(yè)海外投資、境外經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尤為突出。2梁曉暉：《工商業(yè)與人權(quán)——從法律規(guī)制到合作治理》，北京大學(xué)出版社2019年版，第154頁(yè)。為了改善這一局面，國(guó)際社會(huì)開(kāi)展了數(shù)十年的探索，逐漸形成了一個(gè)多方參與的治理格局：既有聯(lián)合國(guó)等國(guó)際組織推動(dòng)制定的國(guó)際規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)，也有各國(guó)的相關(guān)法律政策，而這一領(lǐng)域跨國(guó)爭(zhēng)議解決的實(shí)踐也在不斷豐富。

對(duì)于中國(guó)企業(yè)而言，深入了解當(dāng)前工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域的治理格局十分必要。只有了解了這一格局，中國(guó)企業(yè)才能認(rèn)識(shí)到自己所肩負(fù)的人權(quán)合規(guī)義務(wù)與責(zé)任，并邁出加強(qiáng)人權(quán)合規(guī)建設(shè)的第一步。

（一）工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域的國(guó)際自愿性規(guī)范

關(guān)于企業(yè)尊重人權(quán)的責(zé)任，聯(lián)合國(guó)和其他國(guó)際組織已經(jīng)推動(dòng)形成了豐富的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，并得到了廣泛支持和應(yīng)用。對(duì)于境外經(jīng)營(yíng)的企業(yè)來(lái)說(shuō)，這些自愿性規(guī)范是國(guó)際社會(huì)針對(duì)工商業(yè)與人權(quán)議題達(dá)成的最大共識(shí)，而且已經(jīng)被部分國(guó)家吸納、轉(zhuǎn)化為其國(guó)內(nèi)法，因此需要對(duì)此有充分了解。

1.“全球契約”和《指導(dǎo)原則》：聯(lián)合國(guó)推動(dòng)自愿性規(guī)范的發(fā)展

在工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域，聯(lián)合國(guó)推動(dòng)制定了兩項(xiàng)重要的自愿性規(guī)范。1999年1月，時(shí)任聯(lián)合國(guó)秘書(shū)長(zhǎng)科菲·安南在達(dá)沃斯世界經(jīng)濟(jì)論壇年會(huì)上提出“全球契約”（Global Compact）計(jì)劃，呼吁全世界的商業(yè)領(lǐng)袖遵守一套共同價(jià)值和原則。3Ko fi Annan, Secretary-General Proposes Global Compact on Human Rights, Labour, Environment, in Address to World Economic Forum in Davos, Press Release SG/SM/6881, 1 February 1999, https://www.un.org/press/en/1999/19990201.sgsm6881.html.2000年7月，“全球契約”在聯(lián)合國(guó)總部正式啟動(dòng)，其內(nèi)容由人權(quán)、勞工標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境及反腐敗四個(gè)方面的十項(xiàng)基本原則組成，第一項(xiàng)原則就是“企業(yè)應(yīng)支持和尊重對(duì)國(guó)際公認(rèn)的人權(quán)的保護(hù)”。4“全球契約”的內(nèi)容參見(jiàn)https://www.unglobalcompact.org/what-is-gc/mission/principles。2011年，聯(lián)合國(guó)進(jìn)一步推出了更加完善的《工商業(yè)與人權(quán)：實(shí)施聯(lián)合國(guó)“保護(hù)、尊重和補(bǔ)救”框架指導(dǎo)原則》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)原則》）?！吨笇?dǎo)原則》受到了聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)的核可5聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)：《人權(quán)與跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)：人權(quán)理事會(huì)通過(guò)的決議》，A/HRC/RES/17/4，2011年。，并經(jīng)人權(quán)理事會(huì)投票一致通過(guò)6Radu Mares、張萬(wàn)洪：《工商業(yè)與人權(quán)的關(guān)鍵議題及其在新時(shí)代的意義——以聯(lián)合國(guó)工商業(yè)與人權(quán)指導(dǎo)原則為中心》，載《西南政法大學(xué)學(xué)報(bào)》2018年第2期，第44頁(yè)。。根據(jù)《指導(dǎo)原則》，“公司有責(zé)任尊重人權(quán)”7聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)：《工商企業(yè)與人權(quán)：實(shí)施聯(lián)合國(guó)“保護(hù)、尊重和補(bǔ)救”框架指導(dǎo)原則》，A/HRC/17/31，2011年，“指導(dǎo)原則導(dǎo)論”第6段。。這一責(zé)任的履行不僅要求企業(yè)采取《指導(dǎo)原則》所列的措施，也意味著國(guó)家應(yīng)當(dāng)履行國(guó)際法上保護(hù)人權(quán)的義務(wù)，包括通過(guò)立法、司法、執(zhí)法等各種機(jī)制，敦促企業(yè)采取必要措施。

聯(lián)合國(guó)主導(dǎo)的這兩項(xiàng)國(guó)際自愿性規(guī)范都具有廣泛影響，受到了各國(guó)政府、企業(yè)的歡迎與支持。截至2021年5月，“全球契約”已有來(lái)自160多個(gè)國(guó)家的17,426個(gè)參與者，其中有13,606家是企業(yè)。1“全球契約”的名單參見(jiàn)https://www.unglobalcompact.org/what-is-gc/participants?！叭蚱跫s”還建立了69個(gè)地方網(wǎng)絡(luò)2“全球契約”的地方網(wǎng)絡(luò)參見(jiàn)https://www.unglobalcompact.org/engage-locally/about-local-networks。，中國(guó)地方網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)營(yíng)由中國(guó)企業(yè)聯(lián)合會(huì)負(fù)責(zé)3“全球契約中國(guó)網(wǎng)絡(luò)”有關(guān)信息參見(jiàn)其官方網(wǎng)站，http://www.gcchina.org.cn/。。而《指導(dǎo)原則》的影響則更為廣泛和深遠(yuǎn)。國(guó)際雇主組織、經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（以下簡(jiǎn)稱經(jīng)合組織）、國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織以及國(guó)際金融公司等在制定相關(guān)政策時(shí)均借鑒了《指導(dǎo)原則》，歐盟、東南亞國(guó)家聯(lián)盟、非洲聯(lián)盟、美洲國(guó)家組織等也在地區(qū)性倡議中采用了《指導(dǎo)原則》。4參見(jiàn)聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)：《工商企業(yè)與人權(quán)：實(shí)施聯(lián)合國(guó)“保護(hù)、尊重和補(bǔ)救”框架指導(dǎo)原則》，A/HRC/17/31，2011年，“指導(dǎo)原則導(dǎo)論”第7段。另參見(jiàn)梁曉暉：《工商業(yè)與人權(quán)——從法律規(guī)制到合作治理》，北京大學(xué)出版社2019年版，“自序”第9頁(yè)，腳注⑤。截至2021年5月，59個(gè)國(guó)家已經(jīng)公布或者正在制定相關(guān)的國(guó)家行動(dòng)計(jì)劃，以落實(shí)《指導(dǎo)原則》中的相關(guān)要求。5相關(guān)國(guó)家名單參見(jiàn)聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)網(wǎng)站，https://www.ohchr.org/EN/Issues/Business/Pages/NationalActionPlans.aspx。中國(guó)也在聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)上表示支持《指導(dǎo)原則》，同意“在商業(yè)活動(dòng)中尊重和保護(hù)人權(quán)，國(guó)家、企業(yè)、司法部門(mén)應(yīng)當(dāng)相互合作，各負(fù)其責(zé)”6整理自聯(lián)合國(guó)視頻資料，http://www.un.org/webcast/unhrc/archive. asp?go=110616。轉(zhuǎn)引自梁曉暉：《工商業(yè)與人權(quán)：中國(guó)政策理念的轉(zhuǎn)變與業(yè)界實(shí)踐的互動(dòng)研究》，載《國(guó)際法研究》2018年第6期，第7頁(yè)。。

2.其他國(guó)際組織推動(dòng)工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)展

除了聯(lián)合國(guó)主導(dǎo)的“全球契約”、《指導(dǎo)原則》，其他國(guó)際組織也在不斷發(fā)展或改善自己制定的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，并受到各國(guó)政府以及很多跨國(guó)公司的高度關(guān)注。1976年，經(jīng)合組織通過(guò)了《跨國(guó)企業(yè)準(zhǔn)則》（以下簡(jiǎn)稱《準(zhǔn)則》）。2011年5月，《準(zhǔn)則》進(jìn)行了最新一次修訂，新增了“人權(quán)”一章，并由經(jīng)合組織當(dāng)時(shí)的42個(gè)國(guó)家通過(guò)。7Organization for Economic Co-Operation and Development, OECD Guidelines for Multinational Enterprises, 2011 Edition, “Forward”, paras. 5, 6, https://www.oecd.org/daf/inv/mne/48004323.pdf.在“人權(quán)”內(nèi)容之外，《準(zhǔn)則》還包括了信息公開(kāi)、就業(yè)和勞資關(guān)系、環(huán)境、打擊行賄、索賄和敲詐勒索、消費(fèi)者的權(quán)益、科學(xué)技術(shù)、競(jìng)爭(zhēng)、稅收等內(nèi)容，較為全面、細(xì)致地對(duì)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)提出了指引。《準(zhǔn)則》的序言開(kāi)篇就寫(xiě)道：“這些準(zhǔn)則為全球背景下開(kāi)展負(fù)責(zé)任的商業(yè)行為提供了符合適用法律和國(guó)際公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的自愿原則和標(biāo)準(zhǔn)。《準(zhǔn)則》是唯一一個(gè)經(jīng)過(guò)多邊商定且各國(guó)政府承諾推廣的針對(duì)負(fù)責(zé)任商業(yè)行為的綜合性守則。”8Organization for Economic Co-Operation and Development, OECD Guidelines for Multinational Enterprises, 2011 Edition, “Forward”, para. 1, https://www.oecd.org/daf/inv/mne/48004323.pdf.《準(zhǔn)則》還建立了獨(dú)特的實(shí)施機(jī)制，由加入國(guó)設(shè)立的國(guó)家聯(lián)絡(luò)點(diǎn)（National Contact Points）協(xié)助企業(yè)等主體采取適當(dāng)措施來(lái)進(jìn)一步落實(shí)《準(zhǔn)則》，并為解決實(shí)際問(wèn)題搭建仲裁和調(diào)解的平臺(tái)。9See Organization for Economic Co-Operation and Development, OECD Guidelines for Multinational Enterprises,2011 Edition, “Forward”, para. 3, https://www.oecd.org/daf/inv/mne/48004323.pdf.截至2021年4月，經(jīng)合組織的49個(gè)加入國(guó)都建立了自己的聯(lián)絡(luò)點(diǎn)。10OECD, Contact Details of the National Contact Points for Responsible Business Conduct—April 2021, https://mneguidelines.oecd.org/ncp-contact-list-april-2021.pdf.

一些國(guó)際非政府組織制定的標(biāo)準(zhǔn)也為企業(yè)進(jìn)行人權(quán)合規(guī)提供了幫助。例如，由國(guó)際社會(huì)責(zé)任組織（Social Accountability International）負(fù)責(zé)的SA8000標(biāo)準(zhǔn)在全球企業(yè)社會(huì)責(zé)任領(lǐng)域具有重要影響。SA8000標(biāo)準(zhǔn)以《世界人權(quán)宣言》、國(guó)際勞工組織公約、國(guó)際人權(quán)條約、其他國(guó)際人權(quán)和勞動(dòng)規(guī)范、國(guó)內(nèi)勞動(dòng)法為基礎(chǔ)，旨在保護(hù)企業(yè)組織內(nèi)部和供應(yīng)鏈上雇員的權(quán)利。2014年，SA8000標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了最新一次修訂，明確將聯(lián)合國(guó)《指導(dǎo)原則》列為各組織應(yīng)尊重的規(guī)范性文件。1Social Accountability International, Social Accountability 8000 International Standard, June 2014, p. 5, https://saintl.org/wp-content/uploads/2020/02/SA8000Standard2014.pdf.除此之外，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（International Standard Organization）于2010年發(fā)布了社會(huì)責(zé)任指南標(biāo)準(zhǔn)ISO 26000，內(nèi)容包括組織管理、人權(quán)、勞工實(shí)踐、環(huán)境、公平運(yùn)營(yíng)、消費(fèi)者權(quán)益、社區(qū)參與和發(fā)展等七個(gè)領(lǐng)域。在ISO 26000中，“尊重人權(quán)”既是企業(yè)社會(huì)責(zé)任的七大核心議題之一，也是企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的基本原則。2參見(jiàn)梁曉暉：《工商業(yè)與人權(quán)：中國(guó)政策理念的轉(zhuǎn)變與業(yè)界實(shí)踐的互動(dòng)研究》，載《國(guó)際法研究》2018年第6期，第7頁(yè)。

（二）形成之中的工商業(yè)與人權(quán)條約

人權(quán)本來(lái)是美好的，但由于這個(gè)概念背后摻雜了太多的政治因素，雙重或多重標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題突出，以致斗爭(zhēng)和互相指責(zé)阻礙了人權(quán)事業(yè)的發(fā)展。原來(lái)西方一些國(guó)家的人權(quán)責(zé)難主要針對(duì)中國(guó)政府，隨著中國(guó)企業(yè)“走出去”的進(jìn)程加快，中國(guó)經(jīng)濟(jì)在國(guó)際上的影響力越來(lái)越大，人權(quán)領(lǐng)域的斗爭(zhēng)與爭(zhēng)議也必定波及經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，很多中國(guó)企業(yè)也必將面臨人權(quán)領(lǐng)域的大量挑戰(zhàn)。

過(guò)去，聯(lián)合國(guó)在工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域締結(jié)整體性國(guó)際公約的努力曾因爭(zhēng)議太大而宣告失敗，3參見(jiàn)聯(lián)合國(guó)大會(huì)：《經(jīng)濟(jì)及社會(huì)理事會(huì)的報(bào)告》，A/47/446，1992年。目前該領(lǐng)域尚無(wú)專門(mén)條約，相關(guān)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)散見(jiàn)于上述“全球契約”、《指導(dǎo)原則》、《準(zhǔn)則》等，同時(shí)也來(lái)源于《世界人權(quán)宣言》以及國(guó)際人權(quán)公約。4參見(jiàn)聯(lián)合國(guó)人權(quán)事務(wù)高級(jí)專員辦事處網(wǎng)站，https://www.ohchr.org/EN/Issues/Business/Pages/InternationalStandards.aspx?！妒澜缛藱?quán)宣言》于1948年12月10日在聯(lián)合國(guó)大會(huì)通過(guò)并頒布，這一綱領(lǐng)性文件反映了二戰(zhàn)后人類社會(huì)思考的成果，具有重大的歷史性意義。此外，聯(lián)合國(guó)九項(xiàng)核心人權(quán)公約分別是《經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及文化權(quán)利國(guó)際公約》《公民權(quán)利和政治權(quán)利國(guó)際公約》《消除一切形式種族歧視國(guó)際公約》《消除對(duì)婦女一切形式歧視公約》《禁止酷刑和其他殘忍、不人道或有辱人格的待遇或處罰公約》《保護(hù)所有移徙工人及其家庭成員權(quán)利國(guó)際公約》《殘疾人權(quán)利公約》《兒童權(quán)利公約》和《保護(hù)所有人免遭強(qiáng)迫失蹤國(guó)際公約》。基于上述國(guó)際人權(quán)公約建立的條約機(jī)構(gòu)與人權(quán)理事會(huì)設(shè)立的特別程序等共同對(duì)于工商業(yè)與人權(quán)問(wèn)題負(fù)有一定的監(jiān)督和推動(dòng)的職能。

2014年，聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)通過(guò)第26/9號(hào)決議，成立“跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)與人權(quán)的關(guān)系問(wèn)題不限成員名額政府間工作組”（以下簡(jiǎn)稱工作組），旨在擬訂“關(guān)于跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)與人權(quán)關(guān)系的具有法律約束力的國(guó)際文書(shū)”。5聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)：《擬訂關(guān)于跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)與人權(quán)關(guān)系的具有法律約束力的國(guó)際文書(shū)》，A/HRC/26 /L.22，2014年。這一舉措受到各國(guó)高度關(guān)注。2018年10月，工作組第四次會(huì)議在日內(nèi)瓦舉行。工作組主席（厄瓜多爾）在前三次會(huì)議基礎(chǔ)上推出法律文書(shū)“零草案”1OEIGWG, Legally Binding Instrument to Regulate, in International Human Rights Law, the Activities of Transnational Corporations and Other Business Enterprises, Zero Draft 16.7.2018, https://www.ohchr.org/Documents/HRBodies/HRCouncil/WGTransCorp/Session3/DraftLBI.pdf.，這標(biāo)志著國(guó)際社會(huì)對(duì)工商業(yè)與人權(quán)的治理由“軟法”（《指導(dǎo)原則》）向“硬法”（公約）方向又邁出了關(guān)鍵一步。各方就零草案主要內(nèi)容進(jìn)行了充分討論，中國(guó)代表團(tuán)也提出了很多建設(shè)性意見(jiàn)。2020年，工作組又推出了“在國(guó)際人權(quán)法中規(guī)范跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)活動(dòng)的具有法律約束力的文書(shū)”第二版修訂草案2OEIGWG, Legally Binding Instrument to Regulate, in International Human Rights Law, the Activities of Transnational Corporations and Other Business Enterprises, OEIGWG Chairmanship Second Revised Draft 06.08.2020, https://www.ohchr.org/Documents/HRBodies/HRCouncil/WGTransCorp/Session6/OEIGWG_Chair-Rapporteur_second_revised_draft_LBI_on_TNCs_and_OBEs_with_respect_to_Human_Rights.pdf.。

（三）工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域國(guó)際規(guī)范的落實(shí)

1.人權(quán)盡責(zé)法案在各國(guó)的發(fā)展

根據(jù)聯(lián)合國(guó)的《指導(dǎo)原則》，企業(yè)尊重人權(quán)的核心任務(wù)之一就是制定人權(quán)盡責(zé)程序3聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)：《工商企業(yè)與人權(quán)：實(shí)施聯(lián)合國(guó)“保護(hù)、尊重和補(bǔ)救”框架指導(dǎo)原則》，A/HRC/17/31，2011年，第15條。，各國(guó)（地區(qū)）往往通過(guò)制定國(guó)內(nèi)人權(quán)盡責(zé)法案落實(shí)這一要求。目前，歐洲多個(gè)國(guó)家已經(jīng)出臺(tái)或開(kāi)始制定有關(guān)強(qiáng)制性人權(quán)盡責(zé)的國(guó)內(nèi)立法；4United Nationsl Office of the High Commisioner for Human Rights, Mandatory Human Rights Due Diligence Regimes—Some Key Considerations, June 2020, para. 3, https://www.ohchr.org/Documents/Issues/Business/MandatoryHR_Due_Diligence_Key_Considerations.pdf.歐盟也正在擬定一項(xiàng)新的指令，強(qiáng)制要求受各成員國(guó)法律管轄的企業(yè)或在歐盟成員國(guó)境內(nèi)注冊(cè)成立的企業(yè)承擔(dān)人權(quán)盡責(zé)義務(wù)。5European Parliament Committee on Legal Affairs, Draft Report with Recommendations to the Commission on Corporate Due Diligence and Corporate Accountability, 2020/2129(INL), 9 November 2020, https://www.europarl.europa.eu/doceo/document/JURI-PR-657191_EN.pdf.值得企業(yè)注意的是，相當(dāng)一部分人權(quán)盡責(zé)立法會(huì)產(chǎn)生域外效力。法案可能要求本國(guó)公司對(duì)其境外子公司、轉(zhuǎn)包商、供應(yīng)商等商業(yè)伙伴進(jìn)行人權(quán)盡職調(diào)查，間接影響境外公司的經(jīng)營(yíng)；這些法案還可能直接對(duì)境外公司提出進(jìn)行人權(quán)盡職調(diào)查的要求。6European Commission, Study on Due Diligence Requirements through the Supply Chain, Final Report, 2020,p. 206, https://www.europarl.europa.eu/meetdocs/2014_2019/plmrep/COMMITTEES/DROI/DV/2020/06-22/Studyonduediligencerequirements_EN.pdf.

例如，法國(guó)2017年頒布了《母公司和承包商的盡責(zé)調(diào)查法》。根據(jù)該法，一些大型公司（公司或集團(tuán)員工超過(guò)10,000人），無(wú)論其總部是否位于法國(guó)境內(nèi)，都必須采取人權(quán)盡責(zé)措施，識(shí)別、防范自身以及供應(yīng)鏈中的人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，否則就可能為此承擔(dān)賠償責(zé)任。7French Commercial Code, Art. L. 225-102-4.2019年5月，荷蘭通過(guò)了《預(yù)防童工謹(jǐn)慎責(zé)任法案》。根據(jù)該法案，向荷蘭消費(fèi)者提供產(chǎn)品或服務(wù)的公司，無(wú)論其是否在荷蘭境內(nèi)注冊(cè)，均必須實(shí)施人權(quán)盡職調(diào)查，防止自己或自己的供應(yīng)鏈存在使用童工的現(xiàn)象。8Wet Zorgplicht Kinderarbeid, Artikel 4 Verklaring.在經(jīng)濟(jì)全球化加劇的背景下，企業(yè)更有可能作為國(guó)際供應(yīng)鏈中的一環(huán)而直接或間接地受到人權(quán)盡責(zé)法案規(guī)制的影響。強(qiáng)制性人權(quán)盡責(zé)法案的域外效力，讓中國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)的合規(guī)環(huán)境變得更加復(fù)雜，人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)增加，這需要引起有關(guān)企業(yè)的高度注意。

2.跨國(guó)爭(zhēng)議解決實(shí)踐不斷豐富

隨著工商業(yè)對(duì)人權(quán)的影響越來(lái)越具有全球性，相關(guān)的爭(zhēng)議解決實(shí)踐也不斷涌現(xiàn)，包括跨國(guó)訴訟和國(guó)際仲裁。工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域的國(guó)際規(guī)范通過(guò)國(guó)內(nèi)法院的訴訟在爭(zhēng)議解決中得到間接實(shí)現(xiàn)，這使得企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)的人權(quán)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)更加真實(shí)。

在跨國(guó)訴訟方面，與人權(quán)合規(guī)有關(guān)的跨境訴訟不斷出現(xiàn)新形式，被侵害人的救濟(jì)途徑正在不斷拓展。例如，子公司在境外侵犯人權(quán)后，原告可能到母公司所在國(guó)法院起訴。2008年，殼牌石油公司的一家分公司被控在西非國(guó)家尼日利亞的產(chǎn)油區(qū)尼日爾河三角洲地區(qū)，污染了兩個(gè)村莊的土地和水源。2021年1月，歷經(jīng)13年后，荷蘭海牙上訴法院判決殼牌分公司應(yīng)對(duì)此承擔(dān)責(zé)任并對(duì)當(dāng)?shù)卮迕裼枰越?jīng)濟(jì)補(bǔ)償。1Diederik Baazil & Laura Hurst, Shell Loses Dutch Court Case Over Nigeria Oil Spills, Bloomberg (29 January 2021), https://www.bloombergquint.com/business/dutch-court-orders-shell-nigeria-to-compensate-for-oil-spills.2019年，在“韋丹塔訴隆博韋”（Vedanta Resources PLC and anotherv.Lungowe and others）一案中，原告認(rèn)為英國(guó)母公司韋丹塔公司對(duì)其贊比亞子公司沒(méi)有盡到盡責(zé)義務(wù)，子公司的開(kāi)采行為造成贊比亞一個(gè)村子嚴(yán)重的環(huán)境污染，對(duì)此，英國(guó)最高法院已經(jīng)作出裁定認(rèn)為有權(quán)管轄該案。2Vedanta Resources PLC and another (Appellants) v. Lungowe and others (Respondents), [2019] UKSC 20, 10 April 2019.轉(zhuǎn)引自封婷婷：《母國(guó)規(guī)制跨國(guó)公司的域外人權(quán)義務(wù)》，中國(guó)政法大學(xué)2020年碩士學(xué)位論文，第63—64頁(yè)。再如，國(guó)際金融機(jī)構(gòu)也可能因其被資助方侵犯人權(quán)的行為而被起訴。2015年11月，印度漁民和農(nóng)民就國(guó)際金融公司（IFC）資助的印度古吉拉特邦塔塔蒙德拉（Tata Mundra）工廠對(duì)環(huán)境造成的損害向美國(guó)聯(lián)邦法院提起訴訟。2019年2月27日，美國(guó)最高法院裁定，國(guó)際金融公司若作為私主體參與市場(chǎng)活動(dòng)，則可以在美國(guó)被起訴。本案是此類國(guó)際金融機(jī)構(gòu)第一次因?yàn)橘Y助工程項(xiàng)目而被提起訴訟。雖然國(guó)際金融公司最終是否要承擔(dān)責(zé)任還沒(méi)有定論，但該判決已經(jīng)使其不再享有絕對(duì)的豁免權(quán)。3Budha Ismail Jam v. International Finance Corp., No. 17-1011.

另一個(gè)值得注意的新現(xiàn)象發(fā)生在國(guó)際仲裁領(lǐng)域。如果國(guó)際組織與企業(yè)達(dá)成有約束力的協(xié)議，有關(guān)國(guó)際組織可能根據(jù)該協(xié)議向國(guó)際仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁。2013年，孟加拉國(guó)一處大廈倒塌，多家成衣制造廠被掩埋，1,100多位工人喪生。這些成衣制造廠多是某國(guó)際品牌服裝公司的供應(yīng)商，該國(guó)際品牌服裝公司在事發(fā)前明知工廠條件惡劣卻不改善。事后，兩家國(guó)際工會(huì)依據(jù)其與全球200多個(gè)服裝品牌和零售商簽署的《孟加拉國(guó)消防與建筑安全協(xié)議》，要求該國(guó)際品牌服裝公司承擔(dān)責(zé)任。由于該國(guó)際品牌服裝公司并未重視這份協(xié)議及兩家國(guó)際工會(huì)所提要求，當(dāng)?shù)毓S條件仍未顯著改善。于是在2016年，兩家國(guó)際工會(huì)根據(jù)這份協(xié)議提起仲裁。這是國(guó)際上首次根據(jù)一份工商業(yè)與人權(quán)協(xié)議而提起的仲裁。通過(guò)仲裁，該國(guó)際品牌服裝公司被迫付款改造了150個(gè)位于孟加拉的工廠，支付了至少230萬(wàn)美元的和解金。1Bangladesh Accord Arbitration Cases—Resulting in Millions-of-Dollars in Settlements—Officially Closed,IndustriALL Global Union (18 July 2018), http://www.industriall-union.org/bangladesh-accord-arbitration-casesresulting-in-millions-of-dollars-in-settlements-officially.

三、中國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)的問(wèn)題

（一）潛在人權(quán)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)未引起足夠重視

根據(jù)聯(lián)合國(guó)人權(quán)與跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)問(wèn)題秘書(shū)長(zhǎng)特別代表所做的調(diào)查，工商業(yè)可以對(duì)所有種類的人權(quán)產(chǎn)生影響，包括十余項(xiàng)勞工權(quán)利以及若干非勞工權(quán)利。2聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)：《增進(jìn)和保護(hù)所有人權(quán)、公民、政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和文化權(quán)利，包括發(fā)展權(quán)：人權(quán)與跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)問(wèn)題秘書(shū)長(zhǎng)特別代表的報(bào)告》，A/HRC/8/5/Add.2，2008年，第2—3頁(yè)。另參見(jiàn)梁曉暉：《工商業(yè)與人權(quán)——從法律規(guī)制到合作治理》，北京大學(xué)出版社2019年版，第9—10頁(yè)。中國(guó)企業(yè)在境外經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，已經(jīng)出現(xiàn)了不少在當(dāng)?shù)厍址干鲜鰴?quán)利的“前車之鑒”。在勞工權(quán)利方面，企業(yè)的影響可能涉及同工同酬權(quán)、享有安全工作環(huán)境的權(quán)利、享受公正和合適報(bào)酬的權(quán)利等。3聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)：《增進(jìn)和保護(hù)所有人權(quán)、公民、政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和文化權(quán)利，包括發(fā)展權(quán)：人權(quán)與跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)問(wèn)題秘書(shū)長(zhǎng)特別代表的報(bào)告》，A/HRC/8/5/Add.2，2008年，第2頁(yè)。對(duì)于中國(guó)企業(yè)而言，勞工問(wèn)題一直是其境外經(jīng)營(yíng)面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源之一，其中既包括中國(guó)傳統(tǒng)勞資關(guān)系在陌生環(huán)境中引發(fā)的棘手問(wèn)題，也包括中國(guó)企業(yè)與當(dāng)?shù)貑T工因政策法規(guī)和文化環(huán)境不同而產(chǎn)生的誤解、摩擦和沖突。除本文第一部分已經(jīng)列舉的塞班島中企拖欠工資、南非中企所發(fā)工資低于當(dāng)?shù)刈畹蜆?biāo)準(zhǔn)、肯尼亞中企高管歧視肯尼亞員工三個(gè)案例之外，還有不少損害其他勞工權(quán)利的案例。例如，2013年，中國(guó)國(guó)有石油企業(yè)中國(guó)石油化工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)石化）的一家加拿大子公司的建筑工地發(fā)生坍塌事故，兩名中國(guó)工人遇難。4趙青、楊士龍：《加拿大一油砂礦工地發(fā)生坍塌事故兩中國(guó)工人遇難》，載中央政府門(mén)戶網(wǎng)站2007年4月26日，http://www.gov.cn/yjgl/2007-04/26/content_596726.htm。因事發(fā)前未能確保兩名工人的安全，該子公司被責(zé)令支付上百萬(wàn)加元的罰款。5《中石化因儲(chǔ)油罐坍塌事故被罰150萬(wàn)加元》，載Upstream網(wǎng)站2013年3月5日，https://www.upstreamonline.com/cn/----150-/1-1-1148271。這筆罰款總額是加拿大艾伯塔省歷史上數(shù)額最大的工傷安全罰款。

在平等權(quán)、健康權(quán)等非勞工權(quán)利方面，中國(guó)企業(yè)也發(fā)生過(guò)損害他人權(quán)利的案例。例如，2015年，一家肯尼亞的中餐館老板夜間禁止非洲顧客進(jìn)店，被指種族歧視，因而引起了眾怒，招致肯尼亞網(wǎng)民在社交媒體上用“#noblacksallowed”的標(biāo)簽表達(dá)不滿。6Euan McKirdy, Chinese Restaurant Owner in Kenya Arrested after “No Africans” Uproar, CNN (25 March 2015),https://edition.cnn.com/2015/03/25/africa/kenyan-chinese-restaurant-discrimination-arrest/index.html.在環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域，也曾有中國(guó)企業(yè)在海外因人權(quán)合規(guī)問(wèn)題引發(fā)巨大爭(zhēng)議，并給公司造成了很大損失。2013年8月13日，乍得政府檢查了中國(guó)石油天然氣股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)石油）在乍得當(dāng)?shù)匾粋€(gè)油田的開(kāi)采活動(dòng)，發(fā)現(xiàn)中國(guó)石油在開(kāi)采原油時(shí)違背了乍得環(huán)境法規(guī)，要求中國(guó)石油賠償12億美元。雙方協(xié)商失敗后，乍得政府稱，基于雙方合同條款，決定將此爭(zhēng)議訴諸國(guó)際商會(huì)仲裁院。因爭(zhēng)議升級(jí)，乍得在2014年8月取消了授予中國(guó)石油的5項(xiàng)勘探許可。2014年10月，中國(guó)石油同意支付4億美元作為此次環(huán)境糾紛的和解金。1《乍得：中石油同意4億美元和解環(huán)境糾紛》，載新浪財(cái)經(jīng)2014年10月28日，http://finance.sina.com.cn/stock/usstock/c/20141028/105520662449.shtml。盡管中國(guó)企業(yè)在境外人權(quán)合規(guī)問(wèn)題上已經(jīng)付出了巨大的成本，然而，現(xiàn)在準(zhǔn)備“出?！钡脑S多中國(guó)企業(yè)仍然沒(méi)有意識(shí)到應(yīng)該重視人權(quán)合規(guī)建設(shè)問(wèn)題。

（二）國(guó)內(nèi)法律政策仍需細(xì)化與落實(shí)

在宏觀政策層面，中國(guó)已經(jīng)逐漸意識(shí)到企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)所要面對(duì)的人權(quán)挑戰(zhàn)。2019年，中國(guó)與其他近40國(guó)在《第二屆“一帶一路”國(guó)際合作高峰論壇圓桌峰會(huì)聯(lián)合公報(bào)》中呼吁“一帶一路”合作的所有市場(chǎng)參與方履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任，遵守聯(lián)合國(guó)的“全球契約”。2《第二屆“一帶一路”國(guó)際合作高峰論壇圓桌峰會(huì)聯(lián)合公報(bào)（全文）》，載新華網(wǎng)2019年4月27日，http://www.xinhuanet.com/world/2019-04/27/c_1124425237.htm。在《國(guó)家人權(quán)行動(dòng)計(jì)劃（2016—2020）》中，中國(guó)也提出“推動(dòng)中國(guó)海外企業(yè)在對(duì)外經(jīng)貿(mào)合作、援助、投資中遵守駐在國(guó)法律，履行社會(huì)責(zé)任”，“支持和鼓勵(lì)企事業(yè)單位加強(qiáng)人權(quán)教育、培訓(xùn)，培育人權(quán)文化，在境內(nèi)外投資中將尊重和保障人權(quán)作為決策的重要考慮因素”。3中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院新聞辦公室：《國(guó)家人權(quán)行動(dòng)計(jì)劃（2016—2020）》，載中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院新聞辦公室網(wǎng)站2016年9月29日，http://www.scio.gov.cn/wz/Document/1492804/1492804.htm。而在最近一次參與聯(lián)合國(guó)工商業(yè)與人權(quán)條約的磋商時(shí)，中國(guó)代表團(tuán)在提交的書(shū)面意見(jiàn)中寫(xiě)道：“目前，中國(guó)正在研究制定新一期（2021—2025年）‘國(guó)家人權(quán)行動(dòng)計(jì)劃’，我們將在該計(jì)劃中強(qiáng)化工商業(yè)與人權(quán)的內(nèi)容，以更好地規(guī)劃和指導(dǎo)中國(guó)的工商業(yè)與人權(quán)政策和實(shí)踐。”4《出席跨國(guó)公司與人權(quán)問(wèn)題法律文書(shū)政府間工作組第六次會(huì)議發(fā)言要點(diǎn)》，https://www.ohchr.org/Documents/HRBodies/HRCouncil/WGTransCorp/Session6/GeneralStatements/States/China_General_Statements_Preamble_Article1_and_2.doc。

在具體的規(guī)范層面，中國(guó)出臺(tái)了一系列部門(mén)規(guī)章和部門(mén)規(guī)范性文件。2014年，商務(wù)部發(fā)布《境外投資管理辦法》，明確提出“企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求其投資的境外企業(yè)遵守投資目的地法律法規(guī)……履行社會(huì)責(zé)任，做好環(huán)境、勞工保護(hù)……促進(jìn)與當(dāng)?shù)氐娜诤稀?《境外投資管理辦法》第20條。。2017年，國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱發(fā)改委）發(fā)布《企業(yè)境外投資管理辦法》6《企業(yè)境外投資管理辦法》第41條。，國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱國(guó)資委）發(fā)布《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》，發(fā)改委、商務(wù)部、中國(guó)人民銀行、外交部和中華全國(guó)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)（以下簡(jiǎn)稱全國(guó)工商聯(lián)）聯(lián)合發(fā)布《民營(yíng)企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范》。2018年，商務(wù)部、中國(guó)人民銀行、國(guó)資委、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)家外匯管理局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）聯(lián)合發(fā)布《對(duì)外投資備案（核準(zhǔn)）報(bào)告暫行辦法》。這些文件從督促企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的角度出發(fā)，涉及員工權(quán)益、社區(qū)融合、生態(tài)保護(hù)等內(nèi)容，對(duì)企業(yè)加強(qiáng)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)建設(shè)均有促進(jìn)作用。

為了能給企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)提供更多指導(dǎo)，我國(guó)也已經(jīng)開(kāi)發(fā)了一些國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和指引。2013年，商務(wù)部、環(huán)境保護(hù)部發(fā)布了《對(duì)外投資合作環(huán)境保護(hù)指南》，這是中國(guó)首個(gè)指導(dǎo)境外經(jīng)營(yíng)的企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的文件。2015 年，中國(guó)以社會(huì)責(zé)任指南標(biāo)準(zhǔn)ISO 26000為基礎(chǔ)制定了中國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T 36000—2015《社會(huì)責(zé)任指南》，在“社會(huì)責(zé)任原則”部分提出了“尊重人權(quán)”原則1參見(jiàn)中華人民共和國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T 36000—2015《社會(huì)責(zé)任指南》，中國(guó)標(biāo)準(zhǔn)出版社2015年版，“引言”。，明確了人權(quán)合規(guī)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的重要性。此外，商務(wù)部針對(duì)具體國(guó)別發(fā)布了《對(duì)外投資合作國(guó)別（地區(qū)）指南》。2018年，國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)發(fā)布了GB/T 35770—2017《合規(guī)管理體系指南》，發(fā)改委、外交部、商務(wù)部、中國(guó)人民銀行、國(guó)資委、外匯局、全國(guó)工商聯(lián)隨后聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》。后者明確了合規(guī)的含義是指符合“法律法規(guī)、國(guó)際條約、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)慣例、道德規(guī)范和企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度等”2國(guó)家發(fā)展改革委、外交部、商務(wù)部、人民銀行、國(guó)資委、外匯局、全國(guó)工商聯(lián)聯(lián)合印發(fā)的《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》（發(fā)改外資〔2018〕1916號(hào)），第3條。，并對(duì)企業(yè)合規(guī)管理的方針、范圍、架構(gòu)、程序等提出了比較全面和精細(xì)的建議，以期幫助企業(yè)建立一套有效的合規(guī)管理體系。

（三）中國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)的困境

中國(guó)企業(yè)在境外經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中正面對(duì)著巨大的風(fēng)險(xiǎn)，盡管上述不斷發(fā)展的法律政策給予了企業(yè)更多的指引和制約，但尚不能解決中國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)的困境。這其中有來(lái)自政策、企業(yè)、行業(yè)等多方面的原因。在政策方面，目前國(guó)內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)指引稍顯籠統(tǒng)，對(duì)企業(yè)提出的具體、細(xì)化的要求較少，對(duì)“人權(quán)”的定義與闡釋也不足。此外，聯(lián)合國(guó)《指導(dǎo)原則》中的一些內(nèi)容還未體現(xiàn)在國(guó)家人權(quán)行動(dòng)計(jì)劃或其他政策中，特別是與供應(yīng)鏈管理、人權(quán)盡責(zé)等企業(yè)具體機(jī)制建設(shè)有關(guān)的政策，這也使得中國(guó)企業(yè)缺乏動(dòng)力與方向來(lái)進(jìn)行人權(quán)合規(guī)建設(shè)。

從企業(yè)自身的角度來(lái)說(shuō)，中國(guó)企業(yè)缺乏對(duì)人權(quán)合規(guī)的基礎(chǔ)性、框架性認(rèn)知。中國(guó)企業(yè)對(duì)于工商業(yè)與人權(quán)的發(fā)展與動(dòng)態(tài)不夠了解，與國(guó)際上其他企業(yè)、國(guó)家缺乏交流。例如，截至2021年5月，在聯(lián)合國(guó)“全球契約”17,000多個(gè)參與方中，只有471個(gè)來(lái)自中國(guó)，僅占2.7%。3“全球契約”參與方名單參見(jiàn)https://www.unglobalcompact.org/what-is-gc/participants。大量中國(guó)企業(yè)可能完全不了解工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域最基本的原則。交流、學(xué)習(xí)的缺乏，一方面讓許多企業(yè)家不清楚海外經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，例如勞工待遇、環(huán)境保護(hù)、種族歧視、性別歧視、消費(fèi)者權(quán)益保障等，造成經(jīng)濟(jì)或名譽(yù)損失；另一方面也導(dǎo)致其對(duì)如何逐步完善自身的人權(quán)合規(guī)建設(shè)沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)，無(wú)法有效調(diào)整自身的人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。

從行業(yè)的角度來(lái)說(shuō)，行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)應(yīng)該發(fā)揮更積極的作用。目前，我國(guó)僅有為數(shù)不多的組織在農(nóng)業(yè)、采礦、對(duì)外承包、紡織等領(lǐng)域制定了與人權(quán)相關(guān)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，而能夠制定國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)等組織更是鳳毛麟角。在供應(yīng)鏈全球化的背景下，制定有競(jìng)爭(zhēng)力、信服力的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)需要依托廣闊的國(guó)際視野，但在工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域，我國(guó)行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)缺乏對(duì)外交流與學(xué)習(xí)。盡管“全球契約”的聯(lián)絡(luò)點(diǎn)設(shè)在行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)，而且“全球契約”本身也提供社會(huì)組織參與的機(jī)會(huì)，但中國(guó)的行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)、社會(huì)組織的參與度依然很低。

將企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)從書(shū)面的法律規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)指引，落實(shí)到行動(dòng)上的改變與提升，還有很長(zhǎng)的路要走。只有政府、企業(yè)、行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)等深刻意識(shí)到在海外投資中應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)原則、避免不當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為、保障員工合法權(quán)益、注重生態(tài)環(huán)境保護(hù)、尊重當(dāng)?shù)毓蛄妓住⒙男斜匾鐣?huì)責(zé)任，才能樹(shù)立中國(guó)投資者的良好形象。

四、加強(qiáng)中國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)建設(shè)的措施

人權(quán)合規(guī)建設(shè)不是社會(huì)對(duì)工商業(yè)主體的“道德綁架”，而是手握巨大資源的企業(yè)對(duì)社會(huì)發(fā)展與建設(shè)所負(fù)有的不可推卸的責(zé)任。從推進(jìn)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)建設(shè)的角度，本文有以下幾點(diǎn)建議。

第一，站在構(gòu)建人類命運(yùn)共同體的高度學(xué)習(xí)和理解工商業(yè)與人權(quán)議題。當(dāng)前疫情仍在很多國(guó)家肆虐，甚至無(wú)法在短期內(nèi)看到完全遏制疫情的前景。在疫情給人類社會(huì)帶來(lái)普遍考驗(yàn)的時(shí)候，人類并未更加團(tuán)結(jié)，反而加深了隔閡與仇恨。人類社會(huì)不僅面臨著疫情的沖擊，還面臨著貧富差距、物種滅絕、氣候惡化、恐怖主義等多種共同的威脅。習(xí)近平總書(shū)記在聯(lián)合國(guó)日內(nèi)瓦總部所做的關(guān)于構(gòu)建人類命運(yùn)共同體的演講，今天來(lái)看，更具有偉大的現(xiàn)實(shí)意義。人類社會(huì)要應(yīng)對(duì)共同的挑戰(zhàn)，企業(yè)家們也要關(guān)注普通人尤其是弱勢(shì)人群的福祉。人類的命運(yùn)休戚與共，中國(guó)共產(chǎn)黨和政府要秉承為人民服務(wù)的宗旨，成為推動(dòng)工商業(yè)與人權(quán)協(xié)同發(fā)展的典范；中國(guó)的企業(yè)家們要秉承中華文明的美德，成為遵守、尊重人權(quán)的典范，成為在國(guó)際社會(huì)弘揚(yáng)人類文明的典范，為企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展奠定根基。

第二，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)的宣傳普及，強(qiáng)化企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。由于國(guó)內(nèi)外的輿論存在一定差距，容易導(dǎo)致中國(guó)企業(yè)家到境外開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí)作出錯(cuò)誤的決策。對(duì)此，行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)等企業(yè)平臺(tái)應(yīng)對(duì)相關(guān)企業(yè)負(fù)責(zé)人及其所有員工開(kāi)展培訓(xùn)工作，讓更多中國(guó)企業(yè)家了解國(guó)際社會(huì)以及相關(guān)國(guó)家關(guān)注的工商業(yè)與人權(quán)重點(diǎn)領(lǐng)域，以提升中國(guó)企業(yè)參與全球競(jìng)爭(zhēng)的能力。2018年中興事件促使中國(guó)企業(yè)家認(rèn)真思考合規(guī)建設(shè)。在支付10億美元天價(jià)罰款的基礎(chǔ)上，中興公司還要接納美國(guó)派駐的特別合規(guī)協(xié)調(diào)員和合規(guī)監(jiān)察官，承受為期10年的出口合規(guī)計(jì)劃重建和運(yùn)行監(jiān)控。以陳瑞華教授為代表的中國(guó)法學(xué)專家開(kāi)始大聲疾呼，中國(guó)企業(yè)要重視自身的合規(guī)建設(shè)。1參見(jiàn)陳瑞華：《中興公司的專項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃》，載《中國(guó)律師》2020年第2期，第87—90頁(yè)。應(yīng)當(dāng)說(shuō)，近幾年來(lái)，越來(lái)越多的中國(guó)企業(yè)開(kāi)始重視合規(guī)建設(shè)，但在其合規(guī)建設(shè)的內(nèi)容中，人權(quán)合規(guī)顯然是一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)，甚至處于空白狀態(tài)，有些企業(yè)甚至從未聽(tīng)說(shuō)過(guò)工商業(yè)與人權(quán)、全球契約等基本概念。

第三，中國(guó)企業(yè)應(yīng)了解國(guó)際層面工商業(yè)與人權(quán)的發(fā)展與動(dòng)態(tài)。當(dāng)前，我國(guó)企業(yè)對(duì)工商業(yè)與人權(quán)議題在國(guó)際社會(huì)以及各個(gè)國(guó)家的發(fā)展趨勢(shì)缺乏了解。這使得企業(yè)“走出去”后無(wú)法盡到有效的注意義務(wù)，難以應(yīng)對(duì)復(fù)雜的國(guó)際形勢(shì)，面臨大量不確定的風(fēng)險(xiǎn)。其實(shí)，各國(guó)企業(yè)可能面臨很多共同的人權(quán)挑戰(zhàn)，應(yīng)該加強(qiáng)交流和學(xué)習(xí)。例如，韓國(guó)企業(yè)在境外經(jīng)營(yíng)中同樣出現(xiàn)了不少人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，面臨企業(yè)對(duì)供應(yīng)鏈的責(zé)任感不強(qiáng)、人權(quán)盡責(zé)流于形式、域外執(zhí)法存在不便、受害者的救濟(jì)途徑稀少等問(wèn)題。2參見(jiàn)［韓］徐昌祿、［韓］南承憲：《韓國(guó)海外經(jīng)營(yíng)企業(yè)的工商業(yè)與人權(quán)案例研究：挑戰(zhàn)和一個(gè)新的國(guó)家行動(dòng)計(jì)劃》，張偉、吳華兵譯，載《人權(quán)》2018年第6期，第89—96頁(yè)。而聯(lián)合國(guó)“全球契約”就是一個(gè)各方交流、學(xué)習(xí)良好實(shí)踐的平臺(tái)，1梁曉暉：《工商業(yè)與人權(quán)——從法律規(guī)制到合作治理》，北京大學(xué)出版社2019年版，第137頁(yè)。其已經(jīng)發(fā)布《將人權(quán)融入商業(yè)管理指南》2Business Leaders Initiative on Human Rights, Office of the High Commissioner for Human Rights & United Nations Global Compact, A Guide for Integrating Human Rights into Business Management, 2006, https://d306pr3pise04h.cloudfront.net/docs/issues_doc%2Fhuman_rights%2FResources%2Fguide_hr.pdf.《人權(quán)影響評(píng)價(jià)與管理指南》3International Business Leaders Forum, International Finance Corporation & United Nations Global Compact，Guide to Human Rights Impact Assessment and Management, 2010, https://d306pr3pise04h.cloudfront.net/docs/issues_doc%2Fhuman_rights%2FGuidetoHRIAM.pdf.《兒童權(quán)利與企業(yè)原則》4UNICEF & the UN Global Compact and Save the Children, Children’s Rights and Business Principles, 2012,https://www.unicef.org/media/96136/file/Childrens-Rights-Business-Principles-2012.pdf.等一系列操作指南，可以幫助企業(yè)更好地將人權(quán)規(guī)范融入商業(yè)實(shí)踐之中。

第四，加強(qiáng)工商業(yè)的行業(yè)自律，讓行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)引領(lǐng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。目前，我國(guó)一些行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)已經(jīng)制定了境外經(jīng)營(yíng)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。例如，2012年，商務(wù)部指導(dǎo)中國(guó)對(duì)外承包工程商會(huì)編制的《中國(guó)對(duì)外承包工程行業(yè)社會(huì)責(zé)任指引》正式發(fā)布，這是中國(guó)對(duì)外承包工程行業(yè)的首部自愿性社會(huì)責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)；中國(guó)紡織工業(yè)聯(lián)合會(huì)發(fā)布了《CSC9000T中國(guó)紡織服裝企業(yè)社會(huì)責(zé)任管理體系》和《中國(guó)紡織服裝行業(yè)負(fù)責(zé)任海外投資指引》。這些行業(yè)指引都推動(dòng)了相關(guān)企業(yè)更加重視境外經(jīng)營(yíng)的人權(quán)合規(guī)建設(shè)。但是還有大量中國(guó)行業(yè)、企業(yè)沒(méi)有這方面的意識(shí)，在“走出去”的過(guò)程中缺乏學(xué)習(xí)也缺乏指導(dǎo)。今后，行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)等主體應(yīng)多開(kāi)展企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)人權(quán)合規(guī)方面的交流，由行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)組織制定、推出相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，帶動(dòng)整個(gè)行業(yè)健康發(fā)展。

第五，逐步完善企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)的人權(quán)合規(guī)機(jī)制。例如，企業(yè)應(yīng)當(dāng)健全自己的供應(yīng)鏈管理機(jī)制。歐洲多個(gè)國(guó)家制定了法案，強(qiáng)制企業(yè)實(shí)施人權(quán)盡責(zé)程序；歐盟也計(jì)劃在近期推出有關(guān)強(qiáng)制性人權(quán)盡責(zé)的指令。應(yīng)當(dāng)看到的是，企業(yè)加強(qiáng)供應(yīng)鏈管理已成大勢(shì)所趨，而這些人權(quán)盡責(zé)法案也使得境外經(jīng)營(yíng)的企業(yè)客觀上要面對(duì)更多規(guī)制，需要企業(yè)及時(shí)學(xué)習(xí)和了解。此外，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部申訴和處理機(jī)制，及時(shí)為人權(quán)受到侵害的一方提供救濟(jì)，這是《指導(dǎo)原則》所強(qiáng)調(diào)的企業(yè)尊重人權(quán)的一個(gè)重要方式。5參見(jiàn)Radu Mares、張萬(wàn)洪：《工商業(yè)與人權(quán)的關(guān)鍵議題及其在新時(shí)代的意義——以聯(lián)合國(guó)工商業(yè)與人權(quán)指導(dǎo)原則為中心》，載《西南政法大學(xué)學(xué)報(bào)》2018年第2期，第45—49頁(yè)。中國(guó)企業(yè)家了解國(guó)際工商業(yè)與人權(quán)的常識(shí)，依法依規(guī)嚴(yán)格要求企業(yè)的境外經(jīng)營(yíng)行為，不僅能樹(shù)立企業(yè)良好的國(guó)際形象，也能夠樹(shù)立起中國(guó)負(fù)責(zé)任的大國(guó)形象。

五、結(jié)論

隨著國(guó)際社會(huì)對(duì)工商業(yè)與人權(quán)議題研究的深入以及實(shí)踐的發(fā)展，企業(yè)給人權(quán)帶來(lái)的廣泛影響和嚴(yán)峻挑戰(zhàn)已經(jīng)成為一個(gè)全球共識(shí)。2020年，在世界經(jīng)濟(jì)論壇成立50周年之際，新的《達(dá)沃斯宣言》指出：“企業(yè)的目的是讓所有利益相關(guān)者參與到共享和持續(xù)的價(jià)值創(chuàng)造中。在創(chuàng)造這種價(jià)值的過(guò)程中，企業(yè)不僅為股東服務(wù)，而且為所有利益相關(guān)者——員工、客戶、供應(yīng)商、當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)和整個(gè)社會(huì)服務(wù)?！睘榱藢?shí)現(xiàn)這一目的，企業(yè)需要“將對(duì)人權(quán)的尊重融入到整個(gè)供應(yīng)鏈中”。1Klaus Schwab, Davos Manifesto 2020: The Universal Purpose of a Company in the Fourth Industrial Revolution,World Economic Forum (2 December 2019), https://www.weforum.org/agenda/2019/12/davos-manifesto-2020-theuniversal-purpose-of-a-company-in-the-fourth-industrial-revolution.

需要特別注意的是，當(dāng)前世界正經(jīng)歷著百年未有之巨變，中國(guó)經(jīng)濟(jì)必將與全球經(jīng)濟(jì)進(jìn)行更深度的融合。中國(guó)企業(yè)只有更健康、可持續(xù)地發(fā)展，才更有能力參與全球競(jìng)爭(zhēng)，中華民族才能真正實(shí)現(xiàn)偉大復(fù)興。如果中國(guó)企業(yè)家對(duì)于國(guó)際工商業(yè)與人權(quán)發(fā)展的背景、復(fù)雜形勢(shì)以及基本知識(shí)缺乏了解，有可能招致在某個(gè)領(lǐng)域發(fā)展的嚴(yán)重阻礙。因此，重視企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)的人權(quán)合規(guī)問(wèn)題，對(duì)國(guó)家和很多企業(yè)來(lái)說(shuō)都是非常迫切和必要的。