東北財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院 邢栩嘉

1 我國第三方支付及客戶備付金概述

1.1 第三方支付概述

第三方支付是指獨(dú)立的支付平臺與銀聯(lián)或網(wǎng)聯(lián)對接，為交易雙方提供支付結(jié)算服務(wù)的一種支付模式。

1.2 客戶備付金概述

1.2.1 概念

第三方支付平臺為了保障交易的正常進(jìn)行，規(guī)避潛在的信用風(fēng)險而預(yù)先收取客戶的代付資金，這部分資金就是客戶備付金。

1.2.2 由來

(1)二次結(jié)算產(chǎn)生。交易時，買賣雙方利用第三方支付平臺進(jìn)行交易，付款后，資金會先存放在支付平臺的賬戶中，客戶收貨檢驗(yàn)后，資金才轉(zhuǎn)到商家賬戶中，其中有一段時間差，在這段時間內(nèi)，資金就會停留在支付平臺的賬戶中形成客戶備付金。

(2)第三方支付平臺變相吸儲產(chǎn)生。多數(shù)情況下，客戶會將自己閑散的資金存到平臺提供的電子賬戶中，在平臺賬戶中的這些留存資金也就形成客戶備付金。

2 第三方支付及其客戶備付金監(jiān)管現(xiàn)狀

2010年6月，《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》規(guī)定，平臺不能私自使用客戶資金，只可以在客戶的指示下進(jìn)行資金的轉(zhuǎn)移。若違反規(guī)定，則對其處1萬～3萬元不等的罰款；情況嚴(yán)重者，撤銷其許可證；構(gòu)成非法行為者，追究刑事責(zé)任，并且備付金只能在一家商業(yè)銀行存管。

2011年11月，《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法（征求意見稿）》規(guī)定，平臺計提的風(fēng)險準(zhǔn)備金不少于備付金利息的10%，余下的90%歸平臺自有。

2013年6月，《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》規(guī)定，平臺的備付金全額繳存至合作銀行的備付金專用賬戶中，由存管銀行為平臺辦理備付金的跨行業(yè)務(wù)。并且規(guī)定平臺需從備付金利息中計提10%風(fēng)險準(zhǔn)備金，對剩余90%的利息未作明確規(guī)定。

2015年12月，《非銀行支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)管理辦法》建立了交易賠付制度。

2016年4月，《互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險專項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》規(guī)定，第三方支付平臺需在中國人民銀行或符合要求的商業(yè)銀行開立賬戶來存放客戶備付金。被存放的銀行不得向平臺客戶備付金賬戶計付利息。

2016年10月，《非銀行支付機(jī)構(gòu)風(fēng)險專項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》建設(shè)了網(wǎng)絡(luò)支付清算平臺，即網(wǎng)聯(lián)。

2017年1月，《關(guān)于實(shí)施支付機(jī)構(gòu)客戶備付金集中存管有關(guān)事項(xiàng)的通知》出臺了集中管理平臺客戶備付金的制度，備付金的繳存比例一般是20%。

2017年8月，《關(guān)于將非銀行支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)由直連模式遷移至網(wǎng)聯(lián)平臺處理的通知》出臺，將切斷平臺與商業(yè)銀行的直連，網(wǎng)聯(lián)將處理平臺涉及銀行賬戶的網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)。

2017年12月，《關(guān)于調(diào)整支付機(jī)構(gòu)客戶備付金集中交存比例的通知》規(guī)定，平臺備付金集中交存比例自2018年起，由20%左右提高至50%左右。

2018年6月，《關(guān)于支付機(jī)構(gòu)客戶備付金全部集中交存有關(guān)事宜的通知》規(guī)定，2018年7月9日起，2019年1月14日之前，第三方支付平臺繳存的備付金比例適當(dāng)上調(diào)，逐漸達(dá)到100%，并在中國人民銀行開立“備付金集中存管賬戶”。

2018年11月，《關(guān)于支付機(jī)構(gòu)撤銷人民幣客戶備付金賬戶的有關(guān)工作的通知》規(guī)定，在2019年1月14日之前，第三方支付平臺的備付金賬戶被銀行撤銷。

3 第三方支付客戶備付金存在的問題

3.1 客戶備付金處罰保障力度不足

支付平臺會在短期內(nèi)代為保管客戶預(yù)存的資金，在支付平臺代管備付金的過程中，如果平臺將這些資金用于投資，出現(xiàn)了重大虧損，那么客戶的合法權(quán)益就會受到侵害。所以，為了保障廣大客戶的權(quán)益，為了確保備付金的安全，需要構(gòu)建起行之有效的安全體系。但目前我國對第三方支付平臺不合理使用客戶備付金的懲處力度較小。

3.2 客戶備付金利息歸屬不明確

近年來，客戶備付金的數(shù)額隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的飛速發(fā)展而飛速增長，甚至能達(dá)到數(shù)百億。雖然現(xiàn)有的相關(guān)法律法規(guī)已在逐步完善，但在關(guān)于客戶備付金的管理方面，只對其存管方式和歸屬問題作出了一定的規(guī)定，而對于已存在爭議的客戶備付金利息歸屬這一問題仍未有妥善安排。關(guān)于客戶備付金利息如何歸屬的問題，學(xué)界也多有討論，大多認(rèn)為客戶備付金利息應(yīng)為客戶所有，第三方支付平臺不應(yīng)據(jù)為己有。

3.3 第三方支付平臺存在系統(tǒng)安全問題

在市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程當(dāng)中，客戶備付金數(shù)額龐大，備付金制度既有好的一面，又有不好的一面。一方面，如果平臺可以妥善地管理數(shù)額龐大的備付金，那么就可以為廣大用戶的合法權(quán)益提供有效的保障。另一方面，如果平臺對于備付金的安全管理出現(xiàn)紕漏，用戶的合法權(quán)益將直接受到侵害。

3.4 第三方支付平臺盈利成為難題

隨著央行就備付金的監(jiān)管工作不斷提出治理措施，第三方支付平臺便不能獲得備付金產(chǎn)生的利潤。對備付金的管理一開始是規(guī)定禁止擅自挪用，隨后規(guī)定需存到專門的賬戶中，然后是統(tǒng)一管理備付金并不再計付備付金利息，最后變?yōu)橛裳胄薪y(tǒng)一管理，對備付金的管理越來越嚴(yán)格也越來越全面，這為用戶的資金安全提供了有力的保障。但對于支付平臺而言，會使其徹底失去因客戶備付金得來的投資收入和利息收入，對整個第三方支付行業(yè)有著巨大的沖擊。除此之外，國家實(shí)行的“斷直連”政策還讓一些收單機(jī)構(gòu)喪失了通道產(chǎn)生的收入。

3.5 第三方支付平臺沖擊商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)

在沒有第三方支付平臺時，用戶一般會在銀行卡里存留一定資金，以備不時之需。但現(xiàn)在第三方支付平臺的虛擬賬戶既具有儲備的功能，又具備支付功能，使用起來相對更方便，用戶便更加注重在第三方支付平臺的賬戶中存留一定資金，這便使商業(yè)銀行的存款分流出去了。

4 解決第三方支付平臺客戶備付金問題的建議

4.1 加強(qiáng)客戶備付金保障的處罰力度

政府為了改善市場缺失問題，同時為了保障群眾的權(quán)益，在市場失靈或者信息不對稱等問題出現(xiàn)時，便會主動進(jìn)行干預(yù)。相關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)提高《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》對第三方支付平臺違法行為的懲處繩尺，提高處罰力度、加大違規(guī)成本，以起到威懾的作用。并且要修改或終止一些不適用于現(xiàn)如今的文件及法律法規(guī)。

4.2 明確客戶備付金利息的歸屬

用戶存放在第三方支付平臺的每一筆資金所獲得的利息可能很少,但從宏觀上看，客戶備付金整體的利息是很多的,所以有必要對客戶備付金利息的歸屬進(jìn)行界定，而利息的所有權(quán)在沒有其他約定的情況下應(yīng)當(dāng)歸于用戶。2010年，頒布的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》明確指出，廣大用戶享有支付平臺代為保管的備付金的所有權(quán)，但是對于客戶備付金所產(chǎn)生的利息歸屬并未作出明確說明。因此，關(guān)于客戶備付金利息應(yīng)如何歸屬的爭議仍舊存在。

許多第三方支付平臺在現(xiàn)實(shí)操作中，通常會直接給出協(xié)議，在協(xié)議中會直接要求消費(fèi)者放棄其存入平臺賬戶中的資金產(chǎn)生的利息，只有消費(fèi)者接受了以上要求，第三方支付平臺才會提供相關(guān)服務(wù)。這些行為明顯侵害了消費(fèi)者權(quán)益，違背了法律的嚴(yán)厲公正性。相關(guān)法律法規(guī)應(yīng)作出明確規(guī)定，遏制這種行為的發(fā)生，以達(dá)到真正的公平。或通過第三方支付平臺事先告知，用戶事前進(jìn)行選擇的方式來得以規(guī)范。

4.3 第三方支付平臺應(yīng)更加注重系統(tǒng)安全問題

第三方支付平臺應(yīng)對已存在的漏洞及時進(jìn)行修復(fù)，不斷更新技術(shù)水平。針對已經(jīng)發(fā)生的系統(tǒng)安全事件，應(yīng)及時回應(yīng)并采取合理的補(bǔ)救措施，來降低客戶的損失和該事件對其聲譽(yù)的影響。針對有可能存在的隱患，第三方支付平臺應(yīng)提前制定預(yù)案，以備不時之需。

4.4 第三方支付平臺盈利模式需轉(zhuǎn)型

一方面，在行業(yè)競爭和監(jiān)管政策等方面的影響下，許多第三方支付平臺若仍依靠單一的盈利模式勢必會在盈利渠道上有所局限，因此，應(yīng)拓寬盈利渠道、轉(zhuǎn)換盈利模式。第三方支付平臺在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上也應(yīng)注重發(fā)展和創(chuàng)新，開拓更多支付場景，注重發(fā)展市場仍未達(dá)到飽和狀態(tài)的海外市場，為海外的用戶提供服務(wù)，吸引更多的盈利對象，以此來拓寬盈利來源。

另一方面，第三方支付平臺需提高核心競爭力，以此來改善其盈利模式。第三方支付平臺只有不斷提升研發(fā)人員的技術(shù)水平，才能為客戶提供更為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，從而提高自身的品牌效應(yīng)，在激烈的競爭中謀取更好的發(fā)展。

4.5 商業(yè)銀行需積極應(yīng)對第三方支付對其的沖擊

第一，銀行需要為廣大用戶提供更優(yōu)質(zhì)的金融產(chǎn)品，滿足客戶的各類需求。應(yīng)該依托現(xiàn)有平臺，充分拓展各個服務(wù)環(huán)節(jié)，不斷增強(qiáng)自身的市場競爭力，打造一個集生活助手、財富管理、醫(yī)療健康于一體的綜合性平臺。商業(yè)銀行應(yīng)在充分了解客戶需求的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身的信息優(yōu)勢和管理優(yōu)勢，對網(wǎng)上銀行以及手機(jī)銀行進(jìn)行優(yōu)化，提供差異化的產(chǎn)品與服務(wù)，不斷增強(qiáng)用戶的忠誠度。

第二，商業(yè)銀行要努力提高客戶體驗(yàn)度來吸引更多客戶。商業(yè)銀行的運(yùn)營成本遠(yuǎn)高于第三方支付平臺，為了提高客戶的留存率，就需要進(jìn)一步提高服務(wù)質(zhì)量以不斷增強(qiáng)客戶的滿意度，進(jìn)而增強(qiáng)用戶的黏性。在我國，廣大人民群眾心目中具有良好的口碑和信譽(yù)的是商業(yè)銀行，這是任何支付機(jī)構(gòu)都無法趕超的。所以，商業(yè)銀行為了給廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的客戶體驗(yàn)和增強(qiáng)他們的滿意度，就要努力利用自身的優(yōu)勢來提供更好的服務(wù)。

第三，商業(yè)銀行應(yīng)主動加強(qiáng)和第三方支付平臺之間的合作。央行于2016年8月宣布不再向第三方支付平臺頒發(fā)牌照后，現(xiàn)有的200余張牌照就成為了不可再生資源。隨著中國人民銀行有關(guān)第三方支付的新規(guī)定的不斷出臺，并要求第三方支付平臺在2019年1月14日前100%上交客戶備付金，支付寶與財付通對于第三方支付行業(yè)的壟斷勢頭愈發(fā)明顯，但也面臨著許多后起之秀如云閃付、京東支付等的激烈競爭，許多小型第三方支付平臺依賴備付金利息收入的盈利模式逐漸失去市場，甚至面臨著虧損、破產(chǎn)的局面。同時對于商業(yè)銀行來說，由于這些新規(guī)的出臺，這些第三方支付平臺與其的議價能力也在減弱。所以，很多支付平臺為了自身的發(fā)展，都希望和商業(yè)銀行達(dá)成合作并實(shí)現(xiàn)互惠互利，而這想必也是因?yàn)樯虡I(yè)銀行擁有著作為金融服務(wù)機(jī)構(gòu)天然的優(yōu)勢。在電子商務(wù)中，商業(yè)銀行可以充分了解企業(yè)的信譽(yù)記錄以及實(shí)際的經(jīng)營狀況等，這些信息對于第三方支付平臺而言有著至關(guān)重要的作用。但與此同時，商業(yè)銀行也缺少第三方支付平臺所掌握的互聯(lián)網(wǎng)思維、交易數(shù)據(jù)及大量的客戶信息。同時，在使用互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行交易時，消費(fèi)者的消費(fèi)偏好和消費(fèi)結(jié)構(gòu)會被第三方支付平臺記錄下來，第三方支付平臺也能更加深入地了解消費(fèi)者的消費(fèi)能力，在這樣的情況下，商業(yè)銀行便可加強(qiáng)與第三方支付平臺的合作。合作的方式可以是以業(yè)務(wù)上的互補(bǔ)來促成新的服務(wù)模式，實(shí)現(xiàn)資源共享，也可以融合成新的產(chǎn)品，創(chuàng)造出更加高效安全的支付產(chǎn)品。兩方各自發(fā)揮優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)合作共贏。