周芳

隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，經(jīng)濟模式的逐漸轉(zhuǎn)型，合規(guī)觀念日漸受到了社會各行業(yè)的廣泛應用和認可。我國大部分銀行都設立了合規(guī)部門，農(nóng)村商業(yè)銀行也逐漸意識到合規(guī)建設的重要意義。本文從現(xiàn)階段農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)建設發(fā)展狀況出發(fā)，分析其發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題，并有針對性的提出一些解決措施。

近年來，在“合規(guī)建設推進年”活動的推動下，農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設工作已取得了初步成果，大致的合規(guī)管理架構已經(jīng)形成，合規(guī)制度也日益完善。但仍處于起步階段，合規(guī)管理的效果并不明顯，存在許多不足之處。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設中存在的問題

（一）合規(guī)建設認識不足，風險管理意識薄弱

農(nóng)村商業(yè)銀行雖持續(xù)地進行改制，但管理體制和經(jīng)營模式仍然受傳統(tǒng)管理模式的限制。一方面，從管理人員到基層工作者，對合規(guī)文化理解不夠透徹，不能正確認識合規(guī)文化重要性，從而導致合規(guī)管理不能順利進行，員工缺乏參與合規(guī)管理的積極性和主動性。另一方面，在利率市場化和同業(yè)競爭日益激烈的情況下，某些農(nóng)村商業(yè)銀行可能為進一步的擴大經(jīng)營規(guī)模，而忽視合規(guī)與經(jīng)濟效益之間的關系。在業(yè)務發(fā)展時，一味的追求經(jīng)營指標，盲目追求利潤的最大化，導致缺乏了對風險管理的意識。

（二）內(nèi)控機制不健全，合規(guī)管理能力不強

農(nóng)村商業(yè)銀行依監(jiān)管要求建立各項合規(guī)管理規(guī)章制度，雖覆蓋面很廣，但某些方面與自身實際情況有些脫鉤。實施過程中，問題重重。一是許多分支行不能真正理解其的含義，在實際業(yè)務運行和風險評估時不能真正按照其規(guī)定來運行，導致有些規(guī)章制度流于形式。二是某些內(nèi)控制度過于繁雜，尤其是各類創(chuàng)新業(yè)務和代理業(yè)務的不斷增加，業(yè)務操作難度不斷提升，一線員工的學習和操作更加困難。三是某些制度之間有一部分相互矛盾的地方，導致其權威性受到懷疑。

（三）合規(guī)管理手段有限，風險管理有效性較差

農(nóng)村商業(yè)銀行雖都設立了合規(guī)管理部門，但往往都是流于形式，其實際發(fā)揮的具體功效并不明顯。對于一些違規(guī)的行為不能做到及時檢測，對基層的合規(guī)管理指導也相對匱乏，并不符合對合規(guī)管理的職責要求。另外，現(xiàn)階段我國的農(nóng)村商業(yè)銀行的合規(guī)檢查能力不足，對合規(guī)風險的管理技術正處于起步階段，對風險的檢測和預防手段都存在著嚴重的不足。加之，相關專業(yè)性人才缺乏，在多種因素的影響之下導致風險管理的效果不理想。

（四）基層支行合規(guī)管理較弱，導致風險案件頻發(fā)

雖然銀行系統(tǒng)中整體都在強調(diào)合規(guī)管理的重要性，但在基層支行對于合規(guī)管理的重視度仍然很低。基層支行在管理過程中過度考慮績效的影響，導致在基層支行中普遍存在“重經(jīng)營輕合規(guī)管理”的不良現(xiàn)象。進行業(yè)務的擴展時，片面的追求擴大規(guī)模和提升經(jīng)濟效益，從而對合規(guī)風險管控產(chǎn)生松懈，造成了基層支行第一道防線的作用基本丟失，做為第二道防線的合規(guī)部門因此增加了許多工作量，帶來了巨大的壓力。其次，農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務總管日常的工作量非常大，且工作內(nèi)容繁瑣，很容易出現(xiàn)漏洞。除此之外，在銀行系統(tǒng)中缺乏對合規(guī)管理的鼓勵措施，基層支行每個月都有著嚴格的任務指標考核制度，多數(shù)支行的業(yè)務量會直接決定著基層工作者的收入。銀行系統(tǒng)對于柜員的工作缺乏明確的獎懲制度，也就使得風險管理的價值不能得到體現(xiàn)。

（五）合規(guī)文化建設滯后，制度執(zhí)行力不足

多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行的風險防范意識淡薄，對合規(guī)風險管理缺乏系統(tǒng)的管理，沒有形成濃厚的合規(guī)文化建設氛圍。對合規(guī)管理的認識過于表面，缺乏深層次的研究和理解。對風險的預防上，缺乏提前的防范，檢測預警工作不到位。對于基層員工的合規(guī)培訓不足，且培訓活動往往都是圍繞銀行業(yè)務，忽視了合規(guī)培訓，導致員工沒有養(yǎng)成合規(guī)意識。工作中，員工遇到問題時很少會主動查閱資料，學習相關業(yè)務，而是按照自己片面的理解去盲目的操作，導致操作風險頻頻發(fā)生。除此之外，在市場經(jīng)濟迅速發(fā)展的社會潮流之下，人們的世界觀和價值觀都發(fā)生了改變。這些偏差在銀行員工的身上具體的表現(xiàn)為缺乏責任心和敬業(yè)精神，主動為客戶服務的意識缺失，以敷衍應付的態(tài)度面對工作，從而導致工作中的失誤不斷增多。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設問題成因分析

（一）管理層對合規(guī)管理的力度不夠

銀行合規(guī)管理成效與該行的高層重視程度有關。農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理層雖按監(jiān)管要求構建了合規(guī)管理架構，但未能充分認識到合規(guī)管理工作對整個銀行經(jīng)營管理活動發(fā)揮的重要作用，因其未能采取有效措施深入推進合規(guī)工作的開展，導致合規(guī)工作僅停留在“形似”階段。

（二）合規(guī)管理配套體系不完善

完善的管理體系是進行有效開展管理的前題，農(nóng)村商業(yè)銀行雖已初步建立起從董事會到基層員工的合規(guī)管理架構體系，建立了合規(guī)管理部門，并配備合規(guī)管理人員，但由于相關配套管理體系諸如崗位職責、管理制度等制訂不到位或條款不細化，導致管理難度大、效果差。

（三）合規(guī)管理制度流程不規(guī)范、不統(tǒng)一

農(nóng)村商業(yè)銀行目前的制度流程制訂分散在各管理部門，缺乏規(guī)范、統(tǒng)一的格式模版，未建立標準化的操作手冊，制度流程執(zhí)行的效果因人而異，對執(zhí)行也無相關評估辦法進行有效約束。

（四）合規(guī)文化培訓指導方式單一，效果不佳

雖然重視合規(guī)文化建設和合規(guī)理念傳導，但方式較為單一，仍以灌輸式傳導為主，不能得到員工的有效響應，無法激活員工“主動合規(guī)”的潛能，合規(guī)意識仍停留在被動合規(guī)的層面。

三、加強農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設的途徑

農(nóng)村商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設要不斷創(chuàng)新，緊跟時代發(fā)展潮流，不斷進行制度完善和改進，只有這樣才能使銀行更具生命力，才能提升在行業(yè)內(nèi)部的綜合競爭力。要想增強農(nóng)村商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設，不能僅僅停留在制定規(guī)章制度層面，更重要的是采取實質(zhì)性的操作，推動農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化不斷發(fā)展。

（一）發(fā)揮領導示范引領，打造合規(guī)文化氛圍

銀行中的各級領導人員要做好帶頭的作用，積極踐行合規(guī)文化。在工作中，領導人員首先要樹立“合規(guī)人人有責”的意識，將合規(guī)的理念付諸于服務客戶的實踐當中，將紙上的規(guī)章制度轉(zhuǎn)變?yōu)閷嶋H的行動，從而更好號召全體工作人員一同踐行合規(guī)文化，形成獨特的合規(guī)價值理念，推動合規(guī)文化建設持續(xù)發(fā)展。要鼓勵全體員工一起踐行合規(guī)文化，堅持合規(guī)理念，注重以人為本，實現(xiàn)日常的工作內(nèi)容與合規(guī)文化建設的有機結(jié)合，使員工們能夠積極主動的參與到合規(guī)文化建設之中，全體員工都投身其中，各司其責，形成專業(yè)的合規(guī)文化團隊。要堅持以服務客戶為核心，以市場為導向，不斷的對現(xiàn)有的業(yè)務流程、管理模式進行優(yōu)化。

（二）建立健全內(nèi)控體系，筑牢合規(guī)經(jīng)營堤壩

農(nóng)村商業(yè)銀行要對現(xiàn)有的制度進行整合和優(yōu)化，將每個崗位的職責再次明確，對內(nèi)控制度的成效進行定期的評估，確保內(nèi)控制度的有效性。合規(guī)部門要積極參與到內(nèi)控制度的建立和運行之中，強調(diào)合規(guī)風險，充分發(fā)揮監(jiān)管作用。在進行金融業(yè)務發(fā)展時，合規(guī)部門要按照有關的規(guī)定，對農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)行的業(yè)務管理制度的合規(guī)性進行檢測，對內(nèi)控制度的成效進行評估，盡可能地避免由于制度不完善而造成的操作風險。

（三）落實合規(guī)管理責任，提高合規(guī)管理的能力

合規(guī)文化的建設應從強化制度做起，要落實合規(guī)責任制度，提高執(zhí)行能力。要建立健全合規(guī)管理的組織機制，設立專門的合規(guī)管理部門，規(guī)定好合規(guī)管理部門與其他部門的區(qū)別與聯(lián)系，使風險提示、監(jiān)管要求等信息能夠做到及時的共享。加強對日常工作中的重點業(yè)務的監(jiān)督力度，對資金有關的業(yè)務要加強關注，嚴肅處理利用職務便利進行違法活動的行為。要堅持問責的制度，當基層中出現(xiàn)問題時，除了對問題有關人員進行處罰之外，還要根據(jù)問題的嚴重程度追究其有關檢查人員和領導人員的責任。

（四）開展合規(guī)文化建設，增強合規(guī)制度執(zhí)行力

農(nóng)村商業(yè)銀行要加強內(nèi)部的合規(guī)文化建設，領導人員要開展有關合規(guī)文化的宣講活動，積極帶領員工學習相關制度，熟悉自己所負責的領域，對操作中可能出現(xiàn)的風險進行提前的預估，使合規(guī)成為員工自覺的行為，建立良好的合規(guī)文化氛圍。經(jīng)常性的開展警示教育，提高基層員工的風險意識，正確認識合規(guī)操作的重要意義，清楚地認識個人違規(guī)行為所需要承擔的責任，使員工能夠提高規(guī)范操作的意識。除此之外，還要定期開展對員工的職業(yè)道德教育，提升員工的責任意識，給予正確的價值感指引，使員工能夠?qū)⒆陨砝媾c集體目標聯(lián)系在一起。

（五）完善激勵考核制度，建立合規(guī)監(jiān)督機制

將合規(guī)經(jīng)營檢查情況結(jié)果納人業(yè)績考核指標體系。建立以風險為基礎的監(jiān)管

機制。強調(diào)合規(guī)風險在員工日?？冃Э己酥械闹匾?，修改完善原有的績效考核規(guī)定，適當?shù)脑黾雍弦?guī)管理的考核內(nèi)容。對合規(guī)管理工作開展成效好的單位給予獎勵和表揚，對合規(guī)管理開展較差的單位進行風險提示。加大日常的合規(guī)風險檢查的深度、廣度和頻率，促進各項業(yè)務合規(guī)經(jīng)營、有效發(fā)展，建立合規(guī)監(jiān)督機制。不斷完善員工工作業(yè)績評價考核辦法和違規(guī)問責。形成獎懲分明。執(zhí)行有力，監(jiān)管有效的考核監(jiān)督機制。

四、結(jié)語

通過近些年來我國銀行系統(tǒng)中開展合規(guī)管理的實踐經(jīng)驗，足以證明合規(guī)文化建設的重要意義。農(nóng)村商業(yè)銀行要想實現(xiàn)長期的發(fā)展，就必須要堅持合規(guī)管理，具體分析自身在合規(guī)建設中出現(xiàn)的問題，并及時做出調(diào)整和改進。增強員工的責任意識和風險意識，強化合規(guī)文化的建設，推動農(nóng)村商業(yè)銀行的長期健康發(fā)展。

（作者單位：陜西寶雞金臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 ）