彭 玲

(南京財經(jīng)大學(xué)，江蘇 南京210023)

一、引言

供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革在較長時間內(nèi)是政府開展經(jīng)濟工作的主要聚焦點，降成本是其中的重要一環(huán)。2016年8月，國務(wù)院頒布的《降低實體經(jīng)濟企業(yè)成本工作方案》(國發(fā)〔2016〕48號)中著重強調(diào)降低制度性交易成本，致力于為企業(yè)營造良好的營商環(huán)境。而產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷是區(qū)分各國經(jīng)濟發(fā)展程度的一個重要因素，也是發(fā)展中國家和新興經(jīng)濟體實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)的內(nèi)在要求。成本是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷影響因素的核心，辨別認(rèn)識各類成本在生產(chǎn)活動中的地位對厘清一國或地區(qū)的動態(tài)比較優(yōu)勢和產(chǎn)業(yè)升級至關(guān)重要?？v觀整個人類社會發(fā)展史，制度發(fā)揮的作用不可替代?，F(xiàn)代社會各國之間的多維度競爭除了科技、人才等，制度競爭也是難以跨越的一方面，最重要的是如何用較少的制度成本實現(xiàn)產(chǎn)出最大化。因此，在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的宏觀政策背景下，從制度成本這一因素出發(fā)，研究其對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的作用有一定的理論意義和現(xiàn)實意義。

二、文獻(xiàn)綜述

整體來說，對制度成本的研究仍在探索之中，理論體系與框架還不成熟。汪丁丁(1995)認(rèn)為制度成本只不過是某個博弈均衡中每一個參與主體的主觀機會成本，表現(xiàn)為這個主體所放棄了的那些通過自身影響可能實現(xiàn)的博弈均衡的最高主觀價值。李建德(2001)認(rèn)為制度是一種服務(wù)于社會整體的信息，因而從生成到使用這種信息所花費的全部消耗就是制度成本。張廣利和陳豐(2010)認(rèn)為制度成本是指從制度設(shè)計到制度變遷的整個過程中耗費的所有費用，是各參與成員為了實現(xiàn)自身利益在博弈過程中產(chǎn)生的花費。

目前學(xué)界對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的研究成果主要涉及以下幾個方面。一是對中國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷的廣泛關(guān)注。Sachs等(1994)對比研究中國和俄羅斯后發(fā)現(xiàn)，落后產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型會有效推動中國經(jīng)濟高速增長。Fan等(2003)指出跨地區(qū)跨部門的勞動力流動是中國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟效率提高的重要驅(qū)動力。二是對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷與經(jīng)濟增長兩者之間關(guān)系的研究，但影響方向至今尚未有定論。劉偉和張輝(2008)、干春暉和鄭若谷(2009)利用中國數(shù)據(jù)實證研究后發(fā)現(xiàn)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷對經(jīng)濟增長確實有積極作用，這在一定程度上證明了結(jié)構(gòu)紅利的真實存在，但隨著改革深度和強度的加大，這一效應(yīng)處于逐漸弱化的態(tài)勢。三是關(guān)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的界定以及測度。楊公仆和夏大慰(2005)將產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化分解為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化和合理化，干春暉等(2011)測算了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化與高級化指標(biāo)并構(gòu)建計量模型，發(fā)現(xiàn)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化和經(jīng)濟增長之間的穩(wěn)定關(guān)系相比，高級化與經(jīng)濟增長的關(guān)系存在更大的波動。

關(guān)于制度成本與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷的關(guān)系目前鮮少有文獻(xiàn)涉及，現(xiàn)有研究多從綜合成本、商務(wù)成本等角度對制造業(yè)或服務(wù)業(yè)等產(chǎn)業(yè)的升級進行討論。蔡翼飛等(2010)認(rèn)為制造業(yè)綜合成本包含顯性成本和隱性成本兩部分，將要素費用和其他支出成本納入顯性成本，環(huán)境成本和交易費用納入隱性成本，并在此基礎(chǔ)上建立了綜合成本評價指標(biāo)體系。王海軍(2009)全面分析了上海商務(wù)成本并利用上海市產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)對商務(wù)成本與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級之間的關(guān)系做了實證研究。他指出較低的商務(wù)成本能夠吸引企業(yè)加大投資，高昂的商務(wù)成本會直接減少外來資本和原有資本，阻礙當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。劉啟超(2015)指出綜合成本是生產(chǎn)成本、交易成本、環(huán)境成本和知識成本的有機耦合，并論證了生產(chǎn)成本和環(huán)境成本上漲、交易成本和知識成本下降有利于加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級進程的核心觀點。

基于此，論文試圖從以下幾個方面做出努力：一是從理論方面分析制度成本對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷的影響機制，并試圖運用長三角部分城市的相關(guān)數(shù)據(jù)對兩者之間的關(guān)系進行實證，量化研究制度成本在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷中所發(fā)揮的作用。二是根據(jù)干春暉等(2011)的方法定義與度量產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化與高級化。

三、機制分析

(一)制度成本與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化

出于發(fā)展地方經(jīng)濟的目的，地方政府必然因地制宜以利用地方比較優(yōu)勢為主，出臺相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策，扶持或鼓勵發(fā)展地方優(yōu)勢企業(yè)。等發(fā)展到一定階段，比較優(yōu)勢得以充分利用，又會對經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生新的要求，轉(zhuǎn)向?qū)で笃渌聘唿c，比如環(huán)境規(guī)制、科技創(chuàng)新等，這就會導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化偏離程度加大。在追求目標(biāo)不同的發(fā)展階段，制度對企業(yè)的約束程度存在差異，因此從時間維度看，制度成本的變化對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化的影響不確定。

圖1刻畫了2007～2017年間以長三角地區(qū)18個城市作為整體的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷與制度成本變化的全貌，大致反映了它們之間的相關(guān)關(guān)系?？梢钥闯霎a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化與制度成本間的關(guān)系規(guī)律性不強，如2008～2014年間，制度成本大致呈上升趨勢，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化指數(shù)變化趨勢與之一致，即產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理程度逐漸加深。而在2007年，兩者變化趨勢產(chǎn)生分歧，呈相反方向變動。綜上所述，制度成本與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化之間的關(guān)系并不完全清晰，無法得出確定結(jié)論。

圖1 2007～2017年長三角地區(qū)制度成本與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化

(二)制度成本與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化

楊青龍(2013)提出制度是可以作用于其他資源的資源，有“黏合劑”效應(yīng)。因此，如果制度的“黏合”作用失效，再多的資源也無法組合發(fā)揮最大作用。產(chǎn)業(yè)的發(fā)展是各種資源相互調(diào)節(jié)的過程，分散的資源會阻礙產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向高級化邁進，隱性地體現(xiàn)為制度成本。制度要素的作用在于高質(zhì)量整合重組其他資源，潤滑產(chǎn)業(yè)發(fā)展的全部過程，避免不必要的制度成本的產(chǎn)生。制度作為一種資源，制度成本越低表明該地區(qū)的制度要素越豐裕，相比其他地區(qū)來說，在該地區(qū)發(fā)展制度密集型產(chǎn)業(yè)更有優(yōu)勢。總言之，制度性成本下降帶來的比較優(yōu)勢對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化有積極影響。

四、模型設(shè)定與指標(biāo)選取

(一)變量選取

1.被解釋變量——產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷

一個經(jīng)濟體的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷涉及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化兩個層面。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化描述的是產(chǎn)業(yè)間的聚合質(zhì)量，反映了產(chǎn)業(yè)之間協(xié)調(diào)程度和資源有效利用程度，也就是說它是衡量要素投入結(jié)構(gòu)和產(chǎn)出結(jié)構(gòu)匹配程度的一類指標(biāo)。因此，一般采用結(jié)構(gòu)偏離度來衡量產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化，但是干春暉(2011)指出結(jié)構(gòu)偏離度指標(biāo)將各產(chǎn)業(yè)置于同一層次水平上，忽視了各產(chǎn)業(yè)在經(jīng)濟中的差異性，因此引入重新定義泰爾指數(shù)，其計算公式如下：

上式中，TL代表產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化程度，Y代表產(chǎn)值，L代表就業(yè)，i代表產(chǎn)業(yè)，n代表產(chǎn)業(yè)部門數(shù)量。經(jīng)濟處于均衡狀態(tài)時，有Yi/Li=Y/L，此時TL=0。因此TL指數(shù)越大，表明產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)偏離均衡狀態(tài)越多，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理性越強。

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化即是傳統(tǒng)意義上的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，一般用非農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占總產(chǎn)值的比重是否增加來衡量產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級與否。論文借鑒干春暉等(2011)、吳萬宗等(2018)的做法，用第三產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值與第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值之比(TS)衡量產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化。這是因為隨著經(jīng)濟技術(shù)的發(fā)展，第二和第三產(chǎn)業(yè)相互滲透，相互促進，制造業(yè)服務(wù)化特征日益突出。公式如下：

上式中，TS代表產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化程度，Y2與Y3分別代表第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)值。如果TS值增大，就表明經(jīng)濟越來越趨向于服務(wù)化，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)在不斷升級。

2.核心解釋變量——制度成本(sc)

正式制度和非正式制度均是影響制度成本的重要因素，在此只考慮正式制度帶來的相關(guān)成本。在現(xiàn)實經(jīng)濟生活中，企業(yè)的制度成本主要產(chǎn)生于執(zhí)行政府制定的制度過程中，因此是一種隱性成本。論文通過蔡翼飛(2010)提出的用財政預(yù)算收入占地方生產(chǎn)總值(GRP)的比重來測度。

3.控制變量

(1)科技投入(tech)

科技投入為技術(shù)研發(fā)提供資金支持，可促使新技術(shù)的產(chǎn)生，使企業(yè)擁有創(chuàng)造財富的動力?？萍纪度肽軌蚣涌煨录夹g(shù)擴散速度，提升區(qū)域內(nèi)部產(chǎn)業(yè)整體創(chuàng)新能力，進而提升區(qū)域經(jīng)濟整體力，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。論文采用當(dāng)年科技支出總額占財政支出的比重來衡量。

(2)人力資本(hr)

人力資本作為經(jīng)濟增長的原動力，對一個地區(qū)的技術(shù)創(chuàng)新能力提高有決定性作用，進而影響產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷。論文選用各地區(qū)普通高校在校學(xué)生人數(shù)與本地區(qū)總?cè)藬?shù)的比值來衡量。

(二)數(shù)據(jù)來源

論文選取2007～2017年長三角地區(qū)上海、南京、無錫、常州、蘇州、南通、鹽城、揚州、鎮(zhèn)江、泰州、杭州、寧波、嘉興、湖州、紹興、金華、舟山、臺州共18個城市作為決策單元。樣本數(shù)據(jù)來源于2008～2018年《中國城市統(tǒng)計年鑒》。各變量的描述性統(tǒng)計結(jié)果如表1所示。

表1 主要變量描述性統(tǒng)計

五、實證分析

(一)實證結(jié)果

論文利用面板數(shù)據(jù)模型對制度成本、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化三者之間的關(guān)系進行實證考察，建立模型如下：

式中，i表示地區(qū)，t表示時間，被解釋變量TSi，t代表i市t年產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化水平，TLi，t代表i市t年產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化水平，解釋變量sci，t、teci，t、hri，t分別代表i市t年制度成本、科技水平、人力資本；εi，t為隨機擾動項。分別對模型進行固定效應(yīng)、隨機效應(yīng)估計，回歸結(jié)果如表2所示。

表2 制度成本與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化、合理化計量回歸結(jié)果

(二)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化與制度成本

從模型(1)的實證結(jié)果來看，制度成本的變動并不會對產(chǎn)業(yè)的合理化產(chǎn)生顯著影響。不論固定效應(yīng)模型還是隨機效應(yīng)模型，制度成本的回歸系數(shù)均不顯著，因此沒有證據(jù)表明制度成本的增減會加快或減緩產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化。這可能是因為制度成本的變化會對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化造成兩方面的影響：一是制度成本增加或者政府制定的制度對企業(yè)約束力更大時，從宏觀層面來說更有利于資源整合，調(diào)控各個產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，因此促進了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化；二是制度成本增加時，增大了企業(yè)負(fù)擔(dān)，容易出現(xiàn)效率低下、打擊企業(yè)積極性的情況，不利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化。所以，最終影響方向和影響力如何取決于二者誰更占上風(fēng)。從控制變量看，科技投入的影響系數(shù)為正且顯著，說明科技投入越多對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化越不利，這可能是由于科技投入越多，越向更高級產(chǎn)業(yè)發(fā)展，容易造成產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)失衡，嚴(yán)重偏向某一類產(chǎn)業(yè)。

(三)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化與制度成本

從模型(2)的實證結(jié)果來看，不論是固定效應(yīng)還是隨機效應(yīng)，制度成本影響系數(shù)為負(fù)且顯著，說明制度成本越高，越不利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化。通過改善地區(qū)制度環(huán)境，給企業(yè)減壓減負(fù)，能夠激勵企業(yè)更多地轉(zhuǎn)向第三產(chǎn)業(yè)。從控制變量看，科技投入與人力資本對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化的影響為正且顯著，說明科技投入與人力資本能夠促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化。

(四)穩(wěn)健性檢驗

在模型(2)的回歸結(jié)果中，制度成本對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化的影響顯著，因此采用變換變量的方法進行穩(wěn)健性檢驗(表3)。用傳統(tǒng)的非農(nóng)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值(第二和第三產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值的加總)與農(nóng)業(yè)產(chǎn)值之比衡量產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化水平。

表3 穩(wěn)健性檢驗

表2和表3除了在回歸系數(shù)的大小上有所差異，其余均沒有發(fā)生改變，這說明模型(2)的回歸較為穩(wěn)健。即使按照大多數(shù)學(xué)者所用的方法去定義產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變遷，制度成本會給產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的高級化帶來負(fù)面的作用。

六、結(jié)論與政策建議

論文在理論上分析了制度成本對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷的作用機制，并以2007～2017年中國長三角地區(qū)18個城市的數(shù)據(jù)為樣本，實證分析了制度成本對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變遷的影響，研究結(jié)果發(fā)現(xiàn)：制度成本對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化的影響并不清晰，制度成本的增加可能促進也可能抑制產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化。而制度成本下降有利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化，反之則不利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化。在1%的顯著性水平下，制度成本下降有利于加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級化進程，促進第三產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展?；谝陨辖Y(jié)論，論文認(rèn)為在致力于降低制度成本的同時也要兼顧產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化的訴求，盡量促使經(jīng)濟處于均衡狀態(tài)。在此結(jié)論基礎(chǔ)上結(jié)合現(xiàn)實經(jīng)濟發(fā)展需要，論文提出以下政策建議：

(一)營造更為寬松的制度環(huán)境，降低制度成本

政府繼續(xù)擴大簡政放權(quán)范圍與力度，落實好負(fù)面清單管理制度，在牢握大方向的前提下給予企業(yè)主體最大程度的自由，逐步取消部分不合理的行政審批權(quán)，避免冗余的審批手續(xù)等，以提高政府工作效率為目標(biāo)，盡快實現(xiàn)從管理型政府向服務(wù)型政府的轉(zhuǎn)變。

(二)加大科技投入，鼓勵創(chuàng)新

國際國內(nèi)競爭日趨激烈，要清晰認(rèn)識全面加大科技投入的重大意義，把增加科技投入提高到戰(zhàn)略層面，為增強技術(shù)創(chuàng)新能力、提升核心競爭力、鞏固市場競爭地位保駕護航。政府企業(yè)雙管齊下，一方面要發(fā)揮政府的宏觀調(diào)控作用，加大政府財政支出的支持；另一方面要創(chuàng)造條件引導(dǎo)企業(yè)和其他主體自發(fā)投入資金，提高自主創(chuàng)新水平。

(三)培養(yǎng)專業(yè)技術(shù)人才，建立靈活的人才管理機制

依托長三角地區(qū)得天獨厚的教育資源，進一步深化與國內(nèi)外一流高等院校、科研機構(gòu)的產(chǎn)學(xué)研合作，通過建設(shè)國家級大學(xué)科技園，吸引并留住更多的專業(yè)人才；同時促進科研成果、技術(shù)、資金、人才等優(yōu)質(zhì)創(chuàng)新要素在企業(yè)的聚合，為企業(yè)發(fā)展注入新動力。