白一淳 國(guó)家能源集團(tuán)東北電力有限公司

資金管理對(duì)企業(yè)今后的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)效益會(huì)起到?jīng)Q定性作用，在實(shí)際工作中，電力企業(yè)需要分析影響企業(yè)資金管理的各種因素，優(yōu)化資金管理模式以及方法，并且協(xié)調(diào)好金融影響因素，這不僅有助于促進(jìn)電力企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的提高，還有助于優(yōu)化企業(yè)資金配置。

一、電力企業(yè)資金安全管理的重要性

為了使電力企業(yè)資金管理效率能夠得到全面提高，在實(shí)際工作中需要了解電力企業(yè)資金管理的必要性和重要性，為后續(xù)工作有序?qū)嵤┑於▓?jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在新經(jīng)濟(jì)背景下，為了提升企業(yè)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)效益，需要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)資金管理的重視程度。在資金管理工作中，需要根據(jù)電力企業(yè)當(dāng)前的發(fā)展現(xiàn)狀以及發(fā)展目標(biāo)，優(yōu)化管理組織方案，并且及時(shí)發(fā)現(xiàn)在資金管理工作中遇到的問(wèn)題。企業(yè)需要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)代化資金管理體制實(shí)施的重視程度，將現(xiàn)代化資金管理制度落實(shí)于實(shí)際工作中，為企業(yè)今后的發(fā)展提供重要的指導(dǎo)作用[1]。目前，企業(yè)的資金管理機(jī)制并沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的價(jià)值和提高資金管理的效率作用。因此，需要掌握資金管理體制的精髓，通過(guò)現(xiàn)代化資金管理模式運(yùn)用較少的成本，實(shí)現(xiàn)效益的最大化收入，從而促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)定的發(fā)展。

綜上所述，在當(dāng)前電力企業(yè)中，加強(qiáng)資金管理是十分重要的，不僅可以促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高，還有助于優(yōu)化企業(yè)當(dāng)前的資金管理模式，使得企業(yè)能夠快速發(fā)展。

二、電力企業(yè)資金安全管理存在的問(wèn)題

（一）資金安全管理制度不完善

首先，資金支付管理方面。由于相關(guān)管理人員安全意識(shí)不足，并沒(méi)有加強(qiáng)對(duì)資金安全管理的重視程度，也沒(méi)有嚴(yán)格按照相關(guān)的交接手續(xù)來(lái)進(jìn)行有效的管理，一些資金管理內(nèi)容也沒(méi)有錄入到財(cái)務(wù)信息管理當(dāng)中，存在較為嚴(yán)重的資金安全漏洞。另外，個(gè)別管理人員也沒(méi)有及時(shí)的進(jìn)行流入資金的全方位審核，對(duì)流經(jīng)資金沒(méi)有進(jìn)行嚴(yán)格的審批，使得實(shí)際工作效率無(wú)法得到全面提高。

其次，票據(jù)管理方面。沒(méi)有嚴(yán)格按照實(shí)際的管理制度來(lái)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的管理，經(jīng)常會(huì)存在私自濫用的問(wèn)題。一些規(guī)章制度無(wú)法具備可操作性的特征，只是形式上規(guī)定了票據(jù)管理的主要流程，并沒(méi)有指明在票據(jù)管理上如果出現(xiàn)問(wèn)題的話，那么要采取怎樣的解決措施，這就導(dǎo)致了在一些票據(jù)中也沒(méi)有進(jìn)行認(rèn)真的核對(duì)，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)票務(wù)和實(shí)際應(yīng)用不符的問(wèn)題，比如會(huì)出現(xiàn)資金流失和安全管理不足的問(wèn)題，影響了資金管理效果的提高。

（二）資金安全監(jiān)管力度不到位

在電力企業(yè)資金安全管理工作中還存在資金安全監(jiān)管不到位的問(wèn)題，比如在開展資金安全檢查時(shí)，只是簡(jiǎn)單的核對(duì)相關(guān)的數(shù)據(jù)，并沒(méi)有了解使用資金的必要性，并且部門內(nèi)部也沒(méi)有開展自我性的檢查。在資金安全檢查時(shí)并沒(méi)有停留于節(jié)約資金這一層面的監(jiān)督，非常簡(jiǎn)短的將資金管理放在截流的位置中，從而使得公司在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)中經(jīng)常會(huì)存在資金短缺的問(wèn)題，由于監(jiān)督機(jī)構(gòu)不到位影響電力企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

（三）資金安全管理考評(píng)體系缺乏

在資金安全管理工作中完善考評(píng)體系也是非常重要的，但是在考評(píng)體系建立時(shí)，并沒(méi)有進(jìn)行有效的創(chuàng)新，由于企業(yè)層次較多，業(yè)務(wù)單元較為復(fù)雜，在資金安全管理考評(píng)體系制定方面存在著行動(dòng)性較差的問(wèn)題，缺乏動(dòng)態(tài)性的評(píng)價(jià)，影響了電力企業(yè)資金安全管理效率提高。

三、加強(qiáng)電力企業(yè)資金安全管理的策略

（一）完善資金安全管理制度

為了使電力企業(yè)資金管理效率能夠得到全面的提高，要建立完善的資金安全管理制度，優(yōu)化實(shí)體資金管理模式，促進(jìn)電力企業(yè)的穩(wěn)定性和發(fā)展。在電力企業(yè)資金業(yè)務(wù)中，要通過(guò)網(wǎng)絡(luò)來(lái)進(jìn)行操控，并且注重信息化對(duì)資金管理的影響，根據(jù)信息化特點(diǎn)，創(chuàng)新不同的資金管理方法，提升資金的管控能力。在進(jìn)行資金安全管理時(shí)，需要嚴(yán)格執(zhí)行資金收支流程，規(guī)范資金業(yè)務(wù)的行為原則，相關(guān)管理人員需要提高自身的綜合素養(yǎng)，遵循資金安全管理要求以及標(biāo)準(zhǔn)。其次還需要優(yōu)化資金資源的配置，需要實(shí)現(xiàn)現(xiàn)有資金的合理性優(yōu)化和調(diào)整，充分發(fā)揮資金本身的優(yōu)勢(shì)。另外還需要根據(jù)企業(yè)發(fā)展需求制定完善資金管理方案，統(tǒng)籌安排企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)方面的資金業(yè)務(wù)資源，加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)防控，制定完善的資金安全檢查標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)資金的嚴(yán)格監(jiān)督以及檢查。在票據(jù)核對(duì)和印鑒管理時(shí)要建立針對(duì)性較強(qiáng)的管理?xiàng)l例，在部門內(nèi)部可以專門設(shè)置專業(yè)性較強(qiáng)的安全小組來(lái)負(fù)責(zé)這兩個(gè)部分資金的有效監(jiān)督，根據(jù)實(shí)際情況制定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)，采取有效的應(yīng)對(duì)措施，從而降低企業(yè)資金的風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際工作中要貫徹落實(shí)信息化的管理原則，對(duì)于銀行賬戶和出具的票據(jù)來(lái)說(shuō)要進(jìn)行細(xì)化的規(guī)定，制定統(tǒng)一而完善的資金管理政策。對(duì)于當(dāng)前電力企業(yè)的電子支付業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，要完善網(wǎng)上銀行的管控模式，建立資金支付的專屬部門，定期進(jìn)行封閉性的結(jié)算。

（二）加強(qiáng)資金安全監(jiān)管力度

由于資金安全管理和電力企業(yè)穩(wěn)定性發(fā)展有非常緊密的關(guān)系，所以在實(shí)際工作中需要加強(qiáng)對(duì)資金安全監(jiān)管的力度，自上而下形成良好的工作氛圍，提升資金安全管理的效率以及水平。在安全管理時(shí)需要從長(zhǎng)期目標(biāo)中加強(qiáng)實(shí)際的監(jiān)督力度，設(shè)置完善安全管理制度，比如對(duì)相關(guān)資金信息進(jìn)行系統(tǒng)性的建設(shè)和后期的維護(hù)，并且嚴(yán)格按照國(guó)家的相關(guān)法律法規(guī)實(shí)現(xiàn)資金業(yè)務(wù)的有效性調(diào)整以及監(jiān)督，保證資金業(yè)務(wù)能夠具備合法性和合理性的特征。另外對(duì)于違法亂紀(jì)的管理人員來(lái)說(shuō)，要做出嚴(yán)格的處罰，并且還要完善資金安全管理的評(píng)價(jià)機(jī)制，成立專業(yè)性較強(qiáng)的獨(dú)立性資金管理評(píng)價(jià)小組。通過(guò)定期和不定期的方式及時(shí)地發(fā)現(xiàn)企業(yè)在資金管理工作中的問(wèn)題，從宏觀性的角度優(yōu)化資金安全管理中的風(fēng)險(xiǎn)，并且還要做好新的整合以及分類工作。根據(jù)資金安全管理工作中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的劃分，再提出有效的管理措施以及完善模式，從而使得資金業(yè)務(wù)能夠更加有序的開展。

在資金安全自我性檢查工作中，需要從節(jié)流的角度進(jìn)行有效的核對(duì)和校正，首先要保證各個(gè)票據(jù)和實(shí)際使用是相互吻合的，其次還需要了解資金的使用途徑，通過(guò)節(jié)約資源的角度實(shí)現(xiàn)資金的優(yōu)化性配置。另外在部門內(nèi)部要開展定期的資金安全檢查工作，比如每個(gè)月要進(jìn)行簡(jiǎn)單的檢查，每一個(gè)季度要進(jìn)行徹底性的檢查，通過(guò)自我性的檢查，提高資金安全管理的效果和水平。在實(shí)際自我性檢查時(shí)，要做好數(shù)據(jù)記錄，錄入到數(shù)據(jù)平臺(tái)中，從而為后續(xù)資金安全管理工作提供重要的方向，也可以使相關(guān)工作人員足夠重視資金安全的自我檢查。

（三）建立資金安全考評(píng)體系

在建立資金安全考評(píng)體系時(shí)，需要從長(zhǎng)遠(yuǎn)性的角度來(lái)進(jìn)行有效的評(píng)價(jià)，比如監(jiān)督資金業(yè)務(wù)是否合法與安全，這些內(nèi)容都要進(jìn)行嚴(yán)格性的監(jiān)督，形成統(tǒng)一的評(píng)價(jià)體系。另外還需要成立專業(yè)性的資金管理評(píng)價(jià)小組，通過(guò)定期和不定期的方式抽查企業(yè)資金業(yè)務(wù)方面的一些問(wèn)題，對(duì)資金安全管理工作中的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)性層次性的劃分，根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生特點(diǎn)采取有效解決措施，在此過(guò)程中需要做好信息的記錄工作，可以專門制定資金安全管理評(píng)價(jià)檔案，從而保證各自的業(yè)務(wù)能夠有序進(jìn)行。

四、結(jié)束語(yǔ)

在電力企業(yè)發(fā)展的進(jìn)程中，加強(qiáng)資金安全管理是非常重要的，在實(shí)際工作中需要融入先進(jìn)的信息技術(shù)，從資金安全管理的各個(gè)組成部分中實(shí)施完善的資金安全管理方案，相關(guān)管理人員需要從完善資金安全管理制度、構(gòu)建科學(xué)資金安全監(jiān)管體系、建立資金安全考評(píng)體系等不同角度提高資金安全管理的效果，滿足電力企業(yè)發(fā)展的新需要。