王崇梅,方雅靜,王崇紅,王 燕

(1.山東工商學(xué)院 工商管理學(xué)院，山東 煙臺(tái)264005； 2.煙臺(tái)大學(xué)文經(jīng)學(xué)院 管理學(xué)院，山東 煙臺(tái)264003)

隨著美國人羅伯特．T．清崎等出版《窮爸爸富爸爸》一書在國內(nèi)的出版，財(cái)商概念開始進(jìn)入我國公眾的視野。財(cái)商本意指“金融智商”，但在資本市場(chǎng)日益膨脹的今天，經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，財(cái)商已經(jīng)成為與智商、情商并列的現(xiàn)代社會(huì)公民必備的素養(yǎng)，但現(xiàn)實(shí)情況并不理想。

財(cái)商教育有助于大學(xué)生樹立正確的財(cái)富觀念，正確的思考財(cái)富與人生的關(guān)系；幫助其樹立正確的價(jià)值觀與人生觀，從一定程度上能緩解現(xiàn)有社會(huì)經(jīng)濟(jì)壓力并解決當(dāng)下頻發(fā)的社會(huì)問題。為了滿足社會(huì)發(fā)展與時(shí)代的需求，培養(yǎng)高素質(zhì)擁有財(cái)商意識(shí)與能力的復(fù)合性人才，我國高等院校進(jìn)行了積極的探索。但由于中國近十幾年快速發(fā)展，老百姓手里的財(cái)富迅速增加，以及我國財(cái)商教育起步較晚，財(cái)商教育發(fā)展落后于歐美等發(fā)達(dá)國家；即便是受過高等教育的大學(xué)生，財(cái)商水平及能力也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展和家庭需要。因此，針對(duì)大學(xué)生財(cái)商狀況進(jìn)行調(diào)查與研究，積極探索影響大學(xué)生財(cái)商能力的影響機(jī)制，是高等院校深化人才培養(yǎng)模式改革及教學(xué)探索的一項(xiàng)重要抓手，對(duì)于提升大學(xué)生財(cái)商能力水平具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、文獻(xiàn)綜述

財(cái)商，本意為“金融智商”，指?jìng)€(gè)人或集體認(rèn)識(shí)、創(chuàng)造和管理財(cái)富的能力，即財(cái)務(wù)智商和理財(cái)智慧，它包括觀念、知識(shí)、行為三個(gè)層次、四種技能[1-2]。也有學(xué)者認(rèn)為“財(cái)商”是指作為社會(huì)人或經(jīng)濟(jì)人認(rèn)識(shí)資本和駕馭資本的能力，是對(duì)財(cái)富管理的智慧，是我們獨(dú)立生存發(fā)展必備的能力之一[3]。大學(xué)生財(cái)商教育包含一般專業(yè)的財(cái)商意識(shí)及能力的通識(shí)教育及財(cái)經(jīng)類專業(yè)的財(cái)商專業(yè)技能教育。鑒于學(xué)生的專業(yè)基礎(chǔ)不同，因此，他們?cè)诮虒W(xué)內(nèi)容的深入程度上及所實(shí)現(xiàn)的教學(xué)上目標(biāo)都有明確差異；一般專業(yè)財(cái)商教育以給大學(xué)生建立基本的財(cái)商意識(shí)為主要目標(biāo)，而財(cái)經(jīng)類專業(yè)則以培養(yǎng)大學(xué)生對(duì)貨幣、資本、股票、期權(quán)等財(cái)富的管理能力為主要目標(biāo)[4-5]。財(cái)商教育是培養(yǎng)并建立對(duì)財(cái)富的正確認(rèn)識(shí)，掌握其發(fā)展規(guī)律，能夠運(yùn)籌帷幄運(yùn)用財(cái)富實(shí)現(xiàn)人生的夢(mèng)想，引導(dǎo)學(xué)生規(guī)劃夢(mèng)想、管理人生、健全人格。因此財(cái)商教育是推進(jìn)素質(zhì)教育的重要組成部分，是高等教育適應(yīng)社會(huì)發(fā)展需求的必然。高校一直以來為社會(huì)培養(yǎng)并輸出了大量人才，為了迎合社會(huì)發(fā)展需要，人才培養(yǎng)模式需要密切貼合社會(huì)實(shí)際。當(dāng)前，社會(huì)發(fā)展迅速，而我國教育由于種種弊端，某種程度上滯后于社會(huì)發(fā)展，使得我國人才供給與需求結(jié)構(gòu)還存在一定的失衡現(xiàn)象，因此，復(fù)合型人才的培養(yǎng)已迫在眉睫[6-7]。大力推進(jìn)財(cái)商教育，培養(yǎng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的復(fù)合型人才是大學(xué)教育的終極目標(biāo)，而復(fù)合型人才不僅應(yīng)具備扎實(shí)的專業(yè)知識(shí)，還需掌握一些必備的經(jīng)濟(jì)、管理、法律等專業(yè)能力以及獲取幸福的能力，而這些都離不開個(gè)人財(cái)商素質(zhì)的提升。正確的財(cái)富觀念、較強(qiáng)的財(cái)富管理能力無疑是個(gè)人及家庭獲取幸福、通往成功的必備條件[8-9]。

二、財(cái)富管理行為特征及問卷設(shè)計(jì)

1.財(cái)富管理行為特征

財(cái)富管理行為一般是指貨幣、黃金、固定資產(chǎn)及股票等持有者進(jìn)行一系列全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃，從而滿足自我的財(cái)務(wù)需求，更好的創(chuàng)造財(cái)富價(jià)值的過程[10-11]。其特點(diǎn)如下：第一，許許多多的人喜歡在進(jìn)行財(cái)富管理之前，基于個(gè)人對(duì)財(cái)富管理的理解與認(rèn)識(shí)去分析財(cái)富管理的方式方法，然后去開始正確行動(dòng)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)自己的財(cái)富最大化。第二，財(cái)商水平高的人，更傾向于財(cái)富的自我管理。在財(cái)富管理之前會(huì)權(quán)衡利弊、進(jìn)行博弈，從個(gè)人經(jīng)濟(jì)狀況出發(fā)，選擇最優(yōu)的方式進(jìn)行財(cái)富管理。第三，受個(gè)人所受相關(guān)專業(yè)教育的影響。金融、投資、經(jīng)濟(jì)與會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)的人員更容易進(jìn)行有效的財(cái)富管理。

2.問卷設(shè)計(jì)

(1)樣本調(diào)查的基本情況

此次調(diào)查面向在校大學(xué)生、企業(yè)單位基層員工、企業(yè)管理人員及其他人士廣泛展開，調(diào)查對(duì)象的年齡段分布較為廣泛。采用問卷星線上發(fā)放問卷的形式，累計(jì)共發(fā)放問卷共計(jì) 361 份，收回361 份，其中有效問卷為361份，試卷回收率為100%。樣本基本狀況與描述性統(tǒng)計(jì)分析見表1。

表1 社會(huì)人群的財(cái)富管理行為特征調(diào)查樣本分布

(2)問卷的結(jié)構(gòu)和采用的技術(shù)方法

根據(jù)社會(huì)人群的財(cái)富管理行為習(xí)慣，參考前人的調(diào)查研究結(jié)果并根據(jù)新時(shí)代條件下，社會(huì)人群財(cái)富管理觀念的變化，加以深入分析，編制了本次調(diào)查研究的問卷。問卷共27題，編制時(shí)有五個(gè)部分的考慮。第一，是被試者自然情況的調(diào)查，主要是被試者的一些自然信息，共4題。第二，針對(duì)被試者對(duì)財(cái)富管理的認(rèn)識(shí)及采取的財(cái)富管理行為，設(shè)計(jì)了5道題目。第三，從財(cái)商培養(yǎng)的教學(xué)模式出發(fā)設(shè)計(jì)了4道題目，關(guān)于何為有效的教學(xué)模式、被試者偏好的教學(xué)模式等層面。第四，在教學(xué)模式的基礎(chǔ)上，對(duì)課程設(shè)計(jì)的提出建議，設(shè)計(jì)了4道題。第五，基于社會(huì)對(duì)人才的需求進(jìn)而進(jìn)行人才培養(yǎng)，設(shè)計(jì)了10道題。

在問卷編寫的時(shí)候，注意了引導(dǎo)語言、格式、題型分配等方面的問題，以便被試者可以充分了解此次調(diào)查的目的，從而完全投入到問卷填寫的過程中去，使得本次調(diào)查真實(shí)有效。問卷采用問卷星線上發(fā)布的形式，獨(dú)立封閉填寫。問卷也很好的考慮到了問題的各種答案，被調(diào)查者都能從備選答案中找到符合自己的一個(gè)或幾個(gè)答案。

三、信度、效度分析

1.信度分析

信度分析一般用于研究定量數(shù)據(jù)，探尋答案的準(zhǔn)確性與可靠性。[14-15]首先分析α系數(shù)，數(shù)據(jù)分析得到0.685，此值介于0.6～0.7，則說明信度可接受；如果此值小于0.6說明信度不佳； 如果CITC值低于0.3，可考慮將該項(xiàng)進(jìn)行刪除。如表中第二項(xiàng)，受訪者對(duì)財(cái)富的規(guī)劃程度，第九項(xiàng)，財(cái)商能力的重要性，這兩項(xiàng)CITC值低于0.3可以去掉。

因此從表2可知：信度系數(shù)值為0.685，大于0.6，因而說明研究數(shù)據(jù)信度質(zhì)量可以接受，綜合說明數(shù)據(jù)信度質(zhì)量可以接受分析建議。

表2 Cronbach 信度分析

2.效度分析

效度分析使用因子分析方法進(jìn)行研究，本研究分別通過KMO值，公因子方差，方差解釋率值，因子載荷系數(shù)值等指標(biāo)進(jìn)行綜合分析，以驗(yàn)證出數(shù)據(jù)的效度水平情況，分析研究項(xiàng)是否合理有意義[12-13]。

從表3可知：所有研究項(xiàng)對(duì)應(yīng)的共同度值均高于0.4，說明研究項(xiàng)信息可以被有效的提取。另外，KMO值為0.746>0.6，意味著數(shù)據(jù)具有效度。另外，3個(gè)因子的方差解釋率值分別是19.647%、19.094%、16.705%，旋轉(zhuǎn)后累積方差解釋率為55.446%>50%。意味著研究項(xiàng)的信息量可以有效的提取出來。最后，請(qǐng)結(jié)合因子載荷系數(shù)，去確認(rèn)因子(維度)和研究項(xiàng)對(duì)應(yīng)關(guān)系，是否與預(yù)期相符，如果相符則說明具有效度，反之則需要重新進(jìn)行調(diào)整。因子載荷系數(shù)絕對(duì)值大于0.4時(shí)即說明選項(xiàng)和因子有對(duì)應(yīng)關(guān)系。

表3 效度分析

從表4可知，使用KMO 和 Bartlett 檢驗(yàn)進(jìn)行效度驗(yàn)證，KMO值為0.746，介于0.7～0.8之間，研究數(shù)據(jù)效度較好。

表4 KMO和Bartlett的檢驗(yàn)

四、回歸分析

本文從財(cái)富培養(yǎng)課程、對(duì)財(cái)富管理認(rèn)知、教學(xué)模式及課程設(shè)計(jì)四個(gè)方面進(jìn)行研究他們之間的影響關(guān)系，影響方向及影響程度情況如何。首先通過R方值分析模型擬合情況，以及可對(duì)VIF值進(jìn)行分析，判斷模型是否存在共線性問題，然后分析X的顯著性[16-17]。從表5可知，將財(cái)商培養(yǎng)課程對(duì)人才培養(yǎng)的重要性作為自變量，而將財(cái)商能力的重要性作為因變量進(jìn)行線性回歸分析，從上表可以看出，模型R方值為0.141，意味著財(cái)商培養(yǎng)課程對(duì)人才培養(yǎng)的重要性可以解釋財(cái)商能力的重要性的14.1%變化原因。對(duì)模型進(jìn)行F檢驗(yàn)時(shí)發(fā)現(xiàn)模型通過F檢驗(yàn)(F=58.801，p=0.000<0.05)，也即說明財(cái)商培養(yǎng)課程對(duì)人才培養(yǎng)的重要性一定會(huì)對(duì)財(cái)商能力的重要性產(chǎn)生影響關(guān)系，以及模型公式為：財(cái)商能力的重要性=0.752 + 0.316*財(cái)商培養(yǎng)課程對(duì)人才培養(yǎng)的重要性。經(jīng)分析可知：財(cái)商培養(yǎng)課程對(duì)人才培養(yǎng)的重要性的回歸系數(shù)值為0.316(t=7.668，p=0.000<0.01)，意味著財(cái)商培養(yǎng)課程對(duì)人才培養(yǎng)的重要性會(huì)對(duì)財(cái)商能力的重要性產(chǎn)生顯著的正向影響關(guān)系。 總結(jié)分析可知：財(cái)商培養(yǎng)課程對(duì)人才培養(yǎng)的重要性全部均會(huì)對(duì)財(cái)商能力的重要性產(chǎn)生顯著的正向影響關(guān)系。

表5 線性回歸分析(1)

從表6可知，將受訪者對(duì)財(cái)富管理的了解程度作為自變量，而將受訪者對(duì)財(cái)商的了解程度作為因變量進(jìn)行線性回歸分析，從上表可以看出，模型R方值為0.328，意味著受訪者對(duì)財(cái)富管理的了解程度可以解釋受訪者對(duì)財(cái)商的了解程度的32.8%變化原因。對(duì)模型進(jìn)行F檢驗(yàn)時(shí)發(fā)現(xiàn)模型通過F檢驗(yàn)(F=175.105，p=0.000<0.05)，也即說明受訪者對(duì)財(cái)富管理的了解程度一定會(huì)對(duì)受訪者對(duì)財(cái)商的了解程度產(chǎn)生影響關(guān)系，以及模型公式為：受訪者對(duì)財(cái)商的了解程度=0.886 + 0.633*受訪者對(duì)財(cái)富管理的了解程度。最終具體分析可知受訪者對(duì)財(cái)富管理的了解程度的回歸系數(shù)值為0.633(t=13.233，p=0.000<0.01)，意味著受訪者對(duì)財(cái)富管理的了解程度會(huì)對(duì)受訪者對(duì)財(cái)商的了解程度產(chǎn)生顯著的正向影響關(guān)系。 總結(jié)分析可知：受訪者對(duì)財(cái)富管理的了解程度全部均會(huì)對(duì)受訪者對(duì)財(cái)商的了解程度產(chǎn)生顯著的正向影響關(guān)系。

表6 線性回歸分析(2)

從表7可知，將不同教學(xué)模式對(duì)財(cái)商能力的培養(yǎng)作為自變量，而將課程教學(xué)對(duì)財(cái)商能力的促進(jìn)度作為因變量進(jìn)行線性回歸分析， 從上表可以看出，模型R方值為0.032，意味著不同教學(xué)模式對(duì)財(cái)商能力的培養(yǎng)可以解釋課程教學(xué)對(duì)財(cái)商能力的促進(jìn)度的3.2%變化原因。對(duì)模型進(jìn)行F檢驗(yàn)時(shí)發(fā)現(xiàn)模型通過F檢驗(yàn)(F=11.830，p=0.001<0.05)，也即說明不同教學(xué)模式對(duì)財(cái)商能力的培養(yǎng)一定會(huì)對(duì)課程教學(xué)對(duì)財(cái)商能力的促進(jìn)度產(chǎn)生影響關(guān)系，以及模型公式為：課程教學(xué)對(duì)財(cái)商能力的促進(jìn)度=0.997 + 0.070*不同教學(xué)模式對(duì)財(cái)商能力的培養(yǎng)。最終具體分析可知：不同教學(xué)模式對(duì)財(cái)商能力的培養(yǎng)的回歸系數(shù)值為0.070(t=3.440，p=0.001<0.01)，意味著不同教學(xué)模式對(duì)財(cái)商能力的培養(yǎng)會(huì)對(duì)課程教學(xué)對(duì)財(cái)商能力的促進(jìn)度產(chǎn)生顯著的正向影響關(guān)系。 總結(jié)分析可知：不同教學(xué)模式對(duì)財(cái)商能力的培養(yǎng)全部均會(huì)對(duì)課程教學(xué)對(duì)財(cái)商能力的促進(jìn)度產(chǎn)生顯著的正向影響關(guān)系。

表7 線性回歸分析(3)

從表8可知，將市場(chǎng)營銷專業(yè)課程設(shè)計(jì)的合理性作為自變量，而將課程設(shè)計(jì)情況與財(cái)商培養(yǎng)之間的聯(lián)系作為因變量進(jìn)行線性回歸分析，從上表可以看出，模型R方值為0.116，意味著市場(chǎng)營銷專業(yè)課程設(shè)計(jì)的合理性可以解釋課程設(shè)計(jì)情況與財(cái)商培養(yǎng)之間的聯(lián)系的11.6%變化原因。對(duì)模型進(jìn)行F檢驗(yàn)時(shí)發(fā)現(xiàn)模型通過F檢驗(yàn)(F=47.166，p=0.000<0.05)，也即說明市場(chǎng)營銷專業(yè)課程設(shè)計(jì)的合理性一定會(huì)對(duì)課程設(shè)計(jì)情況與財(cái)商培養(yǎng)之間的聯(lián)系產(chǎn)生影響關(guān)系，以及模型公式為：課程設(shè)計(jì)情況與財(cái)商培養(yǎng)之間的聯(lián)系=1.381 + 0.200* 市場(chǎng)營銷專業(yè)課程設(shè)計(jì)的合理性。最終具體分析可知：市場(chǎng)營銷專業(yè)課程設(shè)計(jì)的合理性的回歸系數(shù)值為0.200(t=6.868，p=0.000<0.01)，意味著市場(chǎng)營銷專業(yè)課程設(shè)計(jì)的合理性會(huì)對(duì)課程設(shè)計(jì)情況與財(cái)商培養(yǎng)之間的聯(lián)系產(chǎn)生顯著的正向影響關(guān)系。 總結(jié)分析可知：市場(chǎng)營銷專業(yè)課程設(shè)計(jì)的合理性全部均會(huì)對(duì)課程設(shè)計(jì)情況與財(cái)商培養(yǎng)之間的聯(lián)系產(chǎn)生顯著的正向影響關(guān)系。

表8 線性回歸分析(4)

五、結(jié)論及啟示

關(guān)于財(cái)商能力培養(yǎng)的影響機(jī)制主要是運(yùn)用相關(guān)性分析, 其用于研究定量數(shù)據(jù)之間的關(guān)系情況，關(guān)系緊密程度情況等；本文研究財(cái)富管理的認(rèn)知程度、課程設(shè)計(jì)及教學(xué)模式對(duì)財(cái)商能力培養(yǎng)的關(guān)聯(lián)。相關(guān)分析用于研究定量數(shù)據(jù)之間的關(guān)系情況，是否有關(guān)系，關(guān)系緊密程度情況等。(1)具體分析每個(gè)Y分別與每個(gè)X的關(guān)系，Y與X之間否有顯著關(guān)系； (2)接著分析相關(guān)關(guān)系為正向或負(fù)向；也可通過相關(guān)系數(shù)大小說明關(guān)系緊密程度；如果p 值小于0.01即說明某件事情的發(fā)生至少有99%的把握，如果p 值小于0.05(并且大于0.01)則說明某件事情的發(fā)生至少有95%的把握，即說明有影響，有關(guān)系或者有差異等， 如表9所示。

表9 相關(guān)性

利用相關(guān)分析去研究受訪者對(duì)財(cái)商的了解程度分別和受訪者對(duì)財(cái)富管理的了解程度共1項(xiàng)之間的相關(guān)關(guān)系，使用Pearson相關(guān)系數(shù)去表示相關(guān)關(guān)系的強(qiáng)弱情況。具體分析可知：(1)受訪者對(duì)財(cái)商的了解程度和受訪者對(duì)財(cái)富管理的了解程度之間的相關(guān)系數(shù)值為0.573，并且呈現(xiàn)出0.01水平的顯著性，因而說明受訪者對(duì)財(cái)商的了解程度和受訪者對(duì)財(cái)富管理的了解程度之間有著顯著的正相關(guān)關(guān)系。(2)課程教學(xué)對(duì)財(cái)商能力的促進(jìn)度和不同教學(xué)模式對(duì)財(cái)商能力的培養(yǎng)之間的相關(guān)系數(shù)值為0.179，并且呈現(xiàn)出0.01水平的顯著性，因而說明課程教學(xué)對(duì)財(cái)商能力的促進(jìn)度和不同教學(xué)模式對(duì)財(cái)商能力的培養(yǎng)之間有著顯著的正相關(guān)關(guān)系。(3)課程設(shè)計(jì)情況與財(cái)商培養(yǎng)之間的聯(lián)系和市場(chǎng)營銷專業(yè)課程設(shè)計(jì)的合理性之間的相關(guān)系數(shù)值為0.341，并且呈現(xiàn)出0.01水平的顯著性，因而說明課程設(shè)計(jì)情況與財(cái)商培養(yǎng)之間的聯(lián)系和市場(chǎng)營銷專業(yè)課程設(shè)計(jì)的合理性之間有著顯著的正相關(guān)關(guān)系。(4)財(cái)商培養(yǎng)課程對(duì)人才培養(yǎng)的重要性和財(cái)商能力的重要性之間的相關(guān)系數(shù)值為0.375，并且呈現(xiàn)出0.01水平的顯著性，因而說明財(cái)商培養(yǎng)課程對(duì)人才培養(yǎng)的重要性和財(cái)商能力的重要性之間有著顯著的正相關(guān)關(guān)系。

針對(duì)大學(xué)生財(cái)富管理行為特征分析從中獲得一定的啟示：首先，我國現(xiàn)階段創(chuàng)新性復(fù)合型財(cái)富管理人才培養(yǎng)還不是很成熟，各高校為此正不斷努力著，這個(gè)過程需要我們不斷地進(jìn)行摸索與嘗試，結(jié)合現(xiàn)階段我國的教育發(fā)展實(shí)力與學(xué)生的接受能力，尋找適合實(shí)際情況的人才培養(yǎng)方法；其次，高校在教過程中要關(guān)注、重視學(xué)生財(cái)商能力的培養(yǎng)，為提高學(xué)生財(cái)商能力探究教學(xué)模式改革、進(jìn)行專業(yè)課程設(shè)計(jì)及教學(xué)方法改革等，這些有助于培養(yǎng)學(xué)生的財(cái)商意識(shí)，并提高其財(cái)商能力。