朱雪峰

摘 要：農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的生成受多種因素影響，立足問卷調(diào)研和文獻(xiàn)研究，以系統(tǒng)工程理論為基礎(chǔ)，探討我國農(nóng)村供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的來源，尋求控制供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的解決思路。通過專家調(diào)查法選取24個影響農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的因素，確定影響因素及其之間的相互關(guān)系，建立鄰接和可達(dá)矩陣，通過運(yùn)算與分解將影響因素分層級，構(gòu)建出對應(yīng)的解釋結(jié)構(gòu)模型（ISM）來進(jìn)行分析。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融;信用風(fēng)險(xiǎn);解釋結(jié)構(gòu)模型

隨著物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、移動互聯(lián)網(wǎng)等先進(jìn)信息技術(shù)正在席卷全球，智慧環(huán)境時代已然到來。我國于2017年10月提出“智慧社會”的概念，并就加快建設(shè)新型國家提出了新的發(fā)展目標(biāo)。

農(nóng)業(yè)作為我國第一產(chǎn)業(yè)，不可避免的卷入這場智慧環(huán)境的浪潮之中。而從中發(fā)展起來的農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融與目前我國提出的鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是相符的，同時也契合了2021年中央一號文件所傳達(dá)出的發(fā)展農(nóng)村金融、提升農(nóng)業(yè)發(fā)展質(zhì)量、支持農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資、解決農(nóng)民貸款問題的精神。盡管中央政府鼓勵和支持金融機(jī)構(gòu)增加對農(nóng)業(yè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的信貸投入，并提出深化農(nóng)村金融改革和加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的綜合性指導(dǎo)建議，但農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)依然較為嚴(yán)重，所以完善農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融的信用風(fēng)險(xiǎn)管控問題，有利于農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化。

一、農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的影響因素

1.理論基礎(chǔ)

供應(yīng)鏈金融，簡單地說，就是銀行將核心企業(yè)和上下游企業(yè)聯(lián)系在一起提供靈活運(yùn)用的金融產(chǎn)品和服務(wù)的一種融資模式。而農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融是新型金融服務(wù)的一種模式，是一種集物流運(yùn)作、商業(yè)運(yùn)作和金融管理為一體的管理行為和過程，它將買方、賣方、第三方物流以及金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行捆綁，通過設(shè)計(jì)合適的金融產(chǎn)品和服務(wù)，不僅能滿足供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)融資的需求和金融服務(wù)，還能在業(yè)務(wù)開展過程中進(jìn)行金融創(chuàng)新，更好地促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，緩解涉農(nóng)企業(yè)融資難、融資貴的問題。

信用風(fēng)險(xiǎn)一般是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而導(dǎo)致債權(quán)人資產(chǎn)價值發(fā)生變動而遭受損失的可能性。農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資和其他融資業(yè)務(wù)一樣，也是對客戶資金進(jìn)行授信，故最先面對的風(fēng)險(xiǎn)就是信用風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在從事農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)活動時，由于內(nèi)外部因素的不確定存在使農(nóng)業(yè)企業(yè)或農(nóng)戶無法全部或部分履行還款約定，從而使商業(yè)銀行遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

2.影響因素的識別與篩選

通過文獻(xiàn)數(shù)據(jù)整理，確定了初始的指標(biāo)清單，在合并語義后，設(shè)計(jì)調(diào)查問卷并發(fā)放給了相關(guān)的專家與學(xué)者，運(yùn)用專家調(diào)查法整理出了農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)影響因素（見表1）：

二、農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)影響因素ISM模型的構(gòu)建

總體步驟：

①提出問題→搜集和整理系統(tǒng)的構(gòu)成要素，得到因素間的關(guān)系評價

②構(gòu)建鄰接矩陣→成立專家小組，計(jì)算問卷數(shù)據(jù)均值，構(gòu)建鄰接關(guān)系矩陣

③計(jì)算可達(dá)矩陣→運(yùn)用matlab軟件對鄰接矩陣進(jìn)行布爾代數(shù)運(yùn)算，得到可達(dá)矩陣R

④逐層分解要素→由可達(dá)矩陣，找出可達(dá)集、先行集，共同集，采用原因優(yōu)先---結(jié)果優(yōu)先輪換抽取規(guī)則對其進(jìn)行層級劃分

⑤繪制ISM模型圖→繪制出指標(biāo)因素多階層次結(jié)構(gòu)圖

（1）因素間關(guān)系評價與鄰接矩陣

成立專家小組，對農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)影響因素的兩兩關(guān)系進(jìn)行判定，根據(jù)調(diào)查問卷結(jié)果構(gòu)建鄰接關(guān)系矩陣如下圖：

（2）運(yùn)用matlab軟件，對鄰接矩陣M進(jìn)行布爾代數(shù)運(yùn)算，得到可達(dá)矩陣R

如下圖：

詳情如下：

（3）層級劃分

由可達(dá)矩陣，找出可達(dá)集 R（ei）、先行集 Q（ei），共同集 T（ei）=R（ei）∩Q（ei）

根據(jù)可達(dá)矩陣確定可達(dá)集和先行集，層級劃分依據(jù)結(jié)果優(yōu)先或原因優(yōu)先的方法進(jìn)行，對可達(dá)矩陣R進(jìn)行層級劃分。最終繪制出對應(yīng)的指標(biāo)因素多階層次結(jié)構(gòu)圖如圖：

（4）指標(biāo)因素間的層次關(guān)系分析：

前文的分析得到了農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)因素的多級遞階解釋結(jié)構(gòu)模型，一共分為7個層級。

影響因素通過不同途徑方式對農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的評價網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響。層級靠前的因素具有直接性;層級靠后的影響因素具有概括性。整個模型呈現(xiàn)出從根本原因向具體原因發(fā)散后向直接原因歸集的機(jī)制。

三、結(jié)論與建議

結(jié)合時代發(fā)展?fàn)顩r而言，根據(jù)前面針對我國農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融的現(xiàn)狀、問題以及風(fēng)險(xiǎn)來源所建立的信用風(fēng)險(xiǎn)解釋結(jié)構(gòu)模型可知，我國農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融的信用風(fēng)險(xiǎn)受多種因素影響，需要商業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)及其上下游的中小企業(yè)、政府等相關(guān)機(jī)構(gòu)各方參與主體的通力合作，有機(jī)配合。

本文從以下幾方面對我國農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融的信用風(fēng)險(xiǎn)提出控制措施。

1.政府部門對相關(guān)農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)控制制度的完善

（1）健全相關(guān)的法律體系，嚴(yán)格控制主體準(zhǔn)入機(jī)制

借鑒發(fā)達(dá)國家動產(chǎn)擔(dān)保交易的經(jīng)驗(yàn)，健全我國農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融的法律體系。同時嚴(yán)格農(nóng)業(yè)核心企業(yè)、中小企業(yè)、農(nóng)戶和質(zhì)押物等的準(zhǔn)入機(jī)制。

（2）構(gòu)建動態(tài)多元化的信用評價體系，加強(qiáng)農(nóng)村信用體系建設(shè)

完善的農(nóng)村信用系統(tǒng)可以制約供應(yīng)鏈金融活動中的違約行為，健全的農(nóng)村信用體系是供應(yīng)鏈金融的重要保障。

（3）通過建立網(wǎng)絡(luò)信息共享平臺，加大商業(yè)銀行與企業(yè)之間信息共享

通過銀企間的信息流共享，構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，建立電子信息平臺實(shí)現(xiàn)信息共享。

2.完善業(yè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)考核體系

建立全面評價農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融的信用風(fēng)險(xiǎn)體系，完善信用風(fēng)險(xiǎn)考核指標(biāo)體系原則，確保評估具備全面性、科學(xué)性、層次性、可操作性和合法性

3.加強(qiáng)農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈上的企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)的防御能力

（1）加大農(nóng)業(yè)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新

通過企業(yè)與高校合作、大力培養(yǎng)農(nóng)業(yè)創(chuàng)新人才、采取科技手段減少自然災(zāi)害等，提高農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的競爭力，增強(qiáng)其應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（2）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化以國家政策為導(dǎo)向

以國家宏觀政策為導(dǎo)向，利用政策優(yōu)勢組織、計(jì)劃生產(chǎn)。根據(jù)政策的變化調(diào)整發(fā)展方向，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)情發(fā)展產(chǎn)業(yè)化農(nóng)業(yè)，最大限度規(guī)避價格波動，提高企業(yè)防御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

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