賀與寧 李胤溇 李浩源 湖南涉外經(jīng)濟學院

經(jīng)過十年的發(fā)展和探索，我國小微企業(yè)融資擔保已經(jīng)具備了一定的基礎(chǔ)，多種擔保形式并存，以規(guī)范性擔保為主，我國微型企業(yè)融資體系的主要特征是商業(yè)擔保。但是，在發(fā)展過程中，我們的融資擔保是非常重要的。微型企業(yè)也面臨許多問題和風險。如果不加以管理，這些問題和風險將影響其健康發(fā)展。

一、我國小微企業(yè)融資信用擔保體制發(fā)展概況

我國小微企業(yè)信用擔保的實施始于1992年，自實施以來一直受到國家和行業(yè)的高度重視。經(jīng)濟及貿(mào)易理事會于1999年6月成立《有關(guān)建立小微企業(yè)信用擔保體系的指導意見》，從那時起，小企業(yè)在發(fā)展自己的信用擔保體系方面得到了支持。在2000年8月，國務(wù)院出臺了一系列建議。促進和支持中小企業(yè)發(fā)展的政策問題。

《小微企業(yè)促進法》的實施，是小微企業(yè)信用擔保進一步發(fā)展改進，目前是在中國形成的。不過，包括銀行和國有企業(yè)在內(nèi)的這一體系仍處于起步階段。

保險業(yè)與社會之間還存在許多不相容的矛盾擔保機構(gòu)。可以積極創(chuàng)新和完善我國小微企業(yè)信用擔保體系。解決小微企業(yè)融資難問題，促進小微企業(yè)的進一步發(fā)展將是我們今后一段時間必須集中注意的一個問題。

二、小微企業(yè)融資信用擔保的必要性

（一）促進金融市場完善發(fā)展

為小企業(yè)融資提供了商業(yè)機會，使金融交易能夠充分滲透；通過金融機構(gòu)分擔風險和費用，創(chuàng)新地運用金融工具和加強金融市場機制。

（二）解決小微企業(yè)融資成本高

一旦建立了融資擔保制度，小微企業(yè)的融資成本是貸款的銀行利息加上一定的手續(xù)費，與私人籌資相比，成本要低得多，這降低了為微型和小型企業(yè)籌資的成功率，這可以有效地解決目前小微企業(yè)不能直接從股票市場獲得資金，只能以高額利息從私人市場獲得資金的問題。

（三）提高社會整體經(jīng)濟效益

融資擔保更好地滿足社會需求，提高資金使用效率，提高社區(qū)的總體經(jīng)濟效率。融資擔保不僅關(guān)系到小微企業(yè)自身利益的實現(xiàn)，而且反映了政府的支持和職能的轉(zhuǎn)變。

三、我國小微企業(yè)融資信用擔保存在的問題

（一）擔保機構(gòu)與銀行缺乏溝通合作

目前，在實踐中，銀行以存款的百分比發(fā)放貸款，以期盡可能減少抵押品的展期，風險越小越好，所以導致在提供擔保的公司急需融資時，被擔保機構(gòu)處于非常不利的地位，然而，被擔保機構(gòu)受到限制，銀行無法按照協(xié)議提供統(tǒng)一利率的貸款。擔保交易將逐步減少。

（二）融資擔保體制立法滯后

中小企業(yè)融資擔保立法水平低，法律效率低，相關(guān)政策制度相對分散，尚未形成統(tǒng)一系統(tǒng)的國家體系，沒有明確的指導方針和行業(yè)規(guī)范等。

（三）融資擔保渠道不通暢

在缺乏發(fā)展資金的情況下，中小企業(yè)第一主要來源自身儲蓄。第二，我們更喜歡非正式的融資方式，如親友貸款、辦公室籌款和私人貸款，最后我們負擔不起，在考慮向銀行或其他金融機構(gòu)申請貸款之前。這就導致了小微企業(yè)內(nèi)源融資過高，外源融資過低的現(xiàn)實。

（四）融資擔保機構(gòu)存在經(jīng)營風險

一些擔保機構(gòu)在注冊后立即轉(zhuǎn)移資金，往往偽造經(jīng)營記錄，難以為小微企業(yè)融資提供信用擔保；一些擔保機構(gòu)不為微型和小型企業(yè)提供貸款擔保，而是進行項目投資或證券投資。另一方面，國家資助的擔保機構(gòu)受到一定程度的行政干預，損害了市場運作和風險控制。

四、對完善我國小微企業(yè)融資信用擔保的建議

（一）與銀行建立長效合作機制

根據(jù)我國經(jīng)濟金融發(fā)展現(xiàn)狀和區(qū)域發(fā)展差異，為適應銀行業(yè)務(wù)的不同需要和二者合作的有效性，制定了不同層次、不同地區(qū)的擔保機構(gòu)質(zhì)量標準。分類可分為三個層次：省級，市級，次市級，考慮到行政區(qū)域和經(jīng)濟總量的差異。為了研究方法簡單實用，為我國經(jīng)濟發(fā)展區(qū)域化的實踐提供參考國家。區(qū)域分布可分為三個部分：東部、中部和西部推廣擔保機構(gòu)與銀行根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的實際需要進行合作，支持小微企業(yè)發(fā)展。

（二）完善小微企業(yè)融資擔保法律制度

盡快制定和出臺《小微企業(yè)信貸擔保法》及相關(guān)實施細則。在相關(guān)法律制度的保障下，要規(guī)范中小企業(yè)的責任范圍、融資方式和擔保措施，完善中小企業(yè)融資擔保體系，營造公平競爭的中小企業(yè)健康發(fā)展環(huán)境。

（三）培育多元化的融資擔保體系

除財政引導與政府投資多元化相結(jié)合外，政治支持與增強自身發(fā)展能力相結(jié)合，促進發(fā)展與防范風險相結(jié)合。下一步按照“政府主導、政治支持、多層次建設(shè)、市場運作、規(guī)范管理”的總體思路，積極定位、鼓勵和支持各種形式的保障性建設(shè)。建立類似“政府補助、銀行融資、第三方擔保”的小微企業(yè)資金保障新方式

（四）加強行業(yè)監(jiān)管，杜絕風險

同時，要加強對擔保機構(gòu)的監(jiān)督管理，引導證券業(yè)的健康發(fā)展，建立擔保機構(gòu)的分類機制，對擔保機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績進行評價，對擔保機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績進行評價。進一步提高信用擔保，增強自信心，嚴格執(zhí)行風險管理機制的程序和業(yè)務(wù)規(guī)則，規(guī)范日常操作，降低風險控制水平，建立長期的業(yè)務(wù)管理體系，建立培訓機制，加強員工培訓，提高風險防范意識，減少操作風險。

五、結(jié)語

通過政府、企業(yè)、擔保人、銀行等之間的協(xié)調(diào)，我國中小企業(yè)保障制度將克服瓶頸，提高質(zhì)量，解決問題及一般的融資問題。為了解決中小企業(yè)融資的主要問題，首先需要提高信用評級，政府和金融機構(gòu)應向微型和小型企業(yè)提供同等的財政援助，企業(yè)融資信用擔保問題解決好了，才能更好地促進小微企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。